Установление взаимосвязи финансовых планов и оперативных планов ответственных распорядителей. - презентация

1 Установление взаимосвязи финансовых планов и оперативных планов ответственных распорядителей

2 Комплексная система управления Финансовые и оперативные планы в ПП «ПАРУС» Потребность в ресурсах Журнал затрат (учет затрат и калькуляция себестоимости) Заказы на производство Инженерные данные План производства Договоры\заказы с поставщиками товаров и услуг Обязательства (журнал отгрузок и платежей) Финансовые показатели (лимиты расходов для ответственных распорядителей) Контроль лимитов и балансировка обязательств Договоры заказы покупателей Прямые затраты (план) Изменения косвенных затрат (план) Изменение обязательств (перепланирование) Плановая отгрузка 1.Изменяем план производства и пересчитываем потребность в ресурсах 2.Изменяем заявки на ТМЦ и редактируем договоры с поставщиками 3.Проводим контроль соответствия обязательств и лимитов

3 Комплексная система управления Заказ потребителя – заказ на производство

4 Комплексная система управления План производства и затраты до изменений заказов Плановая потребность на материальные ресурсы

5 Комплексная система управления Товарный календарь Обеспечение потребностей в ТМЦ – балансировка движения ТМЦ Запланирована закупка точно под потребность Запланированный расход ТМЦ

6 Комплексная система управления Контроль лимитов по данным оперативного учета Расчетный лимит Документ по плановому расходу Отсутствие расхождений

7 Комплексная система управления Аннулирование заказов на производство и заказов подразделений

8 Комплексная система управления Формирование нового плана производства, потребностей и затрат Новый план производства (сформирован по измененным заказам на производство) Новый расчет затрат по измененному плану на производство

9 Комплексная система управления Общая схема нового плана производства

10 Комплексная система управления Товарный календарь - новая балансировка ТМЦ Появившийся плановый остаток Измененный плановый расход ТМЦ Расшифровка строки прихода ТМЦ – Заказ поставщика

11 Комплексная система управления Корректировка и согласование заказа поставщика и повторное формирование товарного календаря

12 Комплексная система управления Загрузка новых лимитов после перерасчетов с автоматическим формированием заданий и уведомлений ответственным распорядителям

13 Комплексная система управления Проверки соответствия лимитам Лимит превышен Документ для корректировки

14 Комплексная система управления Непосредственно из задачи по корректировке лимитов попадаем в связанный раздел (договора), находим плановый документ (акт услуг)

15 Комплексная система управления Находим плановый акт услуг и корректируем под лимит Событие (задача корректировки лимита) Связанный с задачей договор Связанный с договором плановый акт Откорректированная сумма

16 Комплексная система управления Проверяем соблюдение лимитов и переводим задачу в статус «Коррекция произведена» Плановые обязательства соответствуют лимиту Задача выполнена

17 Комплексная система управления Управление затратами (производство и оперативный учет) Потребность в прямых ресурсах Журнал затрат (учет затрат и калькуляция себестоимости) Заказы на производство Инженерные данные План производства Договора\заказы с поставщиками товаров и услуг Обязательства (журнал отгрузок и платежей) План-дизайнер (балансировка, моделирование, финансовый анализ) Финансовые показатели (лимиты расходов для ответственных распорядителей) Контроль лимитов и балансировка обязательств Договора заказы покупателей Прямые затраты (план) Изменения косвенных затрат (план) Изменение лимитов Фактическое потребление косвенных ресурсов (акты услуг, приходные накладные) Фактический расход прямых ресурсов (накладные, наряды и пр.) Прямые затраты (факт) Изменение обязательств (перепланирование) Косвенные затраты (факт) Плановая отгрузка План по доходам Отчет производства Фактическая отгрузка Факт по доходам Обеспечение ресурсами Хозяйственные операции

18 Комплексная система управления Фактическое исполнение (приход на склад ТМЦ, отпуск ТМЦ в производство по лимитам, сверхлимитный отпуск)

19 Комплексная система управления Выпуск готовой продукции, расчет фактической себестоимости