Опыт реализации Порядка перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных. - презентация

1 Опыт реализации Порядка перечисления остатков средств бюджетных и автономных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных бюджетных и автономных учреждений) в бюджеты субъектов Российской Федерации (местные бюджеты), утвержденного приказом Министерства финансов Российской Федерации от 08 июня 2012 г. 76н и предложения по его совершенствованию 06 июня 2013 года г. Ростов-на-Дону Заместитель начальника отдела кассового обслуживания исполнения бюджетов Управления Федерального казначейства по Архангельской области С.А.Загвоздина Управление Федерального казначейства по Архангельской области

2 -часть 23 статьи 30 Федерального закона от 08 мая 2010 г. 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»; -часть 3.20 статьи 2 Федерального закона от 03 ноября 2006 г. 174-ФЗ «Об автономных учреждениях»; -приказ Министерства финансов Российской Федерации от 08 июня 2012 г. 76н; -Соглашение о перечислении остатков средств государственных учреждений субъектов Российской Федерации (муниципальных образований) со счета (40701) в бюджет субъекта Российской Федерации (местный бюджет) на счет (40204), а также их возврата на указанные счета, заключенное между территориальным органом Федерального казначейства и финансовым органом субъекта Российской Федерации (муниципального образования).

3 ОБЛАСТНОЙ БЮДЖЕТ С ОТКРЫТИЕМ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ УЧАСТНИКАМ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА 229 МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ 4 С ОТКРЫТИЕМ ЛИЦЕВОГО СЧЕТА ФИНАНСОВОМУ ОРГАНУ 225 С ОТКРЫТИЕМ ЛИЦЕВЫХ СЧЕТОВ УЧАСТНИКАМ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА Обслуживаемые бюджеты 23 ТЕРРИТОРИАЛЬНЫХ ОТДЕЛА 842 лицевых счета УБП и НУБП субъекта РФ 1874 лицевых счета УБП и НУБП муниципальных образований

4 1.Создание Рабочей группы. 2. Утверждение Плана проведения тестирования и опытной эксплуатации ППО «АС ФК» (Порядка 76н) 3. Организация сопровождения обращений сотрудников отделов в СУЭ, оперативной регистрации обращений в JIRA. 4. Проведение мероприятий по тестированию ППО «АС ФК» в соответствии с письмом Федерального казначейства от / Направление Протокола о проведении пилотного тестирования в Федеральное казначейство

5 НЕЗАКРЫТЫЕ ОШИБКИ Потери абочего времени Совпадение времени формирования отчетных форм и форм бух.отчетности Некорректно формируется оперативная информация в финансовые органы (HD , HD ) УСТРАНЕННЫЕ ОШИБКИ Совпадение времени формирования отчетных форм и форм бух.отчетности Не проставляются проводки в п/п на списание средств со счета Неверный расчет суммы заявки на подкрепление на перечисление остатка со счета Неверный статус Заявки на возврат при регистрации Потери абочего времени ACCEPT ACCEPT ACCEPT При формировании Заявки на подкрепление счетов (40701) в ППО «АС ФК» не реализован расчет остатка по банковской выписке автоматической (БВА) на счетах (40204) (HD , ) При формировании Заявки на подкрепление счетов (40701) в ППО «АС ФК» не реализован расчет остатка по банковской выписке автоматической (БВА) на счетах (40204) (HD , )

6 Счет ( 40701) Расчет суммы перечисления (автоматически) Счет ( 40204) Финансовый орган субъекта Российской Федерации (МО) Перечисление средств в соответствии с Протоколом о планируемых перечислениях Территориальный орган Федерального казначейства Протокол о планируемых перечислениях, Протокол о движении средств Соглашение Расчетный документ

7

8

9 оперативное управление остатками на счетах бюджета субъекта РФ (местных бюджетов); обеспечение ликвидности единого счета бюджета субъекта Российской Федерации (местных бюджетов); значительное сокращение величины привлекаемых бюджетом субъекта РФ (местными бюджетами) кредитных ресурсов; уменьшение величины внутреннего государственного долга субъекта РФ (местных бюджетов); повышение качества кассового обслуживания бюджета субъекта РФ (местных бюджетов) территориальными органами Федерального казначейства.

10 внести изменения в Порядок 76н, предусмотрев исполнение платежных и расчетных документов за счет имеющегося на утро следующего за текущим рабочего дня остатка на счете (40701) и направление в финансовый орган субъекта РФ (муниципального образования) уточненного документа «Протокол по планируемым перечислениям на счет (40701) со счета (40204); в целях сокращения сроков исполнения платежных и расчетных документов бюджетных и автономных учреждений внести изменения в Порядок 76н, предусмотрев в случае необходимости исполнение платежных и расчетных документов текущим операционным днем (при исполнении Заявки на подкрепление счета (40701) со счета (40204) и перечислении средств на счет (40701) со счета (40204) текущим рабочим днем; предусмотреть форму предоставления документов «Протокол о движении остатков средств на счетах (40701), «Протокол по планируемым перечислениям на счет (счет 40701) со счета (счета 40204)».

11 11 БЛАГОДАРЮ ЗА ВНИМАНИE!