Итоги финансово - хозяйственной деятельности отрасли за 2005 год. - презентация

1 Итоги финансово - хозяйственной деятельности отрасли за 2005 год

2 Объем бюджетного финансирования Привлечение альтернативных источников Наличие кредиторской и дебиторской задолженности Объемы нецелевого использования бюджетных средств Рациональное использование энергоресурсов Совершенствование нормативно-правовой базы в части финансового обеспечения Показатели, характеризующие финансовое состояние отрасли

3

4 Источники финансирования (тыс.руб.) Средства областного бюджета (субвенции) Средства местного бюджета Целевые программы Альтернативные источники Итого

5 Доля бюджета отрасли в бюджете города Перми 2005 год

6 Структура расходной части бюджета отрасли в 2005 году (%)

7 Структура фонда материальных затрат

8 Удельный вес коммунальных расходов в бюджете отрасли

9 Доля централизованных средств в бюджете отрасли 2005 г.

10 Гкал Свет Квт/ч Тепло 3 М Вода

11 Энергосбережение Экономия 10% от потребности = 35 млн.руб. Необходим нормативный документ, позволяющий образовательному учреждению самостоятельно распределять сэкономленные средства на потреблении топливно-энергетических ресурсов.

12 Динамика децентрализации средств отрасли «Образование»

13 Расчет расходов на образовательные учреждения города Перми УДОШколы ДОУ, ВСОШ и др. ФОТ ФМО ФР Нормативы, утвержденные решением ПГД Нормативы отсутствуют ФОТ ФМО

14 Проекты и приоритетные направления отрасли 2005 год «Компьютер на уроке» «Расконсервация детских садов» «Лицензирование образовательных учреждений» «Нормативно-подушевое финансирование» «Переход на казначейскую систему исполнения бюджета» 1 700

15 «Профицит» направленный развитие МТБ Учреждения Свердловского района Учреждения Кировского района Учреждения Мотовилихинского района Учреждения Дзержинского района 1 525

16 «Профицит» направленный на материальное стимулирование работников Учреждения Свердловского района3 872 Учреждения Кировского района5 782 Учреждения Мотовилихинского района5 217 Учреждения Дзержинского района Учреждения Индустриального района Учреждения Ленинского района4 174 Учреждения Орджоникидзевского района6 602

17 Средняя заработная плата работников отрасли «Образование»

18

19

20 Структура расходов внебюджетных источников (тыс.руб.) Фонд оплаты труда Фонд материальных затрат Фонд развития14 000

21 Проведено проверок в 2005 году Учреждения Дзержинского района13 Учреждения Орджоникидзевского района2 Учреждения Свердловского района10 Учреждения Кировского района41 Учреждения Ленинского района6 Учреждения Мотовилихинского района10 Учреждения Индустриального района1 Всего83

22 Необоснованное использование средств

23

24

25 расходование средств при отсутствии оправдательных документов завышение объемов выполненных работ, расценок; выполнение работ, не предусмотренных проектно-сметной документацией; направление средств на объекты (разработки, проекты) не включенные в адресные и целевые программы; недостача материальных ценностей, приобретенных за счет бюджета; расходование сверх норм, утвержденных в установленном порядке (норм возмещения командировочных расходов, норм на расходование бензины и т.п.); просроченная дебиторская задолженность по перечисленным авансам за поставку товарно-материальных ценностей и оказание услуг; заключение договоров на работы, не предусмотренные в бюджете (смете расходов), ведущие к потере бюджетных средств или имущества, являющегося государственной или муниципальной собственностью. Виды нецелевого использования бюджетных средств

26

27 Целью перехода на казначейское исполнение бюджета является оптимизация процесса исполнения бюджета, повышение прозрачности и эффективности использования финансовых ресурсов

28 Открыть лицевой счет в казначействе Получить установленный лимит финансирования Получать выписки из лицевого счета При казначейском исполнении бюджета бюджетополучателю необходимо Производить перераспределение средств между экономическими статьями при недостаточном лимите Представлять документы на оплату расходов в пределах установленного лимита Оплачивать работу по оплате расходы в пределах установленного лимита

29 Отсутствие средств на лицензирование Отсутствие средств на капитальный ремонт Низкая обеспеченность на обновление МТБ Отсутствие мотивации у руководителей по экономии средств бюджета Поиск источников для содержания здания Скрытая поддержка МТБ за счет родителей Стареющий имущественный комплекс Бюджет ОУ Совершенствование деятельности по оказанию дополнительных Платных образовательных услуг Единый норматив финансирования Внедрение энергосберегающих технологий Поступление доходов от аренды имущества в школу ПроблемыПути решения Факторы, влияющие на финансовое благополучие учреждения

30 Спасибо за внимание!