БЮДЖЕТНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ. Слайд 2 1) Бюджетный кодекс Республики Казахстан; 2) Правила рассмотрения, отбора, мониторинга и оценки реализации бюджетных инвестиционных. - презентация

1 БЮДЖЕТНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

2 Слайд 2 1) Бюджетный кодекс Республики Казахстан; 2) Правила рассмотрения, отбора, мониторинга и оценки реализации бюджетных инвестиционных проектов, утвержденные постановлением Правительства Республики Казахстан от 17 апреля 2009 года 545; 3) Требования к разработке или корректировке, а также проведению необходимых экспертиз технико-экономического обоснования бюджетного инвестиционного проекта, утвержденные совместным приказом Министра экономического развития и торговли Республики Казахстан от 1 июля 2010 года 102, Председателя Агентства Республики Казахстан по делам строительства и жилищно- коммунального хозяйства от 30 июня 2010 года ) Требования к содержанию, порядку и срокам разработки финансово- экономического обоснования, а также порядку отбора бюджетных инвестиций, планируемых к реализации посредством участия государства в уставном капитале юридических лиц, утвержденные совместным приказом Министра экономического развития и торговли Республики Казахстан от 22 июля 2010 года 126. ПРАВОВАЯ ОСНОВА:

3 Слайд 3 Бюджетные инвестиции - финансирование из республиканского или местного бюджета, направленное на увеличение стоимости активов государства за счет формирования и увеличения уставных капиталов юридических лиц, вложения целевого вклада учредителя для развития автономных организаций образования, создания активов государства путем реализации бюджетных инвестиционных проектов, концессионных проектов на условии софинансирования из бюджета БЮЖЕТНЫЕ ИНВЕСТИЦИИ

4 Слайд 4 1) реализация бюджетных инвестиционных проектов; 2) софинансирования концессионных проектов; 3) участия государства в уставном капитале юридических лиц; 4) вложения целевого вклада учредителя для развития автономных организаций образования. Бюджетные инвестиции осуществляются посредством:

5 Слайд 5 Бюджетный инвестиционный проект - совокупность мероприятий, направленных на создание (строительство) новых либо реконструкцию имеющихся объектов, а также создание, внедрение и развитие информационных систем, реализуемых за счет бюджетных средств в течение определенного периода времени и имеющих завершенный характер БЮДЖЕТНЫЙ ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ПРОЕКТ

6 Слайд 6 1) разработка инвестиционных предложений; 2) разработка или корректировка, а также проведение необходимых экспертиз технико-экономических обоснований бюджетных инвестиционных проектов; 3) отбор бюджетных инвестиционных проектов на стадии разработки бюджета. Планирование бюджетных инвестиционных проектов осуществляется в три этапа:

7 Слайд 7 Инвестиционное предложение - концепция бюджетного инвестиционного проекта, отражающая его цель, пути ее достижения, включая совокупность соответствующих мероприятий, разрабатываемая администраторами бюджетных программ в целях дальнейшей подготовки бюджетного инвестиционного проекта ИНВЕСТИЦИОННЫЕ ПРЕДЛОЖЕНИЯ

8 Слайд 8 Инвестиционные предложения + положительное экономическое заключение Уполномоченный орган по бюджетному планированию Рассмотрение инвестиционных предложений на предмет их обеспеченности финансовыми средствами, на наличие подтверждающих документов, предусмотренных бюджетным законодательством заключение Формирование Перечня бюджетных инвестиционных проектов, разработка или корректировка, а также проведение необходимых экспертиз технико-экономических обоснований которых осуществляется за счет средств соответствующей распределяемой бюджетной программы уполномоченного органа по бюджетному планированию Бюджетная комиссия экономическое заключение Уполномоченный орган по государственному планированию Инвестиционные предложения Администраторы бюджетных программ заключениеБюджетная комиссиязаключение Разработка и отбор инвестиционных предложений

