Бюджет Слобод ского муниципального района на го д Докладчик - заместитель главы муниципального района, начальник финансового управления Зорина Инна. - презентация

1 Бюджет Слобод ского муниципального района на го д Докладчик - заместитель главы муниципального района, начальник финансового управления Зорина Инна Николаевна 25 ноября 2015 года

2 Основные направления бюджетного послания Главы района на 2016 год и плановый период годов Мобилизация собственных доходных источников; Реализация мероприятий по выводу «из тени» доходов предпринимателей и по легализации заработной платы наемных работников; Сокращение необоснованных бюджетных расходов и повышение эффективности расходов в социальной сфере; Выравнивание уровня бюджетной обеспеченности и поддержание сбалансированности бюджетов поселений; Обеспечение безопасного уровня и структуры муниципального долга Слободского района

3 Отдельные показатели социально-экономического развития Слободского муниципального района 2012 г. (факт) 2013 г. (факт) 2014 г. (факт) 2015 г. (оценка) 2016 г. (план) Объем отгруженной продукции (млн.руб.)1 697,11 731,71 831,61 972,12 074,7 Численность работающих (чел.) Фонд оплаты труда (млн. руб.)1 017,91 161,11 300,01 350,01 458,0 Темп роста ФОТ (%)116,4114,1112,0103,8108,0 Средняя заработная плата (руб.) Темп роста средней заработной платы (%)113,0117,9112,8104,8107,4 Инвестиции (млн.руб.)603,2822,51269,71557,71374,6

4 Рост экономики в проектах бюджетов

5 Основные параметры районного бюджета за 2016 год ( млн.рублей)

6 Основные характеристики бюджета, утверждаемые в первом чтении Показатели 2015 год (оценка) 2016 год Доходы бюджета 708,4543,5 Расходы бюджета 724,6550,0 Дефицит бюджета 16,26,5 Верхний предел муниципального долга на конец года 22,025,9 Предельный объем муниципального долг а 39,0 Объем районного фонда финансовой поддержки поселений 8,99,9 (в млн. руб.)

7 Структура доходов районного бюджета 2016 года в млн.руб.

8 Динамика доходов бюджета Слободского муниципального района на годы в млн. руб.

9 Нормативы распределения налогов в бюджет муниципального района в 2016 году Наименование налога % отчисления Налог на доходы физических лиц 20 Упрощенная система налогообложения (доходы, доходы – расходы) 100 Единый налог на вмененный доход 100 Единый сельскохозяйственный налог 50 Патентная система налогообложения 100 Налог на имущество организаций 20 Акцизы (от протяженности муниципальных дорог) 10

10 Изменение налогового законодательства в 2016 году Федеральный Закон от года 232-ФЗ Дает право ОМС устанавливать (снижать) ставку по ЕНВД с 15 -7,5% Закон КО от года 564-ЗО Закон КО от года 564-ЗО О порядке определения налоговой базы по налогу на имущество физических лиц исходя из кадастровой стоимости

11 Динамика налоговых доходов Слободского района 2013 г. факт 2014 г. факт 2015 г. оценка 2016 г. план НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ , , , ,4 НДФЛ50 988, , , ,5 Акцизы 0,05 059,25 260,66 244,8 Упрощенная система налогообложения 9 039, , , ,1 Единый налог на вмененный доход 9 028, , , ,1 Единый сельскохозяйственный налог 1 035,23 147,01 559,9812,1 Патентная система налогообложения 442,3384,3850,0648,0 Налог на имущество организаций 5 562,44 398,54 400,04 348,8 Госпошлина 3 22,11 829,22 600,02 042,0 Темп роста налоговых доходов (%)Х124,5107,692,6 в тыс.руб.

12 Структура НДФЛ годы в млн.руб. Показатели 2015 год Прогноз 2016 год Отклонение в сумме Отклонение в % Фонд оплаты труда 1 350,01 458,0+108,0+8,0 НДФЛ в части районного бюджета Оценка 29,934,5+4,6+15,6 НДФЛ в части консолидированного бюджета района Оценка 44,751,8+7,1+15,8 НДФЛ в части районного бюджета от скрытой заработной платы План 4,21,6-2,6-62,7 НДФЛ в части консолидированного бюджета района от скрытой заработной платы План 6,22,3-3,9-62,7

13 Дополнительный норматив отчисления от НДФЛ Муниципальное образование Размер дополнительного норматива отчислений от налога на доходы физических лиц частично заменяющий дотацию на выравнивание 2014 год 2015 год 2016 год Слободской район 4,2%8,3%0% ПЛАН в млн.руб. 5,2 ПЛАН в млн.руб. 13,2 в млн.руб. 0,0 ФАКТ в млн.руб. 6,7 ОЦЕНКА в млн.руб. 12,6 Х

14 Нормативы распределения основных неналоговых доходов в бюджет муниципального района Наименование неналоговых доходов % отчисления в бюджет района/поселения 2013 год 2014 год 2015 год 2016 год Арендная плата за не разграниченную землю поселений 50/50 100/0 Арендная плата муниципального имущества района 100 Плата за негативное воздействие на окружающую среду Доходы от продажи не разграниченной земли поселений 50/ Доходы от продажи муниципального имущества района 100 Доходы от оказания платных услуг 100

15 Динамика основных неналоговых доходов Слободского района Виды неналоговых доходов 2013 г. факт 2014 г. факт 2015 г. оценка 2016 г. прогноз НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ35 939, , , ,4 Доходы в виде арендной платы за земли 3 915,24 377,96 078,66 200,0 Доходы от сдачи в аренду имущества 2 330, ,76 911,65 100,0 Плата за негативное воздействие на окр. среду 1 463,11 407,21 200,0385,8 Доходы от продажи муниципального имущества 573,1650,2222,1500,0 Доходы от продажи земельных участков 5 676,93 095,78 580,03 300,0 Доходы от оказания платных услуг и компенсации затрат государства , , , ,0 Денежные взыскания (штрафы)598,41 081,5450,0261,0 Темп роста неналоговых доходов (%)Х108,9114,181,2 (в тыс. руб.)

