По проекту бюджета Кочубеевского муниципального района Бюджет для граждан на 2016 год. - презентация

1 по проекту бюджета Кочубеевского муниципального района Бюджет для граждан на 2016 год

2 2 Бюджет играет центральную роль в экономике района и решении различных проблем в его развитии. Внимательное изучение бюджета дает представление о намерениях власти, ее политике, распределении ею финансовых ресурсов. Благодаря анализу бюджета можно установить, как распределяются денежные средства, расходуются ли они по назначению. Контроль за местным бюджетом особенно уместен, если иметь в виду, что он формируется за счет граждан и организаций. Эти средства изымаются в виде налогов, различных сборов и пошлин у физических и юридических лиц для проведения значимой для общества деятельности. Проверка фактического использования бюджетных средств закономерный и обязательный процесс, особенно в условия недостатка имеющихся резервов. Именно поэтому пришло время для опубликования простого и доступного для каждого гражданина анализа бюджета и бюджетных процессов. И мы надеемся что данная презентация послужит обеспечению роста интереса граждан к вопросам использования бюджета. Ведь только при наличии у граждан чувства собственной причастности к бюджетному процессу и возможности высказать свое мнение можно рассчитывать на то, что население будет добросовестно участвовать как в формировании бюджета, так и его исполнении. Предисловие

3 3 Что такое бюджет? БЮДЖЕТ (от старо нормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления ДОХОДЫ это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления) РАСХОДЫ это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие) превышение доходов над расходами образует положительный остаток бюджета ПРОФИЦИТ если расходная часть бюджета превышает доходную, то бюджет формируется с ДЕФИЦИТОМ Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет

4 4 Какие бывают бюджеты? Бюджет семьи Бюджеты публично- правовых образований Бюджет организаций Российской Федерации (федеральный бюджет, бюджеты государственных внебюджетных фондов РФ) субъектов Российской Федерации (региональные бюджеты, бюджеты территориальных фондов ОМС) муниципальных образований (местные бюджеты)

5 5 Местный бюджет – одна из составных частей бюджетной системы РФ. Он является финансовой основой деятельности органов местного самоуправления. В бюджете органа местного самоуправления показываются доходы, полученные в муниципальном образовании, и расходы, осуществляемые им для реализации функций. Бюджетная система Российской Федерации Федеральный бюджет Бюджеты государственных внебюджетных фондов Первый уровень Бюджеты субъектов РФ Бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов Второй уровень Бюджеты муниципальных районов, бюджеты городских округов, бюджеты внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт - Петербурга Третий уровень

6 6 Основы составления проекта местного бюджета Составление проекта местного бюджета Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социально- экономического развития Кочубеевского района Муниципальные программы Кочубеевского муниципального района Основные направления бюджетной, налоговой и долговой политики Кочубеевского муниципального района

7 7 Бюджетный процесс Представляет собой деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. СТАДИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА 1. Разработка проекта бюджета 2. Рассмотрение проекта бюджета 3. Утверждение проекта бюджета 4. Исполнение бюджета 5. Рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета Бюджетный год Бюджетный период

8 8 Гражданин, его участие в бюджетном процессе Помогает формировать доходную часть бюджета ГРАЖДАНИН как налогоплательщик ГРАЖДАНИН как получатель социальных гарантий Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления социальных гарантий населению)

9 9 Публичные обсуждения целевых программ 3 Публичные слушания по отчету об исполнении местного бюджета Публичные слушания по проекту местного бюджета 2 1 Возможности влияния гражданина на состав бюджета

10 10 Показатели социально – экономического развития Кочубеевского муниципального района на 2016 год - 77,1 тыс.чел. - численность населения на 2016 год - 107,00%- индекс потребительских цен ,00 млн. рублей – фонд начисленной заработной платы всех работников

11 11 Основные параметры бюджета Кочубеевского муниципального района на 2016 год БЮДЖЕТ Доходы в расчете на 1 человека ,42 руб. Расходы в расчете на 1 человека ,42 руб. Доходы бюджета ,29 тыс.руб. Расходы бюджета ,29 тыс.руб. Налоговые доходы ,58 тыс.руб. Безвозмездные поступления ,71 тыс. руб. Неналоговые доходы ,00 тыс.руб. Общегосударственные вопросы ,21 тыс.руб. Национальная безопасность 5 858,00 тыс.руб. Национальная экономика ,25 тыс.руб. Образование ,47 тыс.руб. Культура и кинематография ,33 тыс.руб Социальная политика ,03 тыс.руб. Физическая культура и спорт 5 027,00 тыс.руб. Межбюджетные трансферты ,00 тыс.руб. Жилищно-коммунальное хозяйство 635,00 тыс.руб.

