К решению Кикнурской районной Думы о бюджете муниципального образования Кикнурский муниципальный район Кировской области на 2015 год и плановый период. - презентация

1 К решению Кикнурской районной Думы о бюджете муниципального образования Кикнурский муниципальный район Кировской области на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов (далее – районный бюджет) БЮДЖЕТ ДЛЯ ГРАЖДАН

2 Бюджет играет решающую роль в экономике района и решении различных проблем в развитии территории. Внимательное изучение бюджета дает представление о намерениях власти, ее политике, распределении ею финансовых ресурсов. Бюджет затрагивает интересы каждого жителя района. А если учитывать, что доходы бюджета формируются за счет налогоплательщиков, включая граждан, тема открытости, прозрачности, основных направлений расходования средств бюджета, становится актуальной. Именно поэтому, пришло время для простого и доступного для каждого гражданина анализа бюджета и бюджетных процессов. «Бюджет для граждан» познакомит Вас с положениями основного финансового документа Кикнурского района - районного бюджета на предстоящие три года: 2015 год и годы. «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан, которым интересны современные проблемы муниципальных финансов в Кикнурском районе Кировской области.

3 «Бюджет для граждан» познакомит вас с положениями основного финансового документа, а именно: решения о районном бюджете на предстоящие три года: 2015 год и годы. Представленная информация предназначена для широкого круга пользователей и будет интересна и полезна как студентам, педагогам, работникам культуры, молодым семьям, так и гражданским, муниципальным служащим, пенсионерам и другим категориям населения, так как районный бюджет затрагивает интересы каждого жителя Кикнурского района. Мы постарались в доступной и понятной форме для граждан, показать основные показатели районного бюджета. Закон Народ Программы Компании Финансы Экономика Проекты Бюджет Будущее Правительство Операции Губернатор Бизнес Президент Местные администрации Департаменты «Бюджет для граждан» нацелен на получение обратной связи от граждан, которым интересны современные проблемы государственных и муниципальных финансов в Кикнурском районе, Кировской области и Российской Федерации.

4 Со старо нормандского buogette – это сумка, кошелек БЮДЖЕТ – ЭТО ПЛАН ДОХОДОВ И РАСХОДОВ Каждый житель Кикнурского района является участником формирования этого плана с одной стороны как налогоплательщик, наполняя доходы бюджета, с другой – он получает часть расходов как потребитель общественных услуг. Государство расходует поступившие доходы для выполнения своих функций и предоставление общественных (государственных) услуг: образование, здравоохранение, культура, спорт, социальное обеспечение, поддержка экономики, гарантии безопасности и правопорядка, защита общественных интересов, гражданских прав и свобод и др. Граждане и как налогоплательщики, и как потребители общественных услуг должны быть уверены в том, что передаваемые ими в распоряжение государства средства используются прозрачно и эффективно, приносят конкретные результаты, как для общества в целом, так и для каждой семьи, для каждого человека.

5 Проект районного бюджета составляется и утверждается сроком на три года очередной финансовый год и плановый период. Составление проекта районного бюджета основывается на Бюджетном Послании Губернатора Кировской области Бюджетном Послании главы Кикнурского района Прогнозе социально- экономического развития Кикнурского района Муниципальных программах Кикнурского района

6 Составление и утверждение районного бюджета – сложный и многоуровневый процесс, основанный на правовых нормах. Формирование, рассмотрение и утверждение районного бюджета происходят ежегодно. Составление проекта бюджета: До начала составления проекта районного бюджета администрацией района принимается нормативный правовой акт, в котором определяются ответственные исполнители, порядок и сроки работы над документами и материалами, необходимыми для составления проекта районного бюджета. Непосредственное составление районного бюджета осуществляет финансовое управление администрации Кикнурского района. Составленный проект районного бюджета финансовым управлением представляется на рассмотрение в администрацию Кикнурского района до 1 ноября текущего года. Рассмотрение проекта бюджета: Администрация района не позднее 15 ноября текущего года вносит на рассмотрение районной Думе проект решения о районном бюджете на очередной финансовый год и плановый период. Проект решения о районном бюджете передается в контрольно-счетную комиссию Кикнурского района для подготовки заключения на него. До внесения проекта решения о бюджете на рассмотрение районной Думой проводятся публичные слушания. Проект решения о районном бюджете рассматривается депутатами в одном чтении. Утверждение бюджета: Решение районной Думы о районном бюджете на очередной финансовый год и на плановый период утверждается депутатами Кикнурской районной Думы Кировской области

