Федеральная служба финансово-бюджетного надзора Научно-практическая конференция. - презентация

1 Федеральная служба финансово-бюджетного надзора Научно-практическая конференция

2 Задачи валютного контроля Предупреждение, выявление и пресечение нарушений актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования Повышение эффективности методов контроля и надзора за соблюдением актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

3 Сведения о численности сотрудников территориальных управлений Росфиннадзора (по состоянию на 1 апреля 2006 г.)

4

5 Доля плановых проверок в сфере валютного контроля, проведенных ТУ Росфиннадзора в федеральных округах за 1 квартал 2006 г. Доля внеплановых проверок в сфере валютного контроля, проведенных ТУ Росфиннадзора в федеральных округах за 1 квартал 2006 г.

6

7

8 Статья Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях Часть 1: Осуществление незаконных валютных операций, то есть осуществление валютных операций, запрещенных валютным законодательством Российской Федерации, или осуществление валютных операций с невыполнением установленных требований об использовании специального счета и требований о резервировании, а равно списание и (или) зачисление денежных средств, внутренних и внешних ценных бумаг со специального счета и на специальный счет с невыполнением установленного требования о резервировании Часть 2: Нарушение установленного порядка открытия счетов (вкладов) в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации Часть 3: Невыполнение обязанности по обязательной продаже части валютной выручки, а равно нарушение установленного порядка обязательной продажи части валютной выручки Часть 4: Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по получению на свои банковские счета в уполномоченных банках иностранной валюты или валюты Российской Федерации, причитающихся за переданные нерезидентам товары, выполненные для нерезидентов работы, оказанные нерезидентам услуги либо за переданные нерезидентам информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них Часть 5: Невыполнение резидентом в установленный срок обязанности по возврату в Российскую Федерацию денежных средств, уплаченных нерезидентам за не ввезенные на таможенную территорию Российской Федерации (не полученные на таможенной территории Российской Федерации) товары, невыполненные работы, неоказанные услуги либо за непереданные информацию или результаты интеллектуальной деятельности, в том числе исключительные права на них Часть 6: Несоблюдение установленных порядка или сроков представления форм учета и отчетности по валютным операциям, нарушение установленного порядка использования специального счета и (или) резервирования, нарушение установленных единых правил оформления паспортов сделок либо нарушение установленных сроков хранения учетных и отчетных документов или паспортов сделок

9 * доля постановлений о назначении административного наказания по частям статьи КоАП РФ в целом по Росфиннадзору за 1 квартал 2006 г ЦФО СЗФОУФО 11%* 60,3%* 25,9%* 0,5%* 0,7%* 27% ЮФО ПФО 1,6%* СФО ДФО

10 Количество постановлений о назначении административного наказания по частям ст КоАП РФ, вынесенных ТУ Росфиннадзора по федеральным округам за 1 квартал 2006 г.

11 Денежные средства (штрафы), предъявленные ТУ Росфиннадзора за нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования за 1 квартал 2006 г. (тыс. руб.)

12 Денежные средства (штрафы), взысканные ТУ Росфиннадзора за нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования за 1 квартал 2006 г. (тыс. руб.)

13 Количество возбужденных дел, принятых и отменененых постановлений, по результатам проверок проведенных ТУ Росфиннадзора в сфере валютного контроля за 1 квартал 2006 г.

14 формирование системы информационного обмена сведениями определение практического состояния дел каждого ТУ Росфиннадзора в сфере валютного контроля сравнение фактических данных с базовыми данными оценка отклонений, превышающих предельно допустимый уровень, и степень их влияния на функционирование организации выявление причин данных отклонений определение путей совершенствования с учетом меняющегося законодательства подготовка предложений по совершенствованию Повышение эффективности методов контроля и надзора за соблюдением актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного контроля

15 Основные показатели результатов деятельности Федеральной службой финансово-бюджетного надзора в сфере валютного контроля Основные показатели Показатель, определяющий эффективность методов контроля и надзора за соблюдением валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования Показатель, определяющий объем выявленных нарушений валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования Процентное соотношение количества отмененных постановлений о назначении административных наказаний за нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования к общему количеству постановлений о назначении административных наказаний за нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования Процентное соотношение количества постановлений о назначении административных наказаний за нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования к количеству возбужденных дел об административных правонарушениях за нарушения актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования

16

17 Показатели эффективности

18 Проблемы, возникающие при реализации функции по валютному контролю проведение реорганизации в рамках административной реформы в условиях коренных изменений в валютном законодательстве отсутствие ряда нормативных правовых актов различные подходы к применению нормативных правовых актов трудности подготовки квалифицированных кадров

19 Основные направления деятельности осуществление возложенных на Федеральную службу как орган валютного контроля прав и функций по организации и проведению валютного контроля совершенствование порядка взаимодействия Федеральной службы с федеральными органами исполнительной власти, Центральным банком Российской Федерации и профессиональными участниками рынка ценных бумаг, не являющимися уполномоченными банками методико-аналитическое сопровождение деятельности Росфиннадзора при проведении мероприятий, связанных с валютным контролем формирование информационно-аналитической системы обеспечения контроля и надзора в финансово-бюджетной сфере в части валютного контроля