9 Слайд 9 1) информационный лист инвестиционного предложения; 2) информация, обосновывающая стоимость разработки или корректировки, а также проведения необходимых экспертиз технико-экономического обоснования (ТЭО) бюджетного инвестиционного проекта (БИП); 3) сравнительная таблица с указанием предполагаемых изменению технических решений и/или дополнительных расходов по ТЭО БИП, а также утвержденное ТЭО БИП (в случае корректировки ТЭО БИП); 4) техническое задание на разработку или корректировки, а также проведения необходимых экспертиз ТЭО БИП 5) отраслевая экспертиза инвестиционного предложения. Пакет документов инвестиционного предложения бюджетного инвестиционного проекта требующего разработки технико-экономического обоснования:

10 Слайд 10 1) информационный лист БИП; 2) расчеты и обоснования по разработке (привязке) и проведению экспертиз проектно-сметной документации по проектам, не требующим разработки ТЭО БИП; 3) задание на проектирование; 4) отраслевая экспертиза инвестиционного предложения. Пакет документов инвестиционного предложения бюджетного инвестиционного проекта не требующего разработки технико-экономического обоснования:

11 Слайд 11 Администраторы бюджетных программ не позднее 25 апреля года, в котором планируется разработка или корректировка, а также проведение необходимых экспертиз ТЭО БИП, формируют и предоставляют в уполномоченный орган по государственному планированию инвестиционные предложения с приложением необходимых документов. Администраторы бюджетных программ представляют в уполномоченный орган по бюджетному планированию инвестиционные предложения и положительное экономическое заключение по ним в составе бюджетной заявки не позднее 15 мая. Сроки предоставления инвестиционного предложения:

12 Слайд 12 В случае отсутствия документов, наличие которых необходимо для проведения экономического заключения на инвестиционное предложение уполномоченный орган по государственному планированию в течение 7 (семи) рабочих дней с момента поступления пакета документов возвращает их администраторам бюджетных программ. Уполномоченный орган по государственному планированию рассматривает инвестиционные предложения администраторов бюджетных программ по в течение 20 (двадцати) рабочих дней, и направляет экономическое заключение по ним администраторам бюджетных программ. Сроки рассмотрения инвестиционного предложения:

13 Слайд 13 1 этап: Оценка соответствия проекта приоритетам бюджетных инвестиций 3 этап: Проверка инвестиционного предложения на комплектность пакета документов 2 этап: Оценка соответствия целей проекта приоритетам развития отрасли (сферы) экономики, установленных стратегическими и программными документами 4 этап: Подготовка экономического заключения Этапы подготовки экономического заключения:

14 Слайд 14 Оценка соответствия проекта определению бюджетного инвестиционного проекта, а именно создание (строительство) новых либо реконструкцию имеющихся объектов, а также создание, внедрение и развитие информационных систем. Оценка соответствия проекта приоритетам бюджетных инвестиций

15 Слайд 15 Оценка соответствия целей проекта приоритетам развития отрасли (сферы) экономики, установленных стратегическими и программными документами Реализация БИП в рамках стратегических планов государственных органов, направленных на достижение целевых индикаторов, вытекающих из вышестоящих стратегических и программных документов, таких как Стратегический план развития Республики Казахстан до 2020 года, Прогнозной схемы территориально- пространственного развития страны до 2020 года, государственных программ, программ развития территорий. Оценка соответствия стратегическими и программными документами

16 Слайд 16 Проверка инвестиционного предложения на комплектность пакета документов НЕТ Пакет документов принят к рассмотрению Возврат пакета документов без рассмотрения ДА Оценка полноты пакета документов

17 Слайд 17 Структура экономического заключения на инвестиционное предложение должна соответствовать Правилам Наименование проекта Мощность проекта Срок, строительства Срок эксплуатации Соответствие стратегическим программным документам Ожидаемый результат выполнения задач, определенных стратегическим планом Стоимость проекта (все затраты до ввода в эксплуатацию) Среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации Источники и объемы финансирования Подготовка экономического заключения (1)