12 12 Доходы местного бюджета Доходы местного бюджета образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений. Доходы бюджета Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ Неналоговые доходы – поступления от уплаты сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц

13 13 Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ. Формы межбюджетных трансфертов местным бюджетам Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Субвенции - межбюджетные трансферты, предоставляемые местным бюджетам в целях финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке.. Субсидии - межбюджетные трансферты, предоставляемые бюджетам муниципальных образований в целях финансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения.

14 Структура доходов местного бюджета в 2014 году

15 Структура доходов местного бюджета в 2015 году

16 Структура доходов местного бюджета в 2016 году

17 Динамика доходов местного бюджета в годах

18 Динамика налоговых доходов местного бюджета в годах

19 Динамика неналоговых доходов местного бюджета в годах

20 Динамика безвозмездных поступлений местного бюджета в годах

21 Структура налоговых доходов местного бюджета в 2014 году

22 Структура налоговых доходов местного бюджета в 2015 году

23 Структура налоговых доходов местного бюджета в 2016 году

24 Структура межбюджетных трансфертов в 2015 году

25 Структура межбюджетных трансфертов в 2016 году

26 Анализ динамики налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в годах Наименование Исполнено за 2014 год Утвержде но на 2015 год Динамика к 2014 году Проект 2016 год Динамика к 2015 году сумма% % НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ , , ,17112, , ,52 93,52 Налог на доходы физических лиц , , ,72107, , ,0087,13 Акцизы по подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации 6 022, ,00-500,8791, ,00-796,0085,58 Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности , , ,83106, , ,00120,22 Единый сельскохозяйственный налог , , ,1580, , ,00143,96

27 Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения 173,54211,0037,46121, ,00 72,04 Государственная пошлина 3 503, , ,93224, , ,00 68,38 Задолженность и перерасчеты по отмененным налогам и сборам 7,32 Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности , , ,91170, , ,75 128,95 Платежи при пользовании природными ресурсами 1 284, ,00-199,7384, ,00 45,25 Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства , , ,62111, , ,73 111,47 Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 3 259, , ,21276, , ,00 27,78 Административные платежи и сборы 180,94154,00-26,9485, ,00 129,87 Штрафы, санкции, возмещение ущерба 2 937, ,00-397,4186, ,00820,00 132,28

28 28 Основные мероприятия по мобилизации доходов бюджета Работа по увеличению поступления неналоговых доходов в бюджет Кочубеевского муниципального района Ставропольского края от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности Работа с администраторами доходов местного бюджета, направленная на повышение качества администрирования доходных источников, повышение уровня ответственности за выполнение прогнозных показателей, снижение недоимки по администрируемым платежам Организация работы по информированию граждан о сроках уплаты налогов Работа с организациями, выплачивающими заработную плату работникам ниже прожиточного минимума и использующими «конвертные» зарплатные схемы Подготовка предложений по пересмотру значений корректирующего коэффициента базовой доходности (К2) в целях дополнительных поступлений по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности Проведение мероприятий, направленных на снижение недоимки по налоговым платежам

29 29 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Расходы бюджета – денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления. Классификация расходов по признакам Функциональная классификация отражает направление средств бюджета на выполнение основных функций государства (раздел подраздел целевые статьи виды расходов) Ведомственная классификация расходов бюджета непосредственно связана со структурой управления, она отображает группировку юридических лиц, получающих бюджетные средства (главные распорядители средств бюджета) Экономическая классификация показывает деление расходов государства на текущие и капитальные, а также на выплату заработной платы, на материальные затраты, на приобретение товаров и услуг (категория расходов группы предметные статьи подстатьи)

