1 Управление Федерального казначейства по Белгородской области Обеспечение органами Федерального казначейства наличными денежными средствами организаций, - презентация

1 1 Управление Федерального казначейства по Белгородской области Обеспечение органами Федерального казначейства наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) с 1 января 2015 года А.И. Мамонов Начальник операционного отдела УФК по Белгородской области

2 2 Нормативные правовые акты, определяющие полномочия органов Федерального казначейства и регламентирующие порядок обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) с 1 января 2015 года 1. Бюджетный кодекс Российской Федерации (статьи 156 и 241.1) 2. Положение Банка России и Минфина России от 18 февраля 2014 года 414-П/8 н «Положение об особенностях расчетного и кассового обслуживания территориальных органов Федерального казначейства, финансовых органов субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) и органов управления государственными внебюджетными фондами Российской Федерации» (далее – Положение 414-П/8 н) 3. Приказ Федерального казначейства от 30 июня 2014 года 10 н «Об утверждении Правил обеспечения наличными денежными средствами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства, финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований)» (далее – Правила 10 н) 4. Приказ Федерального казначейства от 10 октября 2008 года 8 н «О порядке кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядке осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов» (далее – Порядок 8 н)

3 3 Термины, применяемы Правилами 10 н для организаций, лицевые счета которым открыты в финансовых органах субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) Удаленные получатели средств бюджета – получатели средств бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (их обособленные подразделения, наделенные полномочиями по ведению бухгалтерского учета), лицевые счета которым открыты в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее – удаленные УБП) Удаленные не участники бюджетного процесса – юридические лица (их обособленные подразделения, наделенные полномочиями по ведению бухгалтерского учета), не являющиеся в соответствии с Бюджетным кодексом получателями средств бюджета субъекта Российской Федерации (муниципального образования), лицевые счета которым открыты в финансовом органе субъекта Российской Федерации (муниципального образования) (далее – удаленные НУБП)

4 4 Варианты обеспечения наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП осуществляется органами Федерального казначейства: а) с использованием денежных чеков; б) с использованием банковских карт. Удаленный УБП (удаленный НУБП) может использовать оба варианта одновременно. Для обеспечения наличными денежными средствами организаций с использованием банковских карт, Управлением Федерального казначейства по Белгородской области в установленном порядке отобрана кредитная организация - «Газпромбанк» (ОАО). Обеспечение наличными денежными средствами в 2015 году с использованием банковских карт возможно на территориях следующих муниципальных образований: – городской округ «Город Белгород»; – муниципальный район «Белгородский район» – Старооскольский городской округ; – муниципальный район «Яковлевский район»

5 5 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП Для обеспечения наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП: – финансовый орган субъекта Российской Федерации (муниципального образования) представляет в УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Перечень удаленных получателей средств бюджета (удаленных не участников бюджетного процесса), имеющих право на получение наличных денег со счетов 40116, открытых органу Федерального казначейства (ф ) (далее – Перечень); – удаленный УБП (удаленный НУБП) представляет в УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Карточку образцов подписей (ф ), заверенную руководителем (уполномоченным лицом) соответствующего финансового органа в установленном порядке. В случае передачи отдельных полномочий получателя средств бюджета удаленному НУБП, Перечень оформляется получателю бюджетных средств, передающему полномочия. При этом в Перечне дополнительно должно быть указано наименование удаленного НУБП, исполняющего переданные полномочия.

6 6 Пример оформления финансовым органом Перечня удаленных получателей средств бюджета (удаленных не участников бюджетного процесса), имеющих право на получение наличных денег со счетов 40116, открытых органу Федерального казначейства (ф )

7 7 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП Перечисление средств на соответствующий счет осуществляется на основании расчетных документов органа Федерального казначейства (финансового органа), сформированных в установленном порядке для осуществления кассовых выплат: – для удаленного УБП с соответствующего счета органа Федерального казначейства; – для удаленного НУБП с соответствующего счета органа Федерального казначейства (соответствующего счета финансового органа). Расчетный документ оформляется в соответствии с Положением 414-п/8 н, Порядком 8 н с учетом следующих особенностей: – в реквизитах «ИНН» и «КПП» плательщика указываются соответственно ИНН и КПП удаленного УБП (удаленного НУБП); – в реквизите «Плательщик» указывается наименование органа Федерального казначейства или финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования), в скобках - наименования финансового органа субъекта Российской Федерации (муниципального образования) и (или) удаленного УБП (удаленного НУБП); – в реквизитах «ИНН» и «КПП» получателя указываются соответственно ИНН и КПП удаленного УБП (удаленного НУБП); – реквизите «Получатель» указывается наименование органа Федерального казначейства и в скобках - наименование удаленного УБП (удаленного НУБП). Вместе с расчетным документом финансовым органом представляется Расшифровка к расчетному документу (ф ). Расшифровка к расчетному документу не представляется, если в расчетном документе в реквизите «Назначение платежа» указаны необходимые коды бюджетной классификации. В случае перечисления средств на соответствующий счет для пополнения банковских карт, в реквизите «Назначение платежа» расчетного документа указываются номера карт, на которые необходимо зачислить средства, а также фамилия, имя, отчество уполномоченного сотрудника удаленного УБП (удаленного НУБП), на имя которого выдана карта.