18 Слайд 18 Структура экономического заключения на инвестиционное предложение должна соответствовать Правилам Наличие необходимой документации Соответствие приоритетам бюджетных инвестиций проработанность институциональной схемы управления проектом (информация обо всех участниках проекта, как в ходе реализации, так и в постинвестиционный период, их взаимодействие); наличие измеримых (количественных) показателей прямого результата; возможность реализации проекта с точки зрения оценки рисков; обоснованность расчетов стоимости разработки или корректировки, а также проведения необходимых экспертиз ТЭО БИП (обоснованность расчетов стоимости по разработке (привязке) и проведению экспертиз ПСД) приоритетность реализации Проекта Расчет затрат на выполнение стратегических задач Подготовка экономического заключения (2)

19 Экономическое заключение на инвестиционное предложение (1) 1.Наименование проектаНапример: «Строительство школы на 250 мест» 2.Мощность проектаед. измерения (250 ученических мест) 3.Срок строительствалет (например 2 года) 4.Срок эксплуатациилет (например 20 лет) 6.Соответствие стратегическим программным документам указать реквизиты документа (Стратегический план гос. органа, Государственная программа, Отраслевая программа, и др.) 7.Ожидаемый результат выполнения задач, определенных стратегическим планом целевые индикаторы (прямой и конечный результат, а также показатели качества и эффективности) 8Стоимость проекта (все затраты до ввода в эксплуатацию) тыс. тенге (Стоимость строительства школы) 8.1.Стоимость выкупа землитыс. тенге (планируемые расходы из бюджета на выкуп земли) Слайд 19

20 Экономическое заключение на инвестиционное предложение (2) 9Среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации тыс. тенге (планируемый среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации школы) 10Источники и объемы финансированиятыс. тенге (указываются объемы финансирования из РБ, софинансирования из МБ) 11Наличие необходимой документации Перечисляются представленные документы АБП: 1) информационный лист ИП; 2) информация, обосновывающая стоимость разработки или корректировки, а также проведения необходимых экспертиз ТЭО БИП; 3) сравнительная таблица с указанием предполагаемых изменению технических решений и/или дополнительных расходов по ТЭО БИП, а также утвержденное ТЭО БИП (в случае корректировки ТЭО БИП); 4) техническое задание на разработку или корректировки, а также проведения необходимых экспертиз ТЭО БИП; 5) отраслевая экспертиза ИП. Слайд 20

21 Экономическое заключение на инвестиционное предложение (3) 12соответствие приоритетам бюджетных инвестицийСоответствие критерию определения Бюджетные инвестиции 13проработанность институциональной схемы управления проектом (информация обо всех участниках проекта, как в ходе реализации, так и в постинвестиционный период, их взаимодействие); Согласно заключению отраслевой экспертизы ИП 14наличие измеримых (количественных) показателей прямого результата; указываются показатели прямого результата 15возможность реализации проекта с точки зрения оценки рисков; Согласно заключению отраслевой экспертизы ИП 16обоснованность расчетов стоимости разработки или корректировки, а также проведения необходимых экспертиз ТЭО БИП ( обоснованность расчетов стоимости по разработке (привязке) и проведению экспертиз ПСД) (обоснованность расчетов стоимости по разработке (привязке) и проведению экспертиз ПСД в соответствии со СНиП РК) 17приоритетность реализации ПроектаСогласно заключению отраслевой экспертизы ИП Слайд 21

22 Экономическое заключение на инвестиционное предложение (4) Расчет затрат на выполнение стратегических задач Стоимость выполнения задач, определенных стратегическим планом = среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации * период эксплуатации + стоимость проекта тыс. тенге (планируемый среднегодовой размер прибыли(убытков) в период эксплуатации школы)*20 лет + Стоимость строительства школы Выводы: проект имеет социально-экономическое значение и подлежит дальнейшей реализации. Слайд 22