30 30 Понятия и типы расходных обязательств Расходные обязательства - это возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета. Публичные - возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта публично- правового образования перед физическим или юридическим лицом, иным публично-правовым образованием, подлежащие исполнению в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный указанным законом, актом порядок его определения Публичные нормативные - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации В целях надлежащего контроля за осуществлением расходных обязательств на органы государственной и муниципальной власти возложена обязанность по ведению реестра расходных обязательств. Реестр расходных обязательств используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств. Расходные обязательства

31 Структура расходов бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края по разделам и подразделам функциональной классификации Раз- дел Под- раз- дел Наименование 2015 Решение о бюджете 2016 Решение о бюджете Всего , ,29 в том числе: 01 Общегосударственные вопросы , ,21 02 Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования 1 237,00 03 Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований 2 862, ,00 04 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций , ,78 05Судебная система 8,8584,04 06 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово- бюджетного) надзора , ,48 11Резервные фонды 450,00250,00

32 13Другие общегосударственные вопросы , ,91 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 8 121, ,00 02Органы внутренних дел 53,0040,00 09 Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона 8 068, ,00 04 Национальная экономика , ,25 05Сельское хозяйство и рыболовство , ,02 09Дорожное хозяйство (дорожные фонды) , ,23 12Другие вопросы в области национальной экономики 1 598,57285,00 05 Жилищно-коммунальное хозяйство 635,00 01Жилищное хозяйство 500,00 05Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства 135,00 07 Образование , ,47 01Дошкольное образование , ,64 02Общее образование , ,30 07Молодежная политика и оздоровление детей 7 302, ,46 09Другие вопросы в области образования , ,07

33 08 Культура, кинематография , ,33 01Культура , ,11 04Другие вопросы в области культуры, кинематографии 3 498, ,22 10 Социальная политика , ,03 03Социальное обеспечение населения , ,01 04Охрана семьи и детства , ,92 06Другие вопросы в области социальной политики , ,10 11 Физическая культура и спорт 6 946, ,00 01Физическая культура 5 581, ,60 05Другие вопросы в области физической культуры и спорта 1 365, ,40 13 Обслуживание государственного и муниципального долга 24,80 01 Обслуживание внутреннего государственного и муниципального долга 24,80 14 Межбюджетные трансферты , ,00 01 Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований , ,00 02Иные дотации , ,00

34 34

35 Динамика расходов бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края Раздел Наименование Решение о бюджете за 2015 год Решение о бюджете за 2016 год Всего: , ,29 в том числе: 01Общегосударственные вопросы , ,21 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 8 121, ,00 04Национальная экономика , ,25 05 Жилищно-коммунальное хозяйство 635,00 07Образование , ,47 08Культура, кинематография , ,33 10Социальная политика , ,03 11Физическая культура и спорт 6 946, ,00 13 Обслуживание государственного и муниципального долга 24,80 14Межбюджетные трансферты , ,00

36 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на душу населения Раздел Наименование 2015 Решение о бюджете 2016 Решение о бюджете рублей в месяцрублей в год рублей в месяцрублей в год Всего:1 661, , , ,42 в том числе 01Общегосударственные вопросы 84, ,2476,57918,89 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 8,75105,066,3375,98 04Национальная экономика 206, ,71164, ,86 05 Жилищно-коммунальное хозяйство 0,6868,24 07Образование 815, ,91797, ,09 08Культура, кинематография 36,76441,1436,01432,08 10Социальная политика 440, ,70405, ,52 11Физическая культура и спорт 7,4989,865,4365,20 14Межбюджетные трансферты 61,41736,8858,80705,56

37 тыс.руб Наименование ГРБСГлава 2015 Решение о бюджете 2016 Решение о бюджете ВСЕГО , ,29 в том числе: Совет Кочубеевского муниципального района , ,00 Администрация Кочубеевского муниципального района , ,06 Отдел имущественных и земельных отношений администрации Кочубеевского муниципального района , ,00 Финансовое управление администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , ,00 Отдел образования администрации Кочубеевского муниципального района , ,66 Отдел культуры администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , ,33 Управление труда и социальной защиты населения администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , ,84 Комитет по физической культуре, спорту и туризму администрации Кочубеевского муниципального района , ,00 Управление сельского хозяйства и охраны окружающей среды администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , ,92 Контрольно-счетная палата Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , ,48

