Financial reporting Financial reporting Финансовая отчетность Joint Technical Secretariat / Совместный Технический Секретариат Seminar for Beneficiaries 5-6 March 2012 Pskov, Russia Семинар для Бенефициаров 5-6 марта 2012 Псков, Россия

Expenditure verification report/ Отчет подтверждения расходов Payment option 1/ 1-ый Вариант платежей (grant < EUR and implementation period < 18 month) EVR is needed only when submitting the final report NB! NB! Request of payment must be accompanied by the narrative and financial report and list of expenditures prepared by the Beneficiary (use JTS prepared template) (для грантов < Евро и длительностью < 18 месяцев) Отчет о подтверждении расходов нужен только вместе с финальным отчетом NB! NB! Запрос на платеж должен сопровождаться описательным отчетом о деятельности и финансовым отчетом, а также списком расходов, подготовленными Бенефициаром (с использованием шаблонов, разработанных СТС) 2

Expenditure verification report/ Отчет подтверждения расходов Payment option 2/ 2-ой Вариант платежей (grant > EUR or implementation period > 18 month) EVR must be submitted with every request for payment and with the final report. (грант > Евро или длительность > 18 месяцев) Отчет о подтверждении расходов должен представляться с каждым запросом на платеж и с финальным отчетом 3

Financial reporting/ Финансовая отчетность Grant Contract Special Conditions Art In case, where no expenditure verification report is required the Beneficiary has to provide a list of the financial and supporting documents covering the respective period and a printout of the project account showing project's income and expenditure and payments received in the period of the current Interim Report. Особые условия Грантового контракта Ст «В случае, когда отчет о подтверждении расходов не требуется, Бенефициар должен предоставить список финансовых и подтверждающих документов за соответствующий период, а также распечатку со счета проекта, показывающую доходы и расходы, а также платежи, полученные за период соответствующего Промежуточного отчета.» 4

Financial report/ Финансовый отчет Financial report is a part of Interim report template and includes: Sheet X Expenditures Sheet XI Sources of funding Sheet XII Interest Sheet XIII Revenue Form is pre-filled according to latest Full Application Form Финансовый отчет является частью формы Промежуточного отчета и включает: Лист X «Расходы» Лист XI «Источники финансирования» Лист XII «Процентный доход» Лист XIII «Доход» Форма заранее заполнена в соответствии с последней FAF 5

Expenditures/ Расходы 6 Only Real Spending and Expenditure forecast sections must be filled in by Beneficiary Бенефициар должен заполнить только разделы «Фактические затраты» и «Планируемые расходы»

Sources of funding/ Источники финансирования 7 Sources of funding ratio must be in line with Project Application Form and Grant Contract Пропорция между Источниками финансирования должна соответствовать Заявке проекта и Контракту

Interest income/ Процентный доход 8 Bank interest from advance payments must be indicated separately from other project incomes and revenue Банковский процент от авансовых платежей должен быть показан отдельно от других доходов проекта

Revenue/ Доходы 9 Possible sources of revenue: fee for participation in projects events fee for using equipment bought within the project fee for using premises financed through Direct local costs etc. Возможные источники доходов: плата за участие в мероприятиях проекта плата за пользование оборудованием проекта плата за пользование помещениями, оплаченными по статье Прямые расходы местного офиса

Supporting documents/ Подтверждающие документы EXPENDITURE VERIFICATION REPORT (model EVR - annex 3 to the annex VII to GC) ОТЧЕТ О ПОДТВЕРЖДЕНИИ РАСХОДОВ (форма ОПР – приложение 3 к приложению VII Общих Условий) ИЛИ OR/ ИЛИ 10

Supporting documents/ Подтверждающие документы EPrintout of the project account and list of the financial and supporting documents covering the respective period (please use template prepared for projects with payment option 1) Распечатка со счета проекта и список финансовых и подтверждающих документов за соответствующий период (пожалуйста, используйте шаблоны, подготовленные для проектов, финансируемых по Варианту 1) 11

JTS contacts/ Контакты СТС Thank You for Your attention! Thank You for Your attention! Phone: Address: Ausekla Str. 14-3, Riga Благодарю за внимание ! 12