Лизинг в транспортной отрасли Людмила Золотарёва Генеральный директор VAB Лизинг ноябрь, 2011 ноябрь, 2011. - презентация

1 Лизинг в транспортной отрасли Людмила Золотарёва Генеральный директор VAB Лизинг ноябрь, 2011 ноябрь, 2011

2 Page Объём рынка лизинга в Украине (по данным ГКРРФУ и Ассоциации «Украинское объединение лизингодателей»)

3 Page Объём рынка лизинга в Украине (по данным ГКРРФУ и Ассоциации «Украинское объединение лизингодателей»)

4 Page Объём рынка лизинга в Украине (по данным ГКРРФУ и Ассоциации «Украинское объединение лизингодателей»)

5 Page Объём рынка коммерческого автотранспорта в Украине (по данным AUTO-Consulting)

6 Page Объём рынка лизинга в Украине (по данным ГКРРФУ, Ассоциации «Украинское объединение лизингодателей» и AUTO-Consulting) В Украине доля легкового автотранспорта, приобретаемого в лизинг составляет 2,4%, коммерческого автотранспорта – 13%, в целом доля лизинга автотранспорта по Украине составляет 3,1% В Великобритании, например, эта цифра достигает 80%, Латвии и Швеции – более 60%, Болгарии и Словакии – около 50% Около 60% лизинговых договоров заключаются в транспортной отрасли, 12,9% - в сельскохозяйственной. Наблюдается снижение числа договоров в строительной отрасли – на 1,5% до 8,26% (это объясняется, прежде всего, отсутствием спроса) Уровень проникновения лизинга (соотношение лизинговых договоров и суммы капитальных инвестиций в целом по стране) в экономику Украины составляет 2-3%. (В Европе, например, сегодня этот показатель составляет в среднем 15%)

7 Page 7 Общие условия лизинга на рынке Украины на ноябрь, 2011 Авансовый платёж - от 25-30% от стоимости транспорта Максимальный срок лизинга – до 5 лет Условия страхования – от 2 до 5% Валюта финансирования – ГРН, USD, EUR (в т. ч. с использованием привязки к плавающей ставки LIBOR) Эффективные ставки: 12 – 17% годовых в USD, 23-31% годовых в ГРН. Графики погашения: классический, аннуитетный (равномерные платежи), индивидуальные графики (сезонные и т.п.)

8 Page 8 СРАВНЕНИЕ (выгоды): кредит / лизинг / покупка / аренда Финансовый лизинг КредитАрендаПокупка Время на принятие решенияот 2-х часовот 1 недели-- Наличие авто в собственностиНетдаНетда Необходимость автохозяйстванетданетда Количество документов необходимых для принятия решения минимум - 6минимум Необходимость нотариального заверения документов нетданет- Количество договоров для подписания1минимум Количество необходимых платежей1 - аванс Количество ежемесячных платежей111- Возможность бесплатной рассрочки по регистрации данет- Возможность бесплатной рассрочки по страхованию данет- Техническая поддержкаданет Возможность финансирования без финансовых документов данетда- Региональная зависимостьнетДа/нетнет- Удобное финансовое планированиеда нет Необходимость дополнительного залоганетданет- Наличие автомобиля на баланседа/нетданетда Возможность выделения остаточной стоимостиДанет--

9 Page СРАВНЕНИЕ (расчёты): кредит / лизинг / покупка / аренда АвтомобильRenault Master Стоимость автомобиля, грн Объем двигателя, см32300 Период использования, мес60 Финансовый лизинг КредитАрендаПокупка Затраты на покупку автомобиля Временные затраты на подписание контракта Регистрация Финансирование Ставка годовых (банк)-21%-- Комиссия за оформление Нотариальное оформление Проценты по кредиту Рассчетно-кассовое обслуживание Страхование Страховой тариф КАСКО-3,5%- Стоимость КАСКО за весь период Страхование ГО Тех.осмотр Транспортный сбор- 345-

10 Page СРАВНЕНИЕ (расчёты): кредит / лизинг / покупка / аренда Сервисные услуги Эвакуатор (в среднем 1 раз на год) Стоимость регламентного технического обслуживания (пробег км) Замена шин (2 раза на год) Хранение шин Администрирование ТО (стоимость времени) Затраты на автохозяйство Регистрация автохозяйства Затраты на аренду автопарка (за весь период)- --- Зарплата начальника автохозяйства (за весь период) Рыночная стоимость автомобиля на конец периода Затраты на снятие с учета Оплата НДС при продаже Оплата налога на прибыль при продаже Налоговый кредит при покупке, лизинге, аренде Экономия по налогу на прибыль за весь период Рентабельность собственных денег- --6% Недополученная прибыль от изъятия из оборота стоимости автомобиля Авансовый платеж (лизинг) Ежемесячный платеж (лизинг, аренда)

11 Page СРАВНЕНИЕ (расчёты): кредит / лизинг / покупка / аренда Финансовый лизинг КредитАрендаПокупка Общая сумма затрат на пользование автомобилем за период Общая стоимость автомобиля для предприятия за период (с учетом последующей продажи и налогового эффекта)

12 Page 12 Налоговый эффект для предприятия при использовании финансового лизинга При получении автомобиля и подписания акта приёма- передачи предприятие получает налоговый кредит на всю стоимость автомобиля Вся сумма комиссии Лизинговой компании относится на валовые затраты Вся сумма комиссии не облагается НДС Автомобиль находится на балансе предприятия, что позволяет начислять амортизацию согласно условий амортизации для 5-й группы ОС 100% топлива относится на валовые затраты

13 Page 13 Порядок использования автотранспорта в лизинг для выезда за территорию Украины Для выезда за границу необходимо поставить автомобиль в МРЭО на временный учёт по месту регистрации предприятия (для этого необходимы копия договора лизинга и акта приёма-передачи) Расширить покрытие договора страхования КАСКО на территорию страны, в которую выезжает автомобиль Оформить лицензию и разрешение на выезд согласно процедуре TIR по аналогии с автомобилями, которые находятся в собственности предприятия.

14 Page VAB Лизинг: ЛИЗИНГОВЫЕ ПРОДУКТЫ И СТАРТЕГИЧЕСКИЕ ПРОГРАММЫ С ДИЛЕРАМИ Лизинговые продукты: Стандартный лизинг Стандартный лизинг: - аванс от 25%, срок до 5 лет; Легкий старт Легкий старт: - аванс от 20%, срок до 5 лет; Быстрый лизинг: Быстрый лизинг: - аванс от 35%, срок до 4 лет, - без предоставления финансовых документов; Economy Лизинг: Economy Лизинг: -аванс от 10% на б/у объекты; Стратегические программы с дилерами: Renault Лизинг Renault Лизинг: - ставка 10%годовых в гривне - ставка – от 10% годовых в гривне; Новый бизнес-план от ГАЗ (сеть АИС) Новый бизнес-план от ГАЗ (сеть АИС): - удорожание 7%вгривне - удорожание – от 7% в гривне; -беспроцентная рассрочка на 1 год, без справки о доходах; - беспроцентная рассрочка на 1 год, без справки о доходах;