38 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на образование тыс.руб Наименование 2015 Решение о бюджете 2016 Решение о бюджете 1 Расходы, всего в % к общему объему расходов , ,29 всего в % к общему объему расходов 49,0851,42 2 Средства местного бюджета , ,47 в том числе: 2.1 собственные средства , , платные средства, целевые и безвозмездные поступления, средства от арендной платы , , Межбюджетные трансферты , ,41

39 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на культуру тыс.руб Наименование 2015 Решение о бюджете 2016 Решение о бюджете 1Расходы, всего в % к общему объему расходов , ,29 всего в % к общему объему расходов 2,212,32 2Средства местного бюджета , ,33 в том числе: 2.1 собственные средства , , платные средства, целевые и безвозмездные поступления, средства от арендной платы 2.3Межбюджетные трансферты 1 432,66650,00

40 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на социальную политику Наименование 2015 Решение о бюджете 2016 Решение о бюджете 1Расходы, всего в % к общему объему расходов , ,71 всего в % к общему объему расходов 23,4827,41 2Средства местного бюджета , ,32 в том числе: 2.1 собственные средства 300,0030, платные средства, целевые и безвозмездные поступления, средства от арендной платы 2.3Межбюджетные трансферты , ,32

41 Удельный вес бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования в общем объеме расходов местного бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края по главным распорядителям бюджетных средств тыс. руб Наименование ГРБСГлава 2015 Решение о бюджете 2016 Решение о бюджете ВСЕГО , ,29 в том числе: Совет Кочубеевского муниципального района 5000,27% Администрация Кочубеевского муниципального района 50112,33%10,58% Отдел имущественных и земельных отношений администрации Кочубеевского муниципального района 5020,32%0,25% Финансовое управление администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5044,43%4,66% Отдел образования администрации Кочубеевского муниципального района 50649,04%51,11% Отдел культуры администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5073,47%3,84% Управление труда и социальной защиты населения администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 50925,09%24,71% Комитет по физической культуре, спорту и туризму администрации Кочубеевского муниципального района.5110,45%0,35% Управление сельского хозяйства и охраны окружающей среды администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5314,38%4,00% Контрольно-счетная палата Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5450,21%0,22%

42 42 Расходы по публично-нормативным обязательствам на 2016 год Субвенции на выплату денежных средств на содержание ребенка опекуну (попечителю)6529,63 Субвенции на выплаты на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в приемных семьях, а также на вознаграждение, причитающееся приемным родителям 2988,161 Субвенции на выплату единовременного пособия усыновителям 427,50 Субвенции на осуществление переданного полномочия Российской Федерации по обеспечению ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным нагрудным знаком "Почетный донор России"2601,349 Субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан 42822,09 Субвенции на выплату единовременного пособия беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, а также ежемесячного пособия на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву 548,30 Субвенции на выплату инвалидам компенсаций страховых премий по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств в соответствии с Федеральным законом от 25 апреля 2002 года 40-ФЗ "Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств"28,90 Субвенции на выплату государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, и лицам, уволенным в связи с ликвидацией организаций (прекращением деятельности, полномочий физическими лицами), в соответствии с Федеральным законом от 19 мая 1995 года 81-ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей"48456,30

43 Субвенции на обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда Ставропольского края 54925,52 Субвенции на обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий 2481,04 Субвенции на предоставление государственной социальной помощи малоимущим семьям, малоимущим одиноко проживающим гражданам 1417,49 Субвенции на выплату ежегодного социального пособия на проезд студентам 72,03 Субвенции на предоставление мер социальной поддержки многодетным семьям 14333,62 Субвенции на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг 30079,50 Субвенции на обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла 55184,44 Субвенции на ежемесячную доплату к пенсии гражданам, ставшим инвалидами при исполнении служебных обязанностей в районах боевых действий 34,05 Субвенции на ежемесячную денежную выплату семьям погибших ветеранов боевых действий 160,282 Субвенции на выплату ежемесячного пособия на ребенка 37814,13 Субвенции на ежемесячную денежную выплату, назначаемую в случае рождения третьего ребенка или последующих детей до достижения ребенком возраста трех лет, за счет средств краевого бюджета 41546,60 Итого расходов ,93