16 Объем дорожного фонда муниципального района млн.руб.

17 Динамика безвозмездных поступлений от других бюджетов на годы в млн. руб. +16,0% +9,1% -26,4%

18 Изменение межбюджетных трансфертов Увеличились субвенции по возмещению расходов, связанных с предоставлением педагогическим работникам бесплатной жилой площади с отоплением и бесплатного энергоснабжения в сумме 1,2 млн.рублей; на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей в сумме 25,1 млн.рублей; по начислению и выплате компенсации части родительской платы за содержание ребенка в дошкольном учреждении в сумме 1,0 млн.рублей. Одновременно уменьшились субвенции на: по поддержке сельскохозяйственного производства на 16,6 млн.рублей - на реализацию государственного стандарта общего образования в сумме 0,3 млн.рублей; -по социальному обслуживанию детей-сирот и детей в сумме 0,3 млн.рублей; -по организации проведения мероприятий по предупреждению и ликвидации болезней животных и их лечению в части проведения отлова, учета, содержания и использования безнадзорных животных в сумме 0,4 млн.рублей; - по расчету и предоставлению дотаций бюджетам поселений в сумме 1,0 млн.рублей; по защите населения от болезней, общих для человека и животных в части организации и содержания скотомогильников в сумме 0,6 млн.рублей;

19 Изменения межбюджетных трансфертов Вновь предоставленные субвенции: По осуществлению переданных полномочий РФ по составлению (изменению) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РФ в сумме 0,02 млн.рублей; По осуществлению полномочий РФ по проведению Всероссийской сельскохозяйственной переписи в 2016 году в сумме 1,9 млн.рублей.

20 Основные подходы к формированию расходов бюджета на 2016 год приоритет - действующие расходные обязательства; планирование расходов на выплату заработной платы на 11,3 мес., расходов на оплату коммунальных услуг на 11,0 мес. исполнение указов Президента РФ о повышении заработной платы работникам бюджетной сферы (культуры – руб. ) индексация расходов на коммунальные услуги учреждений бюджетной сферы на соответствующие индексы - дефляторы с ; оптимизация материальных затрат в отраслях социально- культурной сферы с целью обеспечения исполнения указов Президента Российской Федерации от 7 мая 2012 года; оптимизация материальных затрат в органах местного самоуправления.

21 Расходы районного бюджета на 2016 год (в млн.руб.)

22 Структура расходов бюджета Слободского муниципального района на год

23 Структура расходов бюджета Слободского муниципального района на 2016 год

24 Расходы на реализацию муниципальных программ в гг ,3 млн.рублей 721,3 млн.рублей 546,8 млн.рублей

25 Дорожный фонд на гг г г г ,240042,332825,4 Содержание и ремонт автомобильных дорог Содержание и ремонт автомобильных дорог -Содержание и ремонт автомобильных дорог

26 Публично-нормативные обязательства на гг. Компенсация части родительской платы за содержание детей в детских садах Вознаграждение, причитающееся приемным родителям Ежемесячная выплата денежных средств на содержание детей-сирот Субсидии гражданам на оплату ЖКУ г г г ,7 9774, ,8

27 Межбюджетные трансферты Межбюджетные трансферты Наименование межбюджетных трансфертов Факт 2014 года Ожидаемая оценка 2015 года Проект 2016 года Дотация на выравнивание поселений 8900,0 9910,0 Дотация на обеспечение сбалансированности 27403,226797,720084,8 ИТОГО 36303,235697,729994,8 (в тыс. руб.)

28 Межбюджетные трансферты передаваемые в поселения в гг. Наименования межбюджетных трансфертов Факт 2014 год Ожидаемое исполнение 2015 года Проект 2016 года Создание и деятельность в муниципальных образованиях административных комиссий по рассмотрению дел об административных правонарушениях 3,66,93,1 Осуществление первичного воинского учета на территориях, где отсутствуют военные комиссариаты 1505,01404,31568,0 Содержание дорог местного значения вне границ населенных пунктов 296,8 298,0 Повышение заработной платы работников учреждений культуры (основного персонала) 2545,0307,30 ИТОГО 4350,42015,31869,1 ( в тыс. руб.)

29 Источники финансирования дефицита бюджета на годы Источник финансирования дефицита бюджета Факт 2014 года Ожидаемая оценка 2015 года Проект 2016 года ВСЕГО242,616192,36500,0 из них: Получение кредитов 17000,029900,031900,0 Погашение кредитов 18100,026900,025900,0 изменение остатков средств на счетах районного бюджета 1342,613192,3500,0 (в тыс. руб.)

30 ДИНАМИКА ПРИВЛЕЧЕНИЯ КРЕДИТНЫХ РЕСУРСОВ

31 СПАСИБОЗАВНИМАНИЕ!