8 8 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков Не позднее следующего рабочего дня после поступления на соответствующий счет денежных средств, предназначенных для удаленного УБП (удаленного НУБП), УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания удаленного УБП (удаленного НУБП) формирует и представляет удаленному УБП (удаленному НУБП) Ведомость операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета с денежными средствами (ф ) (Ведомость операций уполномоченного подразделения не участника бюджетного процесса с денежными средствами (ф ))

9 9 Денежные чековые книжки выдаются удаленному УБП (удаленному НУБП) УФК по Белгородской области, территориальным отделом УФК по Белгородской области по месту обслуживания бесплатно в необходимом количестве на основании представленного удаленным УБП (удаленным НУБП) Заявления на получение денежных чековых книжек (ф ) Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков Для получения наличных денег удаленный УБП (удаленный НУБП) представляет в УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Заявку на получение наличных денег (ф ) и заполненный денежный чек. Если оформление представленных удаленным УБП (удаленным НУБП) документов соответствует установленным требованиям, то на лицевой и оборотной стороне денежного чека проставляются подписи сотрудников органа Федерального казначейства, на лицевой стороне денежного чека проставляется гербовая печать. Оформленный в установленном порядке денежный чек возвращается удаленному УБП (удаленному НУБП). Операции по получению наличных денег отражаются в Ведомости операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета с денежными средствами (ф ) (Ведомости операций уполномоченного подразделения не участника бюджетного процесса с денежными средствами (ф )), представляемой удаленному УБП (удаленному НУБП).

10 10 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков

11 11 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков

12 12 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков

13 13 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков Взнос наличных денег осуществляется удаленным УБП (удаленным НУБП) на соответствующий счет на основании Объявления на взнос наличными (ф ). Перечисление средств со счета на соответствующий счет органа Федерального казначейства, финансового органа осуществляется не позднее дня, следующего за получением выписки банка. Объявление на взнос наличными оформляется в соответствии с Положением 414-п/8 н с учетом следующих особенностей: – в реквизите «Получатель» указывается полное или сокращенное наименование органа Федерального казначейства (финансового органа), в скобках указываются полное или сокращенное наименование финансового органа и (или) удаленного УБП (удаленного НУБП), а также номер соответствующего лицевого счета, открытого финансовому органу (удаленному УБП (удаленному НУБП)) в органе Федерального казначейства (финансовом органе) (для отражения в реквизите «Получатель» расчетного документа); - в реквизите «Источник взноса» указывается необходимая информация, которая должна быть отражена в реквизите «Назначение платежа» расчетного документа при перечислении средств на счет или

14 14 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков

15 15 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием денежных чеков

16 16 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт Для получения банковских карт удаленный УБП (удаленный НУБП) представляет в УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Заявление на получение карт (ф ) Сотрудник удаленного УБП (удаленного НУБП), на которого оформляется банковская карта должен лично представить в подразделение «ГПБ» (ОАО) копию паспорта, Анкету для получения банковской карты, согласие на обработку персональных данных. После изготовления банковской карты, банк извещает о возможности получения карты сотрудника удаленного УБП (удаленного НУБП). Информация о порядке получения банковских карт размещена на сайте УФК по Белгородской области в сети «Интернет» belgorod.roskazna.ru/page/27366/

17 17 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт

18 18 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт После получения от кредитной организации информации о движении средств на картах, орган Федерального казначейства формирует и направляет удаленному УБП (удаленному НУБП) Сведения об операциях, совершаемых с использованием карт (ф )

19 19 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт

20 20 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт При внесении средств на банковскую карту, а также в случаях полного или частичного неиспользования перечисленных на карты средств, удаленный УБП (удаленный НУБП) представляет в УФК по Белгородской области, территориальный отдел УФК по Белгородской области по месту обслуживания Расшифровку сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств (ф ), для перечисления средств на соответствующий счет органа Федерального казначейства (финансового органа).

21 21 Обеспечение наличными денежными средствами удаленных УБП и удаленных НУБП с использованием банковских карт

22 22 Обмен документами с использованием СУФД Общая информация Взаимодействие между удаленными УБП (удаленными НУБП) и УФК по Белгородской области осуществляется с использованием портала системы удаленного финансового документооборота (СУФД). СУФД – портал позволяет удаленным УБП (удаленным НУБП): 1. Формировать (импортировать) и направлять в УФК по Белгородской области: - Заявки на получение наличных денег; - Расшифровки сумм неиспользованных (внесенных через банкомат или пункт выдачи наличных денежных средств) средств; - Заявления на получение карт. 2. Получать от УФК по Белгородской области: - Ведомости операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета (Ведомости операций уполномоченного подразделения не участника бюджетного процесса); - Сведения об операциях, совершаемых с использованием карт. Для подключения удаленного УБП (удаленного НУБП) к СУФД-порталу необходимо наличие у должностных лиц удаленного УБП (удаленного НУБП) квалифицированных сертификатов ключа проверки электронной подписи (КСКП). В Департамент финансов и бюджетной политики Белгородской области направлено письмо УФК по Белгородской области от /772 о необходимости подключения организаций к СУФД с указанием перечня документов, необходимых для получения КСКП должностными лицами.