44 Распределение бюджетных ассигнований по сводной бюджетной росписи расходов на реализацию муниципальных программ на 2016 год Наименование показателя Сумма Муниципальная программа "Развитие образования Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на годы" ,66 Подпрограмма "Развитие дошкольного образования в Кочубеевском районе" ,68 Основное мероприятие "Обеспечение предоставления бесплатного дошкольного образования" ,68 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"6 808,00 Подпрограмма "Развитие общего образования в Кочубеевском районе" ,06 Основное мероприятие "Обеспечение предоставления бесплатного общего образования" ,11 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"12 468,95 Подпрограмма "Развитие дополнительного образования и воспитания детей в Кочубеевском районе"61 731,23 Основное мероприятие "Обеспечение предоставления бесплатного дополнительного образования"60 416,23 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"1 315,00 Подпрограмма «Организация каникулярного отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков в Кочубеевском районе » 4703,46 Подпрограмма "Поддержка детей-инвалидов, детей с ограниченными возможностями здоровья, социальная адаптация детей- сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в Кочубеевском районе"12 390,15 Основное мероприятие "Выплаты денежных средств на содержание ребенка опекуну (попечителю)"6 529,63 Основное мероприятие "Выплаты на содержание детей сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в приемных семьях, а также вознаграждения, причитающегося приемным родителям"5 433,02 Основное мероприятие "Выплата единовременного пособия усыновителям"427,50 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"30 972,07 Основное мероприятие "Обеспечение реализации Программы"30 787,07 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"185,00

45 Муниципальная программа "Социальная поддержка граждан в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах" ,84 Подпрограмма "Реабилитация инвалидов в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"15,00 Основное мероприятие "Реализация мероприятий по реабилитации и социальной интеграции инвалидов"15,00 Подпрограмма "Предоставление мер социальной поддержки граждан в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края" ,74 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан" ,74 Подпрограмма "Обеспечение реализации муниципальной программы "Социальная поддержка граждан в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах" и общепрограммные мероприятия"18 914,10 Основное мероприятие "Обеспечение реализации Программы"18 914,10 Муниципальная программа "Сохранение и развитие культуры Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в годах"55 150,33 Подпрограмма "Организация культурно-досуговой деятельности учреждений культуры Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"12 723,13 Основное мероприятие "Организация культурно-досугового обслуживания населения Кочубеевского района"12 578,08 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"145,05 Подпрограмма "Библиотечная деятельность"15 364,98 Основное мероприятие "Осуществление библиотечного, библиографического и информационного обслуживания пользователей библиотек муниципальных образований Кочубеевского муниципального района Ставропольского края, комплектование и обеспечение сохранности библиотечных фондов"14 673,88 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"691,10 Подпрограмма "Развитие музейного дела в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"2 474,00 Основное мероприятие "Осуществление хранения, изучения и публичного представления музейных предметов, музейных коллекций и объектов животного мира"2 474,00 Подпрограмма "Развитие дополнительного образования в сфере культуры"21 837,00 Основное мероприятие "Оказание муниципальных услуг в соответствии с муниципальными заданиями муниципальными бюджетными учреждениями дополнительного образования детей в сфере культуры"21 187,00

46 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"650,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и обшепрограммные мероприятия"2 751,22 Основное мероприятие "Обеспечение деятельности по реализации Программы"2 708,56 Основное мероприятие "Предоставление мер социальной поддержки отдельным категориям граждан"42,66 Муниципальная программа "Развитие экономики, малого и среднего бизнеса, потребительского рынка, туризма, информационного пространства, улучшение инвестиционного климата, повышение качества государственных и муниципальных услуг в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"13 425,00 Подпрограмма "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"50,00 Основное мероприятие "Финансовая поддержка субъектов малого и среднего предпринимательства на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"50,00 Подпрограмма "Развитие потребительского рынка и бытовых услуг в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"15,00 Основное мероприятие "Развитие потребительского рынка в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"15,00 Подпрограмма "Развитие информационного пространства Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"530,00 Основное мероприятие "Организация системного информирования населения Кочубеевского района через СМИ"530,00 Подпрограмма "Улучшение инвестиционного климата на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"90,00 Основное мероприятие "Формирование инвестиционной привлекательности Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"90,00 Подпрограмма "Подпрограмма "Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края, в том числе на базе многофункционального центра предоставления государственных и муниципальных услуг"12 740,00 Основное мероприятие "Повышение доступности государственных и муниципальных услуг, предоставляемых по принципу "одного окна""12 740,00