23 Слайд 23 Технико-экономическое обоснование бюджетного инвестиционного проекта содержит результаты изучения осуществимости и эффективности БИП, проводимого на основе экономического анализа выгод и затрат. В случае изменения установленных технико-экономических параметров БИП, влекущих за собой изменение технических решений и дополнительные расходы, проводится корректировка ТЭО БИП с последующим проведением необходимых экспертиз в соответствии с законодательством Республики Казахстан. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

24 Слайд 24 Экономическое заключение Уполномоченный орган по государственному планированию ТЭО БИП + соответствующие экспертизы Администраторы бюджетных программ Юридическое лицо, определяемое Правительством Республики Казахстан Экономическая экспертиза Предложения о возможности финансирования БИП Уполномоченный орган по бюджетному планированию ТЭО БИП + соответствующие экспертизы + положительное экономическое заключение заключение Включение БИП в проект бюджета положительное предложение бюджетной комиссии Бюджетная комиссия Разработка и отбор бюджетных инвестиционных проектов Уполномоченный орган по государственному планированию

25 Слайд 25 Целью разработки ТЭО БИП является обоснованный выбор проектного решения, которое обеспечит осуществимость и эффективность проекта, на основе рассмотрения и анализа альтернативных вариантов проектных решений. Требования к разработке или корректировке, а также проведения необходимых экспертиз ТЭО БИП, определяются центральным уполномоченным органом по государственному планированию совместно с уполномоченным органом по делам архитектуры, градостроительства и строительства и утверждены совместным приказом Министра экономического развития и торговли Республики Казахстан от 1 июля 2010 года 102, Председателя Агентства Республики Казахстан по делам строительства и жилищно- коммунального хозяйства от 30 июня 2010 года 276. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ

26 Слайд 26 По проектам, являющимся технически несложными, строительство которых предполагается по типовым проектам, типовым проектным решениям и проектам повторного применения, разработка ТЭО не требуется. Перечень проектов, не требующих разработки ТЭО, разрабатывается уполномоченным органом по делам архитектуры, градостроительства и строительства и утвержден постановлением Правительства Республики Казахстан от 29 декабря 2009 года 2225 «Об утверждении перечня бюджетных инвестиционных проектов, не требующих разработки технико-экономического обоснования» ТЕХНИЧЕСКИ НЕСЛОЖНЫЕ ПРОЕКТЫ

27 Слайд 27 Экономическое заключение бюджетного инвестиционного проекта - заключение уполномоченного органа по государственному планированию на предмет экономической целесообразности реализации БИП, его влияния на экономику страны и соответствие стратегическим и программным документам, подготовленное на основе экономической экспертизы ТЭО БИП. Экономическая экспертиза технико-экономического обоснования бюджетного инвестиционного проекта - комплексная оценка информации, представленной в ТЭО, на предмет определения осуществимости и эффективности проекта, проводимая на основе заключения отраслевой экспертизы и других, требуемых в соответствии с законодательством Республики Казахстан заключений экспертиз. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ И ЭКСПЕРТИЗА

28 Слайд 28 Экономическое заключение проводится в течение 45 (сорока пяти) рабочих дней после внесения полного пакета документов, где на экономическую экспертизу ТЭО БИП отводится 30 (тридцать) рабочих дней. Уполномоченный орган по государственному планированию в течение 5 (пяти) рабочих дней с момента поступления пакета документов возвращает их администраторам бюджетных программ в следующих случаях: 1) отсутствия экспертиз, наличие которых необходимо для проведения экономической экспертизы БИП; 2) отсутствия в ТЭО разделов, наличие которых необходимо в соответствии с установленными требованиями к разработке или корректировке, а также проведению необходимых экспертиз ТЭО БИП. Сроки рассмотрения экономического заключения

