Некоторые аспекты анализа исполнения планов по источникам финансирования дефицита бюджетов МР и ГО Республики Марий Эл в 2012 году Начальник ОГД Успенская. - презентация

1 Некоторые аспекты анализа исполнения планов по источникам финансирования дефицита бюджетов МР и ГО Республики Марий Эл в 2012 году Начальник ОГД Успенская Ирина Федоровна

2 Состояние исполнения плана по источникам финансирования дефицита бюджета МР и ГО в 2012 году п/п Наименование МР и ГОПланФактОтклонение 1 Волжский3,30,3-3,0 2 Горномарийский1,80,8-0,9 3 Звениговский2,7-4,2-6,9 4 Килемарский1,3-0,1-1,3 5 Куженерский5,30,1-5,2 6 Мари-Турекский2,1-1,4-3,5 7 Медведевский10,9-2,3-13,3 8 Моркинский0,6-2,0-2,6 9 Новоторъяльский1,7-2,8-4,6 10 Оршанский4,0-2,3-6,3 11 Параньгинский4,41,6-2,7 12 Сернурский7,8-5,7-13,5 13 Советский6,80,4-6,5 14 Юринский1,5-1,2-2,7 15 г. Йошкар-Ола135,815,8-120,0 16 г. Волжск17,56,8-10,8 17 г. Козьмодемьянск11,74,1-7,7 ИТОГО 219,38,0-211,3 (млн. рублей)

3 Покрытие дефицита бюджетов за счет остатков на счетах Наименование МР Остатки на Источники ФДБОтклонение от плана по: ПланФакт доходамрасходам Сокращение ОС Волжский 3,1 0,11,4-1,6 Горно- марийский 3,72,41,40,1-0,9 Советский 11,36,80,45,5-0,9 (млн. рублей) 6,4 «–»«–» «=»«=»

4 Качество формирования бюджетов Наименование МР Остатки средств бюджета на Источники ФДБ (план) Остатки средств бюджета на Всего Сокращение остатков средств Юринский0,51,5 0,2 Наименование МР Остатки средств бюджета на Источники ФДБ (план) Отклонение по остаткам средств Всего Сокращение остатков средств Юринский0,20,90,5+0,3 Килемарский0,30,6 +0,3 (млн. рублей) в 2012 году в 2013 году

5 Покрытие дефицита бюджетов с использованием всех видов источников Наимено- вание ГО ПланФактОтклонение Всего Заим- ство- вания Остат- ки Всего Заим- ство- вания Остат- ки Всего Заим- ство- вания Остат- ки г. Козьмо- демьянск 11,77,04,74,10,23,9-7,6-6,8-0,8 г. Волжск 17,59,38,26,85,81,0-10,8-3,5-7,3 (млн. рублей)

6 Покрытие дефицита бюджетов с планированием всех видов источников, но при исполнении бюджетов заимствования не были осуществлены Наиме- нование ГО ПланФактОтклонение Всего Заим- ство- вания Остат- ки Всего Заим- ство- вания Остат- ки млн. рублей % г. Йошкар- Ола 135,8100,835,015,80,015,8-120,011,6 Куженер- ский 5,30,25,10,1-0,30,4-5,22,1 Парань- гинский 4,40,63,81,6-1,22,8-2,737,2 (млн. рублей)

7 Отклонение по исполнению источников финансирования дефицита бюджета Отклонение по Доходам/Расходам Всего Заимство- вания Изменения ОСДоходыРасходы -120,0-100,8-19,2-34,1-85,9 ГО «Город Йошкар-Ола» Была ли возможность исполнения расходных назначений? ДА! 1) Осуществить заимствования на 85,9 млн. рублей 2) Осуществить заимствования на 66,7 млн. рублей и использовать остатки на счетах на 19,2 млн. рублей 3) … 1) Бюджету не требуются средства, т.к. все необходимые расходы профинансированы; 2) Заявки на финансирование не удовлетворены в полном объеме; 3) Финансирование осуществлено в полном объеме. Кассовый расход не произведен по каким-либо причинам. 4) … Варианты выводов (млн. рублей) Требуется детальный анализ исполнения расходной части бюджета

8 Норматив по заимствованиям Величина заимствований ограничивается суммой, направляемой бюджетом на финансирование дефицита и погашение долговых обязательств Привле- чение Средства на финанси- рование дефицита бюджета Погашение долговых обяза- тельств НОРМАТИВ 1

9 Результат мониторинга исполнения норматива по заимствованиям МОПривлеченоПогашено Направлено на исполне- ние дефицита Превы- шение норматива Значение исполнения норматива Звениговский 8,07,500,51,07 Мари-Турекский 2,51,900,61,32 (млн. рублей) 7,5 Варианты приведения норматива к норме Осуществлять в последние дни года досрочное погашение заимствований Учитывая перспективы исполнения доходов, осуществлять заимствования частично 1 2 1,9

10 Желаю всем отличных результатов при исполнении бюджетов! Спасибо за внимание. Желаю всем отличных результатов при исполнении бюджетов! Спасибо за внимание.