7 Как классифицируются расходы бюджета? Расходы бюджета – выплачиваемые из бюджета денежные средства, за исключением средств, являющихся источниками финансирования дефицита бюджета. Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, обусловленными установленным законодательством разграничением полномочий, исполнение которых должно происходить в очередном финансовом году за счет средств соответствующих бюджетов. Принципы формирования расходов бюджета: По разделам; По ведомствам; По муниципальным программам Кикнурского района. Разделы классификации расходов бюджетов 01 Общегосуда рствен- ныевопросы» 02 «Национальная оборона» 03 «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» 04 «Национальная экономика» 05 «Жилищно- коммунальное хозяйство» 06 «Охрана окружающей среды» 07 «Образование» 08 «Культура, кинематография» 09 «Здравоохранение» 10 «Социальная политика» 11 «Физическая культура и спорт» 12 «Средства массовой информации» 13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» 14 «Межбюджетные трансферты общего характера»

8 В случае нехватки денежных средств на покрытие всех обязательств в конкретном году планируются источники заимствований или происходит сокращение расходов. Расходы бюджета сопоставляются с доходами, получается их баланс. Доходы – Расходы = Дефицит / Профицит Если расходы превышают доходы складывается дефицит, если они меньше доходов - профицит

9 Доходы бюджета -безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Доходы от предусмотренных законодательством Российской Федерации федеральных налогов и сборов, в том числе от налогов, предусмотренных специальными налоговыми режимами, региональными и местными налогами, а также пенями и штрафами по ним НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ Платежи, которые включают в себя возмездные операции от прямого предоставления государством в пользование имущества и природных ресурсов, от различного вида услуг, а также платежи в виде штрафов или иных санкций за нарушение законодательства БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ Поступающие в бюджет денежные средства на безвозвратной и безвозмездной основе из федерального и областного бюджетов (межбюджетные трансферты в виде дотаций, субсидий, субвенций), а также перечисления физических и юридических лиц

10 Структура доходов районного бюджета в годах

11 Наименование показателей 2014 (оценка) Среднегодовая численность Кикнурского района, чел Фонд оплаты труда, тыс. руб Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата, руб ,512029,913078,1 Инвестиции в основной капитал за счет всех источников финансирования, тыс. руб Отгружено товаров собственного производства, выполнено работ и услуг, тыс. руб Оборот розничной торговли, тыс. руб , , , ,4 Ввод в действие жилых домов за счет всех источников финансирования, тыс. кв. м. общей площади 0,81,01,41,5

12 Налоги и сборы, установленные законодательством Уровни бюджета Област ной бюджет Бюджеты городских округов Бюджеты муниципальных районов Бюджеты городских и сельских поселений Федеральные 1. Налог на прибыль организаций по ставке, установленной для субъектов Российской Федерации 100% Акцизы, в том числе: акцизы на спирт этиловый из пищевого сырья 50%-- - акцизы на спиртосодержащую продукцию 50%--- акцизы на алкогольную продукцию (без пива) 40%--- акцизы на алкогольную продукцию (пиво) 100%-- доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты 90% 10% 3. Налог на доходы физических лиц 70%30%20%10% 4. Налоги со специальными налоговыми режимами,в том числе: налог, взимаемый в связи с применением упрощенной системы налогообложения --100%- единый налог на вмененный доход -100% - единый сельскохозяйственный налог -100%50% налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения -100% -