29 Слайд 29 Экономическая экспертиза ТЭО республиканских БИП осуществляется юридическим лицом, определяемым Правительством Республики Казахстан, а именно АО «Казахстанский центр государственно-частного партнерства». Экономическая экспертиза ТЭО местных БИП, а также ТЭО БИП, планируемых к финансированию за счет целевых трансфертов на развитие и кредитов из республиканского бюджета, осуществляется юридическими лицами, определяемыми местными исполнительными органами. Уполномоченный орган по государственному планированию в течение 5 (пяти) рабочих дней направляет письмо юридическому лицу о необходимости проведения экономической экспертизы ТЭО БИП с приложением оригиналов ТЭО и соответствующих экспертиз со дня получения полного пакета документов по ТЭО БИП. Проведение экономической экспертизы

30 Слайд 31 1 этап: Проверка БИП на комплектность пакета документов 2 этап: Выявление соответствия структуры ТЭО БИП установленным Требованиям 3 этап: Оценка соответствия целей проекта приоритетам развития отрасли (сферы) экономики, установленных стратегическими и программными документами 4 этап: Подготовка экономического заключения на основе экономической экспертизы ТЭО БИП Этапы подготовки экономического заключения:

31 Слайд 32 Проверка БИП на комплектность пакета документов и на соответствие структуры ТЭО БИП В случае возврата пакета документов АБП в течение 60 календарных дней повторно вносят доработанные документы (п. 55 Правил)

32 Слайд 33 Проверка БИП на комплектность пакета документов по скорректированному ТЭО БИП и на соответствие структуры ТЭО БИП В случае изменения установленных технико-экономических параметров БИП, влекущих за собой изменение технических решений и/или дополнительные расходы, или включение дополнительных компонентов проводится корректировка ТЭО БИП с последующим проведением необходимых экспертиз (п. 40 Требований)

33 Слайд 34 Оценка соответствия целей проекта приоритетам развития отрасли (сферы) экономики, установленных стратегическими и программными документами Реализация БИП в рамках стратегических планов государственных органов, направленных на достижение целевых индикаторов, вытекающих из вышестоящих стратегических и программных документов, таких как Стратегический план развития Республики Казахстан до 2020 года, Прогнозной схемы территориально- пространственного развития страны до 2020 года, государственных программ, программ развития территорий. Оценка соответствия стратегическим и программными документами

34 Слайд 35 Структура экономического заключения на БИП должна соответствовать Правилам Наименование проекта Мощность проекта Срок строительства Срок эксплуатации Срок окупаемости Соответствие стратегическим программным документам Ожидаемый результат выполнения задач, определенных стратегическим планом Стоимость проекта (все затраты до ввода в эксплуатацию), Стоимость выкупа земли Подготовка экономического заключения на основе экономической экспертизы ТЭО БИП (1)

35 Слайд 36 Структура экономического заключения на БИП должна соответствовать Правилам Среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации Источники финансирования Состав документации по проекту, в том числе заключение юридического лица, уполномоченного на проведение экономической экспертизы Оценка технико-технологических решений Оценка институциональных решений оценка рисков Оценка социального влияния Расчет затрат на выполнение стратегических задач Подготовка экономического заключения на основе экономической экспертизы ТЭО БИП (2)

36 Экономическое заключение на бюджетный инвестиционный проект (1) 1.Наименование проектаНапример: «Строительство школы на мест» 2.Мощность проектаед. измерения (1 500 ученических мест) 3.Срок строительствалет (например 2 года) 4.Срок эксплуатациилет (например 20 лет) 5. Срок окупаемостилет (согласно ТЭО) 6.Соответствие стратегическим программным документам указать реквизиты документа (Стратегический план гос. органа, Государственная программа, Отраслевая программа, и др.) 7.Ожидаемый результат выполнения задач, определенных стратегическим планом целевые индикаторы (прямой и конечный результат, а также показатели качества и эффективности) 8.Стоимость проекта (все затраты до ввода в эксплуатацию) тыс. тенге (Стоимость строительства школы) 8.1.Стоимость выкупа землитыс. тенге (планируемые расходы из бюджета на выкуп земли) Слайд 37