47 Муниципальная программа "Развитие жилищно-коммунальной инфраструктуры, сети муниципальных автомобильных дорог, обеспечение безопасности дорожного движения и градостроительство на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в годах"97 301,23 Подпрограмма "Развитие сети муниципальных автомобильных дорог Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"97 196,23 Основное мероприятие "Содержание автомобильных дорог общего пользования районного значения и сооружений на них для муниципальных нужд администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"13 753,88 Основное мероприятие "Расходы по развитию сети муниципальных автомобильных дорог в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"83 442,35 Подпрограмма "Повышение безопасности дорожного движения в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"5,00 Основное мероприятие "Осуществление мероприятий по проведению весового контроля на дорогах общего пользования Кочубеевского муниципального района"5,00 Подпрограмма "Градостроительство в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"100,00 Основное мероприятие "Наполнение информационной системы обеспечения градостроительной деятельности, разработка документов территориального планирования и зонирования"100,00 Муниципальная программа "Управление имуществом Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в годах"3 566,00 Подпрограмма "Управление муниципальной собственностью Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в области имущественных и земельных отношений"745,00 Основное мероприятие "Оформление права собственности на земельные участки, и рациональное их использование"700,00 Основное мероприятие "Оплата услуг по публикации информационных сообщений"45,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"2 821,00 Основное мероприятие "Обеспечение реализации программы и общепрограммных мероприятий"2 821,00 Муниципальная программа "Управление финансами Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на годы"64 949,00 Подпрограмма "Повышение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы"54 399,00

48 Основное мероприятие "Обеспечение устойчивости и сбалансированности бюджетной системы Кочубеевского муниципального района"54 399,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"10 550,00 Основное мероприятие "Обеспечение деятельности финансового управления по реализации Программы"10 550,00 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора 2 091,10 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора 8 458,90 Муниципальная программа "Комплексные меры реализации молодежной политики в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края на годы"2 709,00 Подпрограмма "Организация работы с молодежью в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"150,00 Основное мероприятие "Организация и проведение комплекса мероприятий, направленных на осуществление молодежной политики в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"150,00 Подпрограмма "Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"30,00 Основное мероприятие "Организация и проведение комплекса мероприятий по формированию действенной системы профилактики безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних, их социальной реабилитации в современном обществе"30,00 Подпрограмма "Муниципальная поддержка молодежи Средне-Кубанского районного казачьего общества Ставропольского казачьего общества Терского войскового казачьего общества"30,00 Основное мероприятие "Организация и проведение комплекса мероприятий, направленных на возрождение и развитие духовно-культурных основ казачества, семейных традиций и осуществление военно-патриотического и физического воспитания молодежи"30,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"2 499,00 Основное мероприятие "Обеспечение деятельности учреждения в области организационно-воспитательной работы с молодежью"2 499,00 Муниципальная программа "Развитие физической культуры и массового спорта в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"5 027,00

49 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"4 496,40 Основное мероприятие "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"4 496,40 Муниципальная программа "Развитие сельского хозяйства в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"55 089,02 Подпрограмма "Развитие растениеводства в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"26 320,59 Основное мероприятие "Развитие зернопроизводства, технических культур, овощеводства и кормопроизводства"26 170,59 Оказание несвязанной поддержки сельскохозяйственным товаропроизводителям в области растениеводства за счет средств федерального бюджета ,50 Основное мероприятие "Районное соревнование по организованному проведению уборки урожая зерновых культур среди коллективов сельскохозяйственных производителей"150,00 Подпрограмма "Развитие животноводства в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"12 615,10 Основное мероприятие "Развитие племенного, мясного и молочного животноводства"12 615,10 Подпрограмма "Развитие кадрового потенциала, информационное сопровождение развития отрасли, обеспечение реализации программных мероприятий"6 961,33 Основное мероприятие "Государственная поддержка научного потенциала в агропромышленном комплексе и информационно-консультационная поддержка сельскохозяйственных товаропроизводителей"6 961,33 Подпрограмма "Поддержка малых форм хозяйствования"9 192,00 Основное мероприятие "Поддержка крестьянских (фермерских) хозяйств в Кочубеевском районе"9 192,00 Муниципальная программа "Комплексные меры по профилактике правонарушений, наркомании, экстремизма и межнациональных конфликтов в Кочубеевском муниципальном районе Ставропльского края на годы"75,00 Подпрограмма "Профилактика правонарушений на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"20,00 Основное мероприятие "Укрепление законности и правопорядка как необходимого условия признания, соблюдения и защиты прав и свобод человека и гражданина"20,00