13 Налоги и сборы, установленные законодательством Уровни бюджета Област ной бюджет Бюджеты городских округов Бюджеты муниципальных районов Бюджеты городских и сельских поселений Федеральные 5. Налог на добычу полезных ископаемых, в том числе: налог на добычу общераспространенных полезных ископаемых 100% Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов 100% Государственная пошлина (в зависимости от установленных полномочий) 100% Региональные 1. Налог на имущество организаций 80%20% - 2. Налог на игорный бизнес 100% Транспортный налог 100%--- Местные 1. Налог на имущество физических лиц -100%- 2. Земельный налог -100%-

14 Акцизы на нефтепродукты, подлежащие зачислению в районный бюджет Безвозмездные поступления от физических и юридических лиц, в том числе добровольные пожертвования, на финансовое обеспечение дорожной деятельности Поступления в виде межбюджетных трансфертов на финансовое обеспечение дорожной деятельности в отношении автомобильных дорог общего пользования местного значения Объем бюджетных ассигнований муниципального дорожного фонда Кикнурского района на годы, тыс. рублей 2015 – 19722,2 тыс. рублей ,0 тыс. рублей ,0 тыс. рублей

15

16 В целях повышения эффективности и результативности бюджетных расходов администрацией района: принято решение формировать и исполнять расходную часть районного бюджета через реализацию 19 муниципальных программ. Проект районного бюджета на годы – программный бюджет. Зачем формировать и исполнять бюджет по программам? Цель Задача 1 Задача 2 Задача Показатели эффективности Преимуществом программного бюджета является распределение расходов не по ведомственному принципу, а по программам. Муниципальная программа имеет цель, задачи и показатели эффективности, которые отражают степень их достижения (решения), то есть действия и бюджетные средства направлены на достижение заданного результата. При этом значение показателей является индикатором по данному направлению деятельности и сигнализирует о плохом или хорошем результате, необходимости принятия новых решений

17 Объемы финансирования муниципальных программ (тыс. рублей) Наименование муниципальных программ Кикнурского района 2015 г 2016 г 2017 г 1Развитие образования 86520,877819,181577,5 2 Повышение эффективности реализации молодежной политики и организация отдыха и оздоровления детей и молодежи 34,7 3Развитие культуры 4123,34137,94150,6 4 Социальная поддержка и социальное обслуживание граждан Кикнурского района 1772,1359,0386,0 5Развитие физической культуры и спорта 13,613,516,6 6Содействие занятости населения Кикнурского района--- 7 Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения Кикнурского района 876,9 8Энергосбережение и повышение энергетической эффективности --- 9Развитие транспортной системы 20222, Экология и природные ресурсы Кикнурского района 95,0 11Поддержка и развитие малого и среднего предпринимательства--- 12Управление муниципальным имуществом 80,0

18 Наименование муниципальных программ Кикнурского района 2015 г 2016 г 2017 г 13Информационное общество 14Развитие архивного дела 62,0 56,061,0 15Развитие муниципального управления 11926,511923,811989,0 16 Управление муниципальными финансами и регулирование межбюджетных отношений 12994,014373, Развитие строительства и архитектуры--- 18Развитие агропромышленного комплекса 770,1712,0757,3 19 Предупреждение возникновения, распространения и ликвидация заразных и незаразных заболеваний животных и птиц в том числе общих для человека и животных 292,0 1582,0247,0 ИТОГО139783, , ,6

19

20

21 В трехлетнем периоде планируется рост бюджетных расходов на образование. Расходы из районного бюджета на образование на каждого жителя района в 2015 году составят примерно 9709,0 рублей и к 2016 году возрастут до рублей или на 3,3%. Расходы из районного бюджета на общее образование на каждого ученика района в 2015 году составят примерно 82,0 тыс.рублей и к 2017 году уменьшатся до 78,2 тыс.рублей.

