Система сбалансированных показателей Федерального казначейства Член Коллегии, Начальник Управления внутреннего контроля (аудита) и оценки эффективности. - презентация

1 Система сбалансированных показателей Федерального казначейства Член Коллегии, Начальник Управления внутреннего контроля (аудита) и оценки эффективности деятельности Федерального казначейства, Академик РАЕН, к.э.н. Денис Валерьевич Бриль 7 сентября 2011 года

2 2 Система сбалансированных показателей - инструмент формализации и контроля реализации стратегии развития организации с учетом нефинансовых индикаторов. Содержание презентации 1.Требуемые изменения в управлении деятельностью Федерального казначейства и их предпосылки 2.Направления совершенствования ССП в Федеральном казначействе 3.Система стратегического планирования в Федеральном казначействе 4.Архитектура перспективной ССП в Федеральном казначействе 5.Оценка результативности и эффективности деятельности Казначейства России

3 Изменения в нормативной базе и предпосылки для совершенствования системы управления деятельностью Федерального казначейства Программа Правительства РФ по повышению эффективности бюджетных расходов на период до 2012 г. (Распоряжение Правительства РФ от р) Изменения в нормативной базе Требуемые изменения в управлении деятельностью Федерального казначейства Постановление Правительства РФ от «Об утверждении порядка разработки, реализации и оценки эффективности государственных программ РФ» Постановление Правительства РФ от , вносящее изменения в «Положение о ДРОНД ФОИВ» Современные управленческие технологии Система сбалансированных показателей Концепция стратегически сфокусированной организации Вся деятельность ФК должна быть структурирована по государственным программам РФ Необходимо наладить эффективное управление реализацией государственных программ РФ в части полномочий ФК Структура ДРОНДа должна быть приведена в соответствие со структурой государственных программ ССП – эффективный инструмент реализации стратегии с помощью программ, проектов и процессов Деятельность ФК должна быть целостной и стратегически сфокусированной 3

4 Принципы стратегически сфокусированной организации Стратегия Представление стратегии в виде алгоритма действий Реализация стратегии – непрерывный процесс Реализация стратегии - ежедневная задача каждого сотрудника Управление процессом перемен из одного центра Направление всех ресурсов организации на реализацию стратегии 4

5 Перспективы ССП в государственных организациях Клиенты/Государство/Граждане/Общество Персонал и развитие Система управления и процессыФинансовое обеспечение 5 Видение и Стратегии

6 6 Департамент казначейства США – удачный опыт заимствования ССП из корпоративного сегмента. Мировой опыт Национальное казначейство ЮАР – реализация потенциала применения ССП для повышения эффективности государственной финансовой службы. Казначейство Её Величества, Великобритания – использование ССП в целях повышения открытости и прозрачности государственного управления. Казначейство Правительства Австралии – улучшение благосостояния граждан с помощью повышения эффективности государственной службы через внедрение ССП. Банк Таиланда – пример внедрения ССП во всех учреждениях государственного сектора.

7 7 Королевский Указ о порядке и методике эффективного управления (2003) Закон о государственной гражданской службе (2008) Стратегический План развития государственного сектора Внедрение ССП в государственном секторе Таиланда Государственная служба гибка, адаптивна и реагирует на нужды граждан Король Таиланда Пхумипон Адульядет Внедрение управления, ориентированного на результат Все учреждения государственного сектора ОБЯЗАНЫ использовать ССП

8 Существующая система стратегического планирования деятельности Казначейства России Доклад о результатах и основных направлениях деятельности ФК на среднесрочную перспективу (ДРОНД) Отчет за 5 лет + План на 3 года Отражает функциональную деятельность в соответствии с Положением о ФК (цели, задачи, 6 программ, только 1 из которых – программа развития) План деятельности ФК на очередной год, утверждаемый Министром финансов РФ План развития на 1 год (функционал включен только в части бюджетной отчетности), система целей и задач соответствует ДРОНДу Стратегическая карта Казначейства России на среднесрочную перспективу План развития на 6 лет Сформулированы основные компоненты стратегии развития, цели, задачи, ожидаемый результат и социальный эффект Горизонт планирования 3 года Горизонт планирования 6 лет Основные мероприятия по реализации Стратегической карты в очередном году План развития на 1 год Горизонт планирования – 1 год Планы деятельности УФК по субъектам РФ на очередной годПланы-графики реализации мероприятий Стратегической карты в очередном году 8

