Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год 1 Отчет Комитета по аудиту Совета директоров ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» 2009 год. - презентация

1 Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год 1 Отчет Комитета по аудиту Совета директоров ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» 2009 год

2 2 Комитет по аудиту – 2009 год План работы Комитета на 2009 год рассмотрен и утвержден на Комитете г. (Протокол 4) Бюджет Комитета на 2009 год одобрен Комитетом и утвержден Советом директоров ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» в размере 586 тыс. руб. (Протокол КА 4 от г., Протокол СД 14/09 от г.) Комитет состоит из 3-х членов (Протокол СД 01/09 от г.) За 2009 год проведено 7 очных заседаний Комитета, 2 заочных, 1 очно-заочное. Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год

3 3 Исполнение плана работы Комитета в 2009 году Планом работы Комитета на 2009 год было предусмотрено рассмотрение следующих вопросов: Подготовка аудированной отчетности по МСФО и РСБУ за 2009год Оценка и динамика рисков, недостатков в следующих областях сохранности активов информационных технологий налогообложения управленческого учета и отчетности инвестиций взаимодействия с органами власти и СМИ лицензирования выполнения требований негосударственных регулирующих органов – бирж, международных организаций по стандартизации корпоративного права Результаты внутренних аудиторских проверок, проводимых СВА ОАО «Енисейская ТГК-13» Функционирование системы управления рисками Все запланированные на 2009 год планом работы вопросы были рассмотрены на заседаниях Комитета по аудиту. По всем выявленным рискам и недостаткам менеджментом представлен план корректирующих мероприятий по их минимизации и устранению. Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год

4 4 Исполнение компетенций Комитетом в 2009 году В соответствии с наделенными Советом директоров компетенциями Комитетом были также: предварительно рассмотрены и выработаны рекомендации по вопросам: утверждения годового отчета ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» утверждения годовой бухгалтерской отчетности ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» рассмотрения кандидатуры аудитора ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» оценки заключения аудитора ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» утверждения внутренних документов ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» (Положение о процедурах внутреннего контроля) реализация мероприятий в рамках « Программы по предотвращению и борьбе с хищениями» Также с учетом сложившегося финансового кризиса Комитетом были рассмотрены риски, связанные с дебиторской и кредиторской задолженностью, привлечением банковских кредитов. Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год

5 5 Основные результаты работы Комитета На Комитете по аудиту было рассмотрено Положение о процедурах внутреннего контроля г. Выявлен ряд существенных для Компании рисков Осуществлялся мониторинг следующих вопросов: динамики размера кредиторской задолженности роста дебиторской задолженности за тепловую энергию эффективности мероприятий по взысканию просроченной дебиторской задолженности мероприятий по оптимизации расходов Компании На заседаниях Комитет рассматривает результаты проверок Службы внутреннего аудита ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)» Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год

6 6 Основные результаты: количественные показатели и рекомендации Всего было проведено 10 заседаний Комитета: 7 очных, 2 заочных, 1 очно- заочное На проведенных заседаниях рассмотрен 31 вопрос, вынесена 37 рекомендаций Рекомендации: Менеджменту, СДСВАПрочимВсего Из них исполнено: Менеджменту, СДСВАПрочимВсего Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год К числу неисполненных относятся рекомендации, срок исполнения по которым запланирован в 1 кв года. Таким образом, рекомендации Комитета исполняются в полном объеме

7 7 Исолнение бюджет Комитета в 2009 году Статья бюджетаПлан, тыс.руб.Факт, тыс.руб. Вознаграждение Членов Комитета 1 044,9522,4 Вознаграждение Секретаря Комитета 127,964 Итого:1 172,8586,4 Фактические расходы Комитета по аудиту за 2009 год составили 50% запланированных. Данный факт объясняется тем, что Советом Директоров было принято решение не выплачивать членам Комитета вознаграждение с 3 квартала 2009 года. Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год

8 8 Основные результаты работы СВА В 2009 году основной целью СВА при проведении проверок являлся поиск резервов для повышения эффективности работы Компании Основными направлениями работы СВА были: учет и списание запасных частей; анализ ремонтов тепловых сетей и основного оборудования; мониторинг производственной деятельности Компании подготовка аналитических записок по материалам выносим на Совет Директоров Отчет Комитета по аудиту ОАО «Енисейская ТГК (ТГК-13)" за 2009 год