37 9.Среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации тыс. тенге (планируемый среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации школы) 10.Источники финансированиятыс. тенге (указываются источники финансирования - РБ, софинансирование из МБ) 11.Состав документации по проекту, в том числе заключение экономической экспертизы юридического лица, уполномоченного на проведение экономической экспертизы Указать документы и материалы, принятые во внимание при проведении экономической экспертизы; замечания к составу представленных документов. 12.Оценка технико-технологических решений, в т.ч: 1) Оценка обоснованности наилучшего варианта реализации проекта; 2) Оценка обоснованности выбранного месторасположения реализации проекта Согласно ТЭО и с учетом заключения экономической экспертизы юридического лица, уполномоченного на проведение экономической экспертизы Слайд 38 Экономическое заключение на бюджетный инвестиционный проект (2)

38 13.Оценка институциональных решений, в т.ч: 1) Оценка альтернативных вариантов схемы управления проектом на каждом этапе реализации, структуры управления, выработка оптимальной схемы управления Согласно ТЭО и с учетом заключения экономической экспертизы юридического лица, уполномоченного на проведение экономической экспертизы 14.оценка рисков, в т.ч: 1)оценка социальных рисков, определяющие основные факторы риска; 2)оценка экономических рисков, определяющие основные факторы риска, предположительный характер и диапазон изменений, предполагаемые мероприятия по снижению рисков; 3)оценка технических рисков, определяющие основные факторы риска, предположительный характер и диапазон изменений, предполагаемые мероприятия по снижению рисков. Согласно ТЭО и с учетом заключения экономической экспертизы юридического лица, уполномоченного на проведение экономической экспертизы Слайд 39 Экономическое заключение на бюджетный инвестиционный проект (3)

39 15. Оценка социального влияния, в т.ч: 1) оценка социальной ситуации в регионе и перспективы развития с учетом нереализации проекта в отрасли, должны быть указаны значения основных показателей уровня жизни населения Казахстана и региона, где предполагается реализация проекта (доходы населения, уровень занятости), их динамика за последние три года и их прогнозируемое значение в будущем; анализ перспектив развития социальной ситуации с учетом реализации проекта; 2) провести оценку обоснованности проекта с точки зрения социально-культурных и демографических характеристик населения, в том числе готовности населения оплачивать за потребление продукции (товара/услуги) при реализации проекта по схеме концессии; 3) провести оценку потребности проекта в трудовых ресурсах по категориям работников, требования к их квалификации на каждом этапе и его влияние на занятость населения Республики Казахстан; 4) провести оценку программы обучения и переподготовки рабочих и специалистов в рамках реализации проекта; 5) провести оценку целесообразности (необходимости) развития социальной инфраструктуры; 6) провести оценку общественной (социально-экономической) необходимости проекта. Согласно ТЭО и с учетом заключения экономической экспертизы юридического лица, уполномоченного на проведение экономической экспертизы Экономическое заключение на бюджетный инвестиционный проект (4) Слайд 40

40 Расчет затрат на выполнение стратегических задач Стоимость выполнения задач, определенных стратегическим планом = среднегодовой размер прибыли/убытков в период эксплуатации * период эксплуатации + стоимость проекта тыс. тенге (планируемый среднегодовой размер прибыли(убытков) в период эксплуатации школы)*20 лет + Стоимость строительства школы Выводы должны быть конкретными и ясными. Указывается отрицательное или положительное влияние проекта на выполнение стратегических направлений развития отрасли Подготавливается заключение местного уполномоченного органа по государственному планированию на предмет экономической целесообразности реализации бюджетного инвестиционного проекта, его влияния на экономику страны и соответствие стратегическим и программным документам, подготовленное на основе экономической экспертизы технико- экономического обоснования бюджетного инвестиционного проекта. Экономическое заключение на бюджетный инвестиционный проект (5) Слайд 41

41 СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!