ПАЕВЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ФОНДЫ ПАИ ПИФ – как актив коммерческого Банка. - презентация

1 ПАЕВЫЕ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ФОНДЫ ПАИ ПИФ – как актив коммерческого Банка

2 ОСНОВНЫЕ ТИПЫ ФОНДОВ В АКТИВАХ БАНКА 2 - Открытые и интервальные (фондовый рынок) - Фонды недвижимости - Кредитные фонды - Фонды прямых инвестиций - Фонды товарного рынка - Фонды художественных ценностей

3 ОЦЕНКА РИСКА 3 - Оценка риска при формировании фонда и дополнительных выпусках паев (транзитные счета) - Оценка риска на Управляющую компанию - Оценка риска вложений Резервирование риска вложений: Мотивированное суждение - Дуализм представления о паях, как о ценной бумаге и долевом вложении - Котирование паев

4 УПРАВЛЕНИЕ ФОНДОМ. СИСТЕМА ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ 4 - Инвестиционный комитет. Как определить Правила его работы. - Риск консолидации активов Фонда в активы Банка.

5 ОТЧЕТНОСТЬ ФОНДА 5 - Вид, состав и структура отчетности Фонда - Как ее прочесть. Особенности расчета Стоимости Чистых Активов - Как на основе отчетности сделать заключения о вложениях

6 НАЛОГООБЛОЖЕНИЕ ПАЕВЫХ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ 6 ВИД НАЛОГАЗПИФН, %КОМПАНИЯ, % Налог на прибыль-20,00% Налог на имущество-2,20% Налог на землю - варьируется НДС18,00% РЕЗИДЕНТНЕ РЕЗИДЕНТ Физическое лицо13,00%30,00% Юридическое лицо20,00%20,00% (i) НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ ДОХОДОВ ПАЙЩИКОВ ЗПИФН Примечания: (i)Налогообложение иностранных юридических лиц происходит в соответствии с действующими Соглашениями об освобождении от двойного налогообложения

7 ТЕКУЩИЕ ПРОЕКТЫ УК «НИК РАЗВИТИЕ» 7 Рост Стоимости Активов фондов под управлением (млн.руб.)Управляющая компания «НИК Развитие» сформировала первый паевой инвестиционный фонд в июне 2006 года. По состоянию на июнь 2010 года компания управляет 13 Паевыми Инвестиционными Фондами, из которых 10 относятся к категории фондов недвижимости, 2 - кредитны х и 1 – венчурного инвестирования. Еще 2 ЗПИФ наход я тся в процессе формирования, 2 ЗПИФ – проходят регистрацию в ФСФР.

8 РЕГИОНАЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ УК «НИК РАЗВИТИЕ» 8 ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ В РЕГИОНАХ Головной офис в г.Москва отвечает за вопросы соответствия текущей деятельности требованиям законодательства и правилам управления, ведет управленческой и налоговой учет, аналитику и организует исполнение инвестиционных решений Работа через представителей позволяет осуществлять в регионах деятельность по реализации прав инвестиционных фондов, в том числе в части оформления и использования прав собственности, представления интересов на совещаниях и в органах управления и т.д. В настоящий момент фонды под управлением УК «НИК Развитие» ведут активную деятельность в г.Москва и Московской области, Калужской и Владимирской области, Республике Чувашия, Нижегородской области и г.Санкт Петербург.

9 КОРПОРАТИВНЫЕ ЦЕННОСТИ УК «НИК РАЗВИТИЕ» 9 ЗАО «Управляющая компания «НИК Развитие» создана в июле 2004 года. Компания имеет бессрочную лицензию Федеральной службы по финансовым рынкам на осуществление деятельности по управлению акционерными инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. Собственный капитал и резервы компании превышают 40 млн.рублей. Компания специализируется на разработке и реализации инвестиционных стратегий в области недвижимости, управления бизнес-структурами и венчурного инвестирования. КОНТАКТЫ: Москва, пер.Сивцев Вражек, 29/19, офис 5 30 Тел/факс +7 (499) WEB: КОНТАКТЫ: Москва, пер.Сивцев Вражек, 29/19, офис 5 30 Тел/факс +7 (499) WEB: Клиенто- ориентированный бизнес Инновационный бизнес Профессиональный бизнес Комфортный бизнес