22 Расходы бюджета в сфере культуры направляются на сохранение и развитие традиционной народной культуры, развитие библиотечного дела и организацию библиотечного обслуживания населения, предоставление услуг в сфере досуга и культуры, а также организацию и проведение выставок, конкурсов, фестивалей и других мероприятий в области культуры

23 Расходы нацелены на формирование эффективной системы социальной поддержки граждан, проживающих в Кикнурском районе Кировской области. Наибольший объем средств районного бюджета в этой сфере направляется: на предоставление мер социальной поддержки; охрану материнства и детства. Социальные расходы из районного бюджета на каждого жителя района в 2015 году составят примерно 1300 рубля и к 2017 году уменьшатся до 1094 рублей или на 15,9%.

24 Наименование меры социальной поддержки Число получателей Расходы на 2014 год, тыс. рублей Гражданам: На оплату жилого помещения и коммунальных услуг 897,0 Социальное выплаты студентам медакадемии 210,0 Молодым семьям и молодым специалистам на улучшение жилищных условий граждан РФ, проживающих в сельской местности Родителям компенсация части затрат по присмотру и уходу за детьми в образовательных организациях, реализующих основную образовательную программу дошкольного образования ,0 Ежемесячные денежные выплаты на детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, находящихся под опекой (попечительством), в приемной семье, и выплаты ежемесячного вознаграждения, причитающегося приемным родителям ,0 623 Обеспечение детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, жилыми помещениями 32005

25 Наименование меры социальной поддержки Число получателей Расходы на 2014 год, тыс. рублей Иные мероприятия в области социальной политики 81 Специалистам организаций: Руководителям, педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций, работающих и проживающих в сельских населенных пунктах предоставление бесплатной жилой площади с отоплением и электроснабжением путем компенсации 100 процентов расходов в виде ежемесячной денежной выплаты ,0 Частичная компенсация расходов на оплату жилого помещения и коммунальных услуг в виде ежемесячной денежной выплаты отдельным категориям специалистов, работающих в муниципальных организаций и проживающих в сельских населенных пунктах (специалисты культуры) 43266,0 Пенсии за выслугу лет муниципальным служащим, установленные Законом Кировской области от ЗО ,1 Всего:10396,1

26 Расходы из районного бюджета в сфере национальной Безопасности и правоохранительной деятельности предусмотрены на защиту населения от чрезвычайных ситуаций природного техногенного характера, обеспечение мобилизационной подготовки экономики района, обеспечение пожарной безопасности, обеспечение безопасности дорожного движения и профилактику правонарушений и преступлений. В районе создан резервный фонд администрации района на предупреждение и ликвидацию чрезвычайных ситуаций и последствий стихийных бедствий.

27 Для эффективного и устойчивого развития агропромышленного комплекса Кикнурского района предусмотрена государственная поддержка, нацеленная на: укрепление экономики аграрного сектора; повышение устойчивости развития сельских территорий; рост занятости сельского населения и повышения его уровня жизни. В среднем бюджетные расходы на сельское хозяйство на каждого жителя района в 2015 году составят 93,0 рублей, в 2017 году- 94,4 рублей.

28 Наименование Содержание автомобильных дорог общего пользования местного значения вне границ населенных пунктов 12999,414123, Ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения вне границ населенных пунктов 2500,04532,04860,0 Ремонт мостов через а/дорогу Кикнур-Турусиново- Кокшага-Чаща 4000,8-- Паспортизация автомобильных дорог 222,0200,0 ИТОГО: 19722,218855,019760,0 (тыс.рублей) На территории Кикнурского района протяженность автомобильных дорог составляет 262,75 км.

29 Интернет-сайт ОМС муниципального образования Кикнурский муниципальный район Кировской области раздел «Местный бюджет и бюджетный процесс в муниципальном образовании» «Бюджет для граждан» подготовлен финансовым управлением администрации Кикнурского муниципального района Адрес местонахождения: Кировская область, Кикнурский район, пгт.Кикнур, ул.Советская, д.36 Телефон: (83341) , Адрес электронной почты: График работы: Пн.-Пт.,