ЗАСЕДАНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 28 августа 2013 года г. Уфа. - презентация

1 ЗАСЕДАНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 28 августа 2013 года г. Уфа

2 Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики РБ на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, основных характеристиках проекта бюджета РБ на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов ПЕРВЫЙ ЗАМЕСТИТЕЛЬ МИНИСТРА ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН Субханкулова Рида Тагировна МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН

3 ПОКАЗАТЕЛИ ПРОГНОЗА ВРП И НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН НА 2014 г год по утвержденному бюджету ВРП – 1 317,6 млрд. руб. Налоговые и неналоговые доходы – 99,1 млрд. руб. Отношение к ВРП – 7,5% 2014 год по прогнозу ВРП – 1 291,2 млрд. руб. Налоговые и неналоговые доходы – 102,1 млрд. руб. Отношение к ВРП – 7,9% - 2,0% + 3,0% 3

4 НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН (ПО УМЕРЕННО-ОПТИМИСТИЧНОМУ ВАРИАНТУ) 4

5 НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН (ПО КОНСЕРВАТИВНОМУ ВАРИАНТУ) 5

6 НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН (ПО ФОРСИРОВАННОМУ ВАРИАНТУ) 6

7 СТРУКТУРА НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН, % 7

8 НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ ОРГАНИЗАЦИЙ 8

9 АКЦИЗЫ 14,9 9

10 НАЛОГ НА ДОХОДЫ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 10

11 ПРИРОСТ НАЛОГОВЫХ И НЕНАЛОГОВЫХ ДОХОДОВ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН г. согласно утвержденному плану на 2014 год 7,9 млрд. руб. согласно прогнозу на 2014 год 10,9 млрд. руб. реальный рост 3,9 млрд. руб. реальный рост 4,1 млрд. руб. перераспределение НДФЛ 2,8 млрд. руб. риск 4,0 млрд. руб. риск 4,0 млрд. руб. 11

12 ВЛИЯНИЕ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА НА ДОХОДЫ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН, млн. руб. ИЗМЕНЕНИЯ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА 2014 год Положительное влияние Отрицательное влияние Пересмотр норматива НДФЛ Индексация ставок акцизов Действие режима «60-66» Предполагаемые возвраты переплаты налога на прибыль организаций Создание КГН Передача на местный уровень акцизов на нефтепродукты Увеличение налоговых вычетов по НДФЛ Перераспределение арендной платы за земельные участки и доходов от их продажи Прочие изменения законодательства ИТОГО: ВСЕГО:

13 СТРУКТУРА ДОХОДНОЙ ЧАСТИ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 13

14 ДОХОДЫ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 14

15 ОСНОВНЫЕ ПОДХОДЫ К ФОРМИРОВАНИЮ «БАЗОВЫХ» ОБЪЕМОВ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА гг. На годы на основе показателей закона о бюджете Республики Башкортостан на годы с учетом внесенных изменений; На 2016 год, исходя из объемных показателей 2015 года с учетом особенностей планирования бюджетных ассигнований. Отдельные решения Президента Республики Башкортостан, Правительства Республики Башкортостан; Оценка доходов бюджета Республики Башкортостан; 15

16 «БАЗОВЫЕ» ОБЪЕМЫ БЮДЖЕТНЫХ АССИГНОВАНИЙ НА гг. доведение средней заработной платы учителей и педагогических работников общего образования до уровня средней заработной платы по экономике в Республике Башкортостан; повышение оплаты труда работников государственных учреждений Республики Башкортостан с 1 октября 2014 года на 5%; повышение оплаты труда работников государственных учреждений Республики Башкортостан с 1 октября 2014 года на 5%; индексация стипендиального фонда для обучающихся в учебных заведениях с 1 сентября 2014 года и с 1 сентября 2015 года на 5%; дополнительные бюджетные ассигнования на уплату налога на имущество организаций и земельного налога в связи с отменой льгот по уплате указанных налогов; дополнительные бюджетные ассигнования на реализацию положений указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года. индексация с 1 января 2015 года на 4,9% расходов на обеспечение выполнения функций (содержание) республиканских государственных органов и обеспечение деятельности государственных учреждений, в том числе предусмотренных на оплату коммунальных услуг, на приобретение продуктов питания и медикаментов, по прогнозному уровню инфляции; 16

17 РАСХОДЫ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН НА РЕАЛИЗАЦИЮ ПОЛОЖЕНИЙ УКАЗОВ ПРЕЗИДЕНТА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ОТ 7 МАЯ 2012 г. 17

18 ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА С НАЧИСЛЕНИЯМИ (БЕЗ УЧЕТА ВНЕБЮДЖЕТНЫХ ИСТОЧНИКОВ), млрд.руб. Рост фонда к 2013 году 5,612,413,2 в т.ч. за счет дополнительных источников 3,03,54,1 Дефицит на реализацию указов в части оплаты труда 4,98,412,0 18

19 РАСХОДЫ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 19

20 СОЦИАЛЬНЫЕ РАСХОДЫ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 20

21 ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН ПО ОТРАСЛЯМ, млрд. руб. 21

22 ОТРАСЛЕВАЯ СТРУКТУРА ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН, млрд. руб

23 ПРОГРАММНАЯ СТРУКТУРА ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 25 СБП РБ, реализующих ДЦП 25 СБП РБ, реализующих ДЦП 18 утвержденных ДЦП 18 утвержденных ДЦП Доля программных расходов в общем объеме расходов бюджета республики, % , , ,0 23

24 ПАРАМЕТРЫ ПРОЕКТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН Дефицит -11,0 Дефицит -11,0 Дефицит -18,0 Дефицит -18,0 Дефицит -14,0 Дефицит -14,0 Дефицит -9,0 Дефицит -9,0 24

25 ИСТОЧНИКИ ПОКРЫТИЯ ДЕФИЦИТА БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН, млрд. руб. Иные 1,5 Продажа акций 3,0 Резервный фонд 8, год2015 год Дефицит -18,0 Дефицит -14,0 5,0 Собственные источники 4,5 Заемные источники 2016 год Иные 1,9 Иные 1,5 Продажа акций 3,1 Продажа акций 2,0 Резервный фонд 4,5 Резервн ый фонд 5,5 Дефицит -9,0 0 25

26 Погашение долга -2,4-4,4-2,7-4,7-5,2-5,0 Объем заимствований 3,86,89,29,7 5,0 в т.ч. заимствования на покрытие дефицита бюджета 1,42,46,55,04,50 Государственный долг на конец года 11,513,820,325,329,7 ДИНАМИКА ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЗАИМСТВОВАНИЙ И ГОСУДАРСТВЕННОГО ДОЛГА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН, млрд. руб. 26

27 ФИНАНСОВАЯ ПОМОЩЬ ИЗ БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН С УЧЕТОМ ИНСТРУМЕНТОВ МЕЖБЮДЖЕТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ 27

28 ПАРАМЕТРЫ МЕСТНЫХ БЮДЖЕТОВ РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН Дефицит - 0,4 Дефицит - 0,4 Дефицит - 0,4 Дефицит - 0,4 Дефицит - 0,1 Дефицит - 0,1 28

29 РАСХОДЫ КОНСОЛИДИРОВАННОГО БЮДЖЕТА РЕСПУБЛИКИ БАШКОРТОСТАН 29