50 Подпрограмма "Профилактика злоупотребления наркотиками на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"25,00 Основное мероприятие "Обеспечение условий для приостановления роста злоупотребления наркотиками, поэтапного сокращения наркомании и связанных с ней правонарушений на территории Кочубеевского района Ставропольского края до уровня минимальной опасности для общества"25,00 Подпрограмма "Профилактика экстремизма и межнациональных конфликтов на территории Кочубеевского муниципального района"30,00 Основное мероприятие "Гармонизация межнациональных отношений и этнокультурное сохранение и развитие национальной самобытности народов и этнических групп граждан, проживающих на территории Кочубеевского района"30,00 Муниципальная программа "Совершенствование системы управления кадровыми процессами в организации муниципальной службы в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"30,00 Подпрограмма "Противодействие коррупции в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"15,00 Основное мероприятие "Проведение мероприятий по противодействию коррупции в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"15,00 Подпрограмма "Развитие муниципальной службы в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"15,00 Основное мероприятие "Проведение мероприятий по совершенствованию и развитию муниципальной службы в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"15,00 Муниципальная программа "Защита населения и территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края от чрезвычайных ситуаций, решение задач гражданской обороны, выполнение мероприятий по профилактике терроризма в годах"5 818,00 Подпрограмма "Развитие и совершенствование гражданской обороны и защиты населения, территории от чрезвычайных ситуаций Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"5 818,00 Основное мероприятие "Предупреждение и ликвидация чрезвычайных ситуаций в Кочубеевском районе Ставропольского края"5 818,00

51 Распределение дотаций из районного Фонда финансовой поддержки поселений на 2016 год Наименование поселений численност ь населения Дотации из районного Фонда финансовой поддержки поселений в том числе дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности иные межбюджетные трансферты на обеспечение сблансированности бюджетов поселений администрация Балахоновского сельсовета , , ,00 администрация Барсуковского сельсовета , , ,00 администрация станицы Беломечетской , ,00948,00 администрация Васильевского сельсовета , , ,00 админисрация Вревского сельсовета , , ,00 администрация Георгиевского сельсовета , , ,00 администрация Заветненского сельсовета , ,00213,00 администрация Ивановского сельсовета , , ,00 администрация Казьминского сельсовета 57980,00 администрация села Кочубеевского ,00 администрация Мищенского сельсовета ,000,00413,00 администрация Надзорненского сельсовета ,00 администрация Новодеревенского сельсовета , , ,00 администрация Стародворцовского сельсовета ,00917, ,00 администрация Усть-Невинского сельсовета , , ,00 Итого , , ,00

52 52 Источники финансирования дефицита бюджета В процессе принятия и исполнения местного бюджета большое значение приобретает сбалансированность доходов и расходов. Если доходы превышают расходы, то возникает профицит. Когда же расходы превышают доход возникает дефицит. Источниками финансирования дефицита местного бюджета являются муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг от имени муниципального образования бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы РФ кредиты, полученные от кредитных организаций изменение остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета муниципальный долг, то есть совокупность долговых обязательств муниципального образования

53 Дополнительная информация к проекту бюджета Кочубеевского муниципального района на 2016 год п/п Наименование показателя Ед. изм 2015 год 2016 год 1Численность населения (среднегодовая)тыс. человек 76,8077,1 2 Объем доходов местного бюджета в расчете на 1 жителя тыс.руб.17,7218,62 3Индекс потребительских цен ( за период с начала года%116,8107,00 5Фонд начисленной заработной платымлн.руб.2 863, ,00 6Среднесписочная численность работников организаций тыс. человек 11,4911,55