23 23 Обмен документами с использованием СУФД Получение КСКП Перечень документов для получения КСКП установлен Регламентом Удостоверяющего центра Федерального казначейства, утвержденным Приказом Федерального казначейства от (далее – Регламент). Для получения КСКП руководителем организации необходимы: 1. Два съемных носителя Flash (отформатированные, чистые с инвентарным номером); 2. Заявление на регистрацию (Приложение 4 к Регламенту); 3. Письмо с просьбой о выдаче средств электронной подписи и средств криптографической защиты информации; 4. Доверенность на получении средств криптографической защиты информации (по образцу или доверенность формы М-2); 5. Акт установки СКЗИ (Приложение 22 к Регламенту) в 2 экземплярах 6. Копия Устава (заверенная Учредителем или нотариально); 7. Копия Свидетельства о постановке на учет в налоговом органе (заверенная налоговым органом, выдавшим свидетельство, или нотариально); 8. Копия Свидетельства о государственной регистрации юридического лица (заверенная органом, выдавшим свидетельство, или нотариально); 9. Копия паспорта гражданина Российской Федерации (2,3 стр., и место регистрации); 10. Копия приказа о назначении на должность, заверенная нотариально или руководителем организации (одновременно с представлением оригинала); 11. Копия страхового свидетельства государственного пенсионного страхования, содержащая СНИЛС руководителя организации;

24 24 Обмен документами с использованием СУФД Получение КСКП 12. Копия Приказа о полномочиях на подписание документов в СУФД, заверенная руководителем организации; 13. Согласие на обработку персональных данных, подписанное руководителем организации. Для получения КСКП другими сотрудниками организации, наделенными правом подписи (главный бухгалтер, уполномоченные лица): 1. Копия паспорта гражданина Российской Федерации (2,3 стр., и место регистрации); 2. Копия приказа о назначении на должность, заверенная руководителем организации; 3. Копия страхового свидетельства государственного пенсионного страхования, содержащая СНИЛС; 4. Копия Приказа о полномочиях на подписание документов в СУФД, заверенная руководителем организации; 5. Согласие на обработку персональных данных. 6. Доверенность на выполнение действий от лица организации (Приложение 5 Регламенту).

25 25 Обмен документами с использованием СУФД Получение КСКП Если должностным лицам организации ранее выдавались неквалифицированные сертификаты ключа проверки электронной подписи (НСКП), для получения КСКП необходимо обращаться по месту получения НСКП, в УФК по Белгородской области или территориальный отдел УФК по Белгородской области, при этом ранее представленные документы, в соответствии с приложением к настоящему письму, в случае отсутствия в них изменений повторно не представляются. Если должностным лицам организации КСКП или НСКП ранее не выдавались, для получения КСКП необходимо обращаться: 1. Организациям, расположенным за пределами территорий городского округа «Город Белгород» и муниципального района «Белгородский район» – в соответствующий территориальный отдел УФК по Белгородской области; 2. Организациям, расположенным в пределах территорий городского округа «Город Белгород» и муниципального района «Белгородский район» – в УФК по Белгородской области, по адресу: г. Бедгород, пр. Б.Хмельницкого, 139, кабинет 401.

26 26 Обмен документами с использованием СУФД Работа с СУФД На странице входа в СУФД доступна документация пользователя и обучающие видеоролики. Вид окна СУФД с пунктами меню

27 27 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Заявки на получение наличных денег Ручной ввод Импорт файла Номер документа

28 28 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Заявки на получение наличных денег

29 29 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Заявки на получение наличных денег Удаленные УБП указывают 10 - средства бюджета; Удаленные НУБП указывают 70, 80 или 90

30 30 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Заявки на получение наличных денег

31 31 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Заявки на получение наличных денег Подпись ОтправитьКонтроль

32 32 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Расшифровки сумм неиспользованных средств Удаленные УБП указывают , удаленные НУБП не заполняют ИНН, КПП Номер карты Наименование организации Номер документа

33 33 Обмен документами с использованием СУФД Формирование Расшифровки сумм неиспользованных средств Удаленные УБП указывают 10 - средства бюджета; Удаленные НУБП указывают 70, 80 или 90

34 34 Обмен документами с использованием СУФД Отчеты Получение от УФК по Белгородской области Ведомостей операций уполномоченного подразделения получателя средств бюджета (Ведомостей операций уполномоченного подразделения не участника бюджетного процесса), Сведений об операциях, совершаемых с использованием карт, доступно через соответствующий пункт меню «Оперативная отчетность – Отчеты» СУФД – портала.

35 35 Спасибо за внимание! Управление Федерального казначейства по Белгородской области