Департамент маркетинга и анализа «Корпорации ПАРУС» Специалист по программным продуктам Доработки в версии 8.5.4, связанные с изменениями в НК. - презентация

1 Департамент маркетинга и анализа «Корпорации ПАРУС» Специалист по программным продуктам Доработки в версии 8.5.4, связанные с изменениями в НК

2 ИЗМЕНЕНИЯ В порядке ведения учета НДС, внесенные в НК РФ законом 224-ФЗ от В порядке начисление налоговой амортизации, внесенные в НК РФ законом 158-ФЗ от

3 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Статья 168. Сумма налога, предъявляемая продавцом покупателю 1 В случае получения налогоплательщиком сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, реализуемых на территории Российской Федерации, налогоплательщик обязан предъявить покупателю этих товаров (работ, услуг), имущественных прав сумму налога, исчисленную в порядке, установленном пунктом 4 статьи 164 настоящего Кодекса. Статья 168. Сумма налога, предъявляемая продавцом покупателю 3. При реализации товаров (работ, услуг), передаче имущественных прав, а также при получении сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав выставляются соответствующие счета- фактуры не позднее пяти календарных дней, считая со дня отгрузки товара (выполнения работ, оказания услуг), со дня передачи имущественных прав или со дня получения сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав.

4 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Статья 169. Счет-фактура 5.1. В счете-фактуре, выставляемом при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, должны быть указаны: 1) порядковый номер и дата выписки счета-фактуры; 2) наименование, адрес и идентификационные номера налогоплательщика и покупателя; 3) номер платежно-расчетного документа; 4) наименование поставляемых товаров (описание работ, услуг), имущественных прав; 5) сумма оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав; 6) налоговая ставка; 7) сумма налога, предъявляемая покупателю товаров (работ, услуг), имущественных прав, определяемая исходя из применяемых налоговых ставок. Порядок ведения журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур, книг покупок и книг продаж устанавливается Правительством Российской Федерации. ЖДЕМ

5 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Статья 172. Порядок применения налоговых вычетов 9. Вычеты сумм налога, указанных в пункте 12 статьи 171 настоящего Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при получении оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, документов, подтверждающих фактическое перечисление сумм оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, при наличии договора, предусматривающего перечисление указанных сумм.

6 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Доработана форма спецификации документа «Исходящий счет-фактура»

7 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Доработан функционал формирования «Исходящий счет- фактуры» типа «аванс» из «Журнала платежей»

8 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Доработана форма документа «Входящий счет-фактура»

9 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Доработан функционал формирования «Книги покупок» и «Книги продаж» по «Входящим счетам-фактурам» 1 Включение «Входящего счета-фактуры» типа «аванс» в «Книгу оплат» 2 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре» типа «аванс» 3 Оплата по авансу «Входящего счета-фактуры» типа «поступление товара» 4 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре типа «поступление товара»

10 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Доработан функционал формирования «Книги покупок» и «Книги продаж» по «Входящим счетам-фактурам» 1 Включение «Входящего счета-фактуры» типа «аванс» в «Книгу оплат» 2 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре» типа «аванс» 3 Оплата по авансу «Входящего счета-фактуры» типа «поступление товара» 4 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре типа «поступление товара» 1 Включение «Входящего счета-фактуры» типа «аванс» в «Книгу оплат»

11 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Доработан функционал формирования «Книги покупок» и «Книги продаж» по «Входящим счетам-фактурам» 2 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре» типа «аванс» 3 Оплата по авансу «Входящего счета-фактуры» типа «поступление товара» 4 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре типа «поступление товара» 1 Включение «Входящего счета-фактуры» типа «аванс» в «Книгу оплат» 2 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре» типа «аванс»

12 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики 2 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре» типа «аванс» Изменения в учете НДС Доработан функционал формирования «Книги покупок» и «Книги продаж» по «Входящим счетам-фактурам» 3 Оплата по авансу «Входящего счета-фактуры» типа «поступление товара» 4 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре типа «поступление товара» 1 Включение «Входящего счета-фактуры» типа «аванс» в «Книгу оплат» 3 Оплата по авансу «Входящего счета-фактуры» типа «поступление товара»

13 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики 3 Оплата по авансу «Входящего счета-фактуры» типа «поступление товара» 2 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре» типа «аванс» Изменения в учете НДС Доработан функционал формирования «Книги покупок» и «Книги продаж» по «Входящим счетам-фактурам» 4 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре типа «поступление товара» 1 Включение «Входящего счета-фактуры» типа «аванс» в «Книгу оплат» 4 Формирование «Книги покупок» по «Входящему счету-фактуре типа «поступление товара»

14 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС В «Книге покупок» будут сформированы записи по «Входящим счетам-фактурам» типов «аванс» и «поступление товара»

15 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС В «Книге продаж» будет сформирована запись по «Входящим счетам-фактурам» типа «аванс»

16 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в учете НДС Следующая очередь доработок будет связана с совершенствованием функционала формирования спецификаций Счетов-фактур типа «аванс»

17 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации В соответствии с изменениями вносимыми в пункт 1 статьи 257 НК РФ законом 158-ФЗ от При начисление амортизации «не линейным способом» расчет производится по коэффициенту группы, для всех объектов коды ОКОФ которых к ней относятся При этом В случае когда остаточная стоимость группы становится менее р она вся относится на вне-реализационные расходы.

18 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации Реализован новый словарь «Инвентарные налоговые группы»

19 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации Реализован новый способ начисления амортизации

20 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации Реализованы новые действия над объектами

21 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации В условия отбора, формирования проводок, правил отработки для раздела «Инвентарная картотека» добавлен тип операции «списание недоначисленной амортизации»

22 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации Для раздела «Инвентарная картотека» реализован новый параметр системы 1174 « «Суммарный баланс амортизационной группы (подгруппы) для списания недоначисленной амортизации» »

23 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации Доработаны параметры начисления амортизации

24 Через процветание наших клиентов – к возрождению российской экономики Изменения в порядке начисления налоговой амортизации Важно! Для карточек с новым типом начисления амортизации видом учета «Налоговый» необходимо выполнить операцию Перемещение с подтипом Передача в эксплуатацию.

25 Хозяйке на заметку Для использования новых возможностей необходимо назначить соответствующие права в модуле администратор !!!

26 Благодарю за внимание!