54 54 Понятия и термины Администратор доходов бюджета - орган государственной власти (государственный орган), орган местного самоуправления, орган местной администрации, орган управления государственным внебюджетным фондом, Центральный банк Российской Федерации, казенное учреждение, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации контроль за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты, начисление, учет, взыскание и принятие решений о возврате (зачете) излишне уплаченных (взысканных) платежей, пеней и штрафов по ним, являющихся доходами бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц. Бюджет – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Бюджетный год - законодательно установленный годовой срок исполнения бюджета. В Российской Федерации соответствует календарному году. Бюджетная классификация - группировка доходов и расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также источников финансирования дефицитов этих бюджетов, используемая для составления и исполнения бюджетов. Бюджетный кредит – это денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах. Бюджетный период – отрезок времени, охватывающий все стадии бюджетного планирования. Начинается бюджетный период с момента начала работы по составлению проекта бюджета и завершается утверждением отчета о его исполнении. Бюджетный процесс - деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. Бюджетная система Российской Федерации - совокупность всех бюджетов в РФ: федерального, региональных, местных, государственных внебюджетных фондов.

55 55 Понятия и термины Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС) - орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств Государственный (муниципальный) долг - обязательства публично-правового образования по полученным кредитам, выпущенным ценным бумагам, предоставленным гарантиям перед третьими лицами. Государственные и муниципальные займы - это денежные ресурсы, привлекаемые для покрытия дефицита соответствующего бюджета от физических и юридических лиц, иностранных государств, международных финансовых организаций на основании заключаемых договоров, по которым возникают долговые обязательства РФ, субъекта РФ, муниципального образования как заемщиков или гарантов погашения займов (кредитов) другими заемщик. Государственная (муниципальная) программа - система мероприятий и инструментов государственной политики, обеспечивающих в рамках реализации ключевых государственных функций достижение приоритетов и целей государственной политики в сфере социально-экономического развития и безопасности. Дефицит - превышение расходов бюджета над его доходами. Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования. Доходы - это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления). Источники финансирования дефицита бюджета - средства, привлекаемые в бюджет для покрытия дефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней бюджетов, кредиты финансовых международных организаций, ценные бумаги, иные источники). Инвестиции (или капиталовложения, капитальные затраты) - финансовые средства, затрачиваемые на строительство новых и реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих предприятий (производственные инвестиции), на жилищное, коммунальное и культурно-бытовое строительство (непроизводственные инвестиции). Индекс потребительских цен - один из видов индексов цен, созданный для измерения среднего уровня цен на товары и услуги (потребительской корзины) за определённый период в экономике.

56 56 Понятия и термины Межбюджетные трансферты - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ. Налогоплательщик - физическое лицо или юридическое лицо, на которое законом возложена обязанность уплачивать налоги. Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ. Национальная экономика – (с точки зрения как раздел расходов бюджета) аккумулирует расходы, связанные с руководством, управлением, оказанием услуг, а также предоставлением государственной поддержки в целях развития отраслей национальной экономики: сельского хозяйства, транспорта и дорожного хозяйства. Неналоговые доходы – поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства. Прогноз социально-экономического развития - документ, содержащий систему научно-обоснованных представлений о направлениях и результатах социально-экономического развития Российской Федерации на прогнозируемый период (среднесрочный или долгосрочный). Прожиточный минимум - это стоимостная величина достаточного для обеспечения нормального функционирования организма человека, сохранения его здоровья, набора продуктов питания, а также минимального набора непродовольственных товаров и минимального набора услуг, необходимых для удовлетворения основных социальных и культурных потребностей лица. Профицит - превышение доходов над расходами бюджета. Публичные нормативные расходные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации. Публично – правовое образование - это - Российская Федерация (федеральное государство) в целом; - Субъекты РФ - республики, края, области, города федерального подчинения, автономные области, автономные округа; - Муниципальные образования. Публичные нормативные расходные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации.

57 57 Публичные слушания проводятся представительным органом муниципального образования, главой муниципального образования с участием жителей муниципального образования для обсуждения проектов муниципальных правовых актов по вопросам местного значения. Расходы - это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие). Расходные обязательства - это возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета. Реестр расходных обязательств - используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств. Субвенция - межбюджетные трансферты, предоставляемые местным бюджетам в целях финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке. Субсидия - межбюджетные трансферты, предоставляемые бюджетам муниципальных образований в целях финансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения.. Понятия и термины