9 Соисполнитель программ – Казначейство России Ответственный исполнитель программы - Минрегион России Ответственный исполнитель программы – Минобороны России Ответственный исполнитель программы – Минфин России Государственные программы Российской Федерации, соисполнителем которых является Федеральное казначейство Основное мероприятие 1.3 «Кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» Мероприятие «Обеспечение функционирования Объекта 5044» Мероприятие «Обеспечение жильем федеральных государственных гражданских служащих» Программа 38 «Управление государственными финансами и государственным долгом» Программа 31 «Обеспечение обороноспособности страны» Программа 5 «Обеспечение качественным жильем и услугами ЖКХ населения России» Мероприятия, направленные на реализацию Основного мероприятия

10 Планы деятельности УФК по субъектам РФ на очередной год Программа 38 Возможная конструкция системы стратегического планирования деятельности Казначейства России Основное мероприятие 1.3 «Кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» Программа 31 Мероприятие «Обеспечение функционирования Объекта 5044» Программа 5 Мероприятие «Обеспечение жильем федеральных государственных гражданских служащих» мероприятий Федерального казначейства по реализации государственных программ (цели, задачи, планы реализации, показатели результативности и эффективности, финансирование) Стратегическая карта Казначейства России на среднесрочную перспективу Отражает взаимозависимость мероприятий по реализации гос. программ План деятельности ФК на очередной год, утверждаемый Министром финансов РФ Доклад о результатах и основных направлениях деятельности ФК на среднесрочную перспективу (ДРОНД) Отчет + План на 3 года Основной документ стратегического планирования в разрезе мероприятий гос. программ, включающий все направления деятельности (функционал + развитие) Горизонт планирования 6 лет Горизонт планирования 1 год 10

11 Принципы составления Стратегической карты Федерального казначейства 11 Программа 38 Основное мероприятие 1.3 «Кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» 10 мероприятий Программа 31 Мероприятие «Обеспечение функционирования Объекта 5044» 11 Программа 5 Мероприятие «Обеспечение жильем федеральных государственных гражданских служащих» 12 СК Федерального казначейства Процессы Сотрудники Средства Государственные Программы РФ Ресурсы, необходимые для управления эффективностью деятельности Федерального казначейства

12 Возможный вариант Cтратегической карты Федерального казначейства Условные обозначения: Мероприятия ГП 38 Мероприятия ГП 31 Мероприятия ГП5 Цели, взятые с существующей СК ФК 12

13 13 Ключевые направления совершенствования ССП Федерального казначейства Достигнутые результаты Создана Стратегическая карта Федерального казначейства Сформулированы как непосредственные результаты, так и социальные эффекты, которые должны быть достигнуты к 2015 году Сформулированы мероприятия на 2011 год, направленные на достижение целей Перспектива «Финансы» трансформировалась в «Финансовое обеспечение деятельности» и уступила главенствующее положение перспективе «Государственная власть, Клиенты и Граждане» Дальнейшие направления совершенствования "Вы не можете управлять тем, что невозможно измерить" Билл Хьюлетт (основатель "Хьюлетт-Паккард") Обеспечить связь стратегических карт Федерального казначейства и его структурных подразделений с Государственными программами Превратить задачи существующей СК в цели Федерального казначейства (чем меньше объектов управления, тем лучше управлять: было 7 целей + 12 задач, станет 12 целей) Непосредственные результаты и социальные эффекты необходимо измерять через показатели Необходимо идентифицировать и включить в СК процессы Казначейства России. (цели достигаются не только с помощью мероприятий, но и через деловые процессы (постоянную работу)) Уточнить наименование мероприятия ГП38 «Обеспечивать безопасность деятельности Федерального казначейства» (для избегания пересечений с наименованием мероприятия ГП31 «Обеспечивать функционирование Объекта 5044») Система мотивирования должна быть простроена на базе показателей ССП Перспектива «Финансовое обеспечение деятельности» должна стать нижней обеспечивающей перспективой

