0 Приказ Министерства финансов Российской Федерации «Об утверждении правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы. - презентация

1 0 Приказ Министерства финансов Российской Федерации «Об утверждении правил обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» от 3 сентября 2008 г. 89н ФЕДЕРАЛЬНОЕ КАЗНАЧЕЙСТВО

2 1 СТРУКТУРА ПРАВИЛ 1. Раздел: Общие положения 2. Раздел: Обеспечение получателей средств бюджета наличными деньгами 3. Раздел: Обеспечение наличными деньгами уполномоченных подразделений 4. Раздел: Взнос получателем средств бюджета наличных денег и учет их органом Федерального казначейства 5. Раздел: Особенности обеспечения наличными деньгами получателей средств бюджета субъекта Российской Федерации в условиях открытия финансовому органу лицевого счета бюджета 6. Раздел: Указания по заполнению форм документов, представленных в приложениях к Порядку

3 2 Основные изменения порядка осуществления операций по кассовым выплатам Изменения процедур обеспечения ПБС наличными деньгами Изменение состава показателей Заявки на получение наличных денег Изменение процедуры обеспечения ПБС наличными деньгами в случае утери ПБС денежного чека Изменение процедуры обеспечения ПБС наличными деньгами в случае непринятия банком денежного чека Изменение процедуры обработки невыясненных поступлений при внесении ПБС наличных денег Изменения процедур обеспечения ПБС наличными деньгами Изменение состава показателей Заявки на получение наличных денег Изменение процедуры обеспечения ПБС наличными деньгами в случае утери ПБС денежного чека Изменение процедуры обеспечения ПБС наличными деньгами в случае непринятия банком денежного чека Изменение процедуры обработки невыясненных поступлений при внесении ПБС наличных денег

4 3 Клиент Орган ФК ПРОВЕРКА ВОЗВРАТ НЕИСПОЛНЕНОГО ДОКУМЕНТА ДОКУМЕНТОМ КОНТРОЛЬ НЕ ПРОЙДЕН ДОКУМЕНТОМ КОНТРОЛЬ НЕ ПРОЙДЕН Журнал регистрации неисполненных документов Документ бумажный Документ электронный Документ бумажный + Протокол Протокол

5 4 Заявка на получение наличных денег УФК 3. Формирование расчетного документа ОФК 2. Регистрация заявки на получение наличных 1. Контроль заявки на получение наличных и денежного чека ПБС Кредитная организация (соответствующий счет органа ФК) Кредитная организация (соответствующий безналичный счет УФК) Заявка на получение наличных, денежный чек Перечисление средств Расчетный документ Заявка на получение наличных Наличные средства Денежный чек

6 5 Заявка на получение наличных денег Общие реквизиты заявки наименование клиента, номер ЛС наименование ГРБС наименование бюджета, финансовый орган орган ФК предельная дата исполнения сумма заявки в рублях номер, серия, дата, срок действия чека

7 6 Заявка на получение наличных денег Расшифровка заявки на получение наличных денег Источник средств КБК Сумма заявки Назначение платежа, примечание Информация о сотруднике клиента, уполномоченном получить средства по денежному чеку

8 7 Процедура обеспечения ПБС наличными деньгами в случае непринятия денежного чека банком ПБС Орган ФК 1. Проверка представленных денежных чеков 2. Формирование 2-х экземпляров Справки (по форме ) с указанием реквизитов непринятого банком и нового денежных чеков Непринятый банком денежный чек. Новый денежный чек Документы опердня к счету Выписка из ЛС ПБС Справка (ф ) Документы к соответствую щим счетам Управления

9 8 Кредитная организация (соответствующий счет органа ФК) ОФК Расчетный документ Клиент УФК Оформление расчетного документа на отзыв средств со счета Списание средств со счета Восстановление кассовой выплаты на соответствующем банковском счете УФК Заявление об аннулировании денежного чека в произвольной письменной форме Процедура обеспечения ПБС наличными деньгами в случае утери денежного чека Отражение восстановления кассовой выплаты на ЛС ПБС Выписка из ЛС ПБС Кредитная организация (соответствующий безналичный счет УФК) средства выписка

10 9 Орган Федерального казначейства Определение банковского счета для перечисления средств со счета Взнос наличными по «некорректным» Объявлениям на взнос наличными Перечисление средств на соответствующий счет Управления Объявления на взнос наличными, в которых не указано (некорректно указано) наименование клиента и (или) номер ЛС клиента, и (или) код бюджетной классификации РФ Перечисление средств на банковский счет соответствующего бюджета (40105, 40201, 40204) счет определен счет не определен