14 14 Принципы составления Стратегической карты Управления Информационных Систем Федерального казначейства ПОЛОЖЕНИЕ об Управлении Информацион ных Систем Федерального казначейства СК Федерального казначейства СК УИС ФК Изменения Процессы Сотрудники Средства

15 15 Стратегическая карта Управления Информационных Систем Федерального казначейства. Пример

16 КПЭ сотрудников 16 Программа 38 Основное мероприятие 1.3 «Кассовое обслуживание исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации» 10 мероприятий Программа 31 Мероприятие «Обеспечение функционирования Объекта 5044» 11 Программа 5 Мероприятие «Обеспечение жильем федеральных государственных гражданских служащих» 12 Государственные Программы РФ СК Федерального казначейства СК УИС ФК Ведомственные целевые программы и мероприятия Эффективность деятельности: от Государственной программы до конкретного сотрудника КПЭ Управления ИС Ключевые Показатели Эффективности (КПЭ) Федерального казначейства направлены на достижение целей и измеряются показателми

17 17 «Бюджетные ножницы» - эффективный инструмент жесткой экономии бюджетных средств

18 18 Интеграция идеологии Государственных программ, методологии ССП и используемых инструментов оценки эффективности в деятельности Федерального казначейства Мероприятия ГП Реализация Стратегическая карта Федерального казначейства Стратегические карты управлений Система мотивирования ВЦП Мероприятия уровня Федерального казначейства Мероприятия уровня Управления Методология ССП Государственные программы Используемые инструменты мониторинга, контроля и оценки результативности и эффективности деятельности Стратегические карты управлений КПЭ ФК КПЭ Управлен ий КПЭ отделов КПЭ сотрудни ков

19 19 Система Оценки Результативности Деятельности Казначейства России 1) СОРД должна способствовать балансировке: - ц елей деятельности ФК, органов ФК, их структурных подразделений и сотрудников; - р езультатов деятельности ФК, органов ФК, их структурных подразделений и сотрудников; - р езультатов деятельности органов ФК и выделяемых им ресурсов (человеческих, материальных и финансовых); - м орального и материального стимулирования сотрудников и коллективов ФК с результатами деятельности ФК, органов ФК, их структурных подразделений и самих сотрудников ; 2) СОРД должна способствовать развитию персонала, принятию более обоснованных решений в сфере управления человеческими ресурсами ФК и обеспечивать объективной информацией мероприятия по аттестации и квалификационным экзаменам ГГС.

20 Направления использования сведений об оценке результативности деятельности сотрудников УФК и сотрудников ЦА ФК, не занятых в методологической работе Приказ ФК от (Оценка деятельности Отделов ЦА ФК), а также аналогичные приказы УФК Приказ ФК от (Оценка деятельности сотрудников ЦА ФК), а также аналогичные приказы УФК Сведения об оценке результативности деятельности на квалифика- ционных экзаменах при моральном стимулировании и принятии кадровых решений при материальном стимулировании при аттестации Использование информации 20

21 Распределение экономии премиальных фондов Предполагаемый срок вступления в силу новых механизмов начисления премий по результатам оценки деятельности отделов ЦА ФК --- с Приказ ФК от Приказ ФК от Ежемесячный премиальный фонд Отдела Экономия Ежеквартальный премиальный фонд Управления Экономия Начальник Отдела Начальник Управления Сотрудники Начальник Отдела 21

22 Распределение экономии премиальных фондов Предполагаемый срок вступления в силу новых механизмов начисления премий по результатам оценки деятельности отделов ЦА ФК --- с Приказ ФК от Приказ ФК от Ежемесячный премиальный фонд Отдела Экономия Ежеквартальный премиальный фонд Управления Экономия Начальник Управления Сотрудники Начальник Отдела 22

23 Спасибо за внимание! 23