Скачать презентацию
Идет загрузка презентации. Пожалуйста, подождите
Презентация была опубликована 9 лет назад пользователемИрина Мосальская
1 ООО « АЙК » 2007 г.
2 Механизм формирования прибыли ООО «Айк» за гг. Показатели Абсолютное Относительное Сумма, тыс. руб. Уд. вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. вес, % Сумма, тыс. руб. Уд. вес, % изменение, тыс. руб. изменение, % 2005 к к к к Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг , , , ,78180,3 2. Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг , , , ,07194,9 3. Коммерческие расходы , , , ,1141,5 4. Прибыль от продаж , ,087876, ,2119,3 5. Прочие доходы 360,100,0930, Прочие расходы 2970,63320,59900, ,8298,2 7. Прибыль до налогообложения ,270369,678906, ,9112,1 8. Текущий налог на прибыль 14622,816882,318941, ,5112,2 9. Чистая прибыль 43588,453487,359964, ,7112,1
3 Влияние доходов и расходов на формирование чистой прибыли ООО «Айк» за гг. Показатели Изменение за 2005 год (+,-) Изменение за 2006 год (+,-) Совокупное изменение за весь период Доходы от обычных видов деятельности Расходы по обычным видам деятельности Коммерческие расходы Прочие доходы Прочие расходы Прибыль до налогообложения Текущий налог на прибыль Чистая прибыль
4 Влияние изменения доходов и расходов на показатель чистой прибыли ООО «Айк» за гг., тыс. руб. Показатели Изменение за 2005 год (+,-) Изменение за 2006 год (+,-) Совокупное изменение за весь период Доходы от обычных видов деятельности Расходы по обычным видам деятельности Превышение доходов по обычной деятельности над расходами по обычной деятельности Проценты к уплате Прочие доходы Прочие расходы Превышение прочих доходов над расходами Прибыль до налогообложения Текущий налог на прибыль Чистая прибыль
5 Расчет структуры маржинального дохода ООО «Айк» Показатели 2004 год 2005 год 2006 год Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг Затраты на производство и реализацию товаров, продукции, работ, услуг Постоянные: - амортизация основных средств - прочие - коммерческие расходы Переменные: - материальные затраты - затраты на оплату труда - отчисления на социальные нужды Маржинальный доход Прибыль Удельный вес прибыли в маржинальном доходе 41, 734,328,7 4.2 Удельный вес постоянных расходов в маржинальном доходе 58,365,771,3
6 Оценка тенденций формирования прибыли от продаж ООО «Айк» Показатели 2004 г.2005 г.2006 г. Абсолютное изменение (+/-) 1. Выручка от продажи продукции Переменные затраты Маржинальный доход Постоянные затраты Прибыль от продаж Коэффициент покрытия постоянных затрат (Маржинальный доход / Выручка от продаж) 0,3 0,2-0,1 7. Критический объем продаж (Постоянные расходы / коэффициент покрытия постоянных затрат) Операционный рычаг (Переменные затраты / Прибыль от продаж) 6,27,111,65,4 9. Запас финансовой прочности, (1 / Операционный рычаг), % 16,214,26,6-9,6
7 Показатели доходности и рентабельности ООО «Айк» за гг. Показатели 2004 год 2005 год 2006 год Абсолютное изменение (+,-) 1. Рентабельность текущей деятельности (Прибыль от продаж / Полная себестоимость проданной продукции), % 13,211,27,1-6,1 2. Рентабельность продаж по прибыли от продаж (Прибыль от продаж / Выручка от продаж),% 11,710,06,6-5,0 3. Рентабельность по чистой прибыли (Чистая прибыль / Выручка от продаж),% 8,47,34,5-3,8 4. Общая рентабельность (Прибыль до налогообложения / Выручка от продаж),% 11,29,66,1-5,1
8 Использование чистой прибыли ООО «Айк» за гг. Показатель 2004 г.2005 г.2006 г.Отклонение, (+, -) 2005 г. к 2004 г г. к 2005 г г. к 2004 г. 1. Чистая прибыль Распределение чистой прибыли: - в резервный фонд 653,7802,2899,4 148,597,2245,7 - на потребление 3704,34545,85096,6 841,5550,81392,3 3. Доля в чистой прибыли, % - резервного фонда на потребление
9 Использование прибыли ООО «Айк» за гг. Показатель 2004 г.2005 г.2006 г.Отклонение, (+, -) 2005 г. к 2004 г г. к 2005 г г. к 2004 г. 1. Средства, направленные на потребление 3704,34545,85096,6841,5550,81392,3 2. Распределение средств потребления на соц. нужды: - на материальное поощрение работников 1111,31363,71528,9252,4165,2417,6 - выплата дивидендов 1852,12272,92548,3420,8275,4696,2 - прочие расходы 740,9909,21019,4168,3110,2278,5 3. Доля в средствах, направленных на потребление, % - материальное поощрение работников сумма дивидендов прочие расходы
10 Основные показатели деятельности ООО «Айк» в результате структурных изменений рынка сбыта п/п Показатели Отчетный период Плановый период Выпуск продукции в отчетном периоде, шт Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб Валовая прибыль, тыс. руб Затраты на 1 рубль проданных товаров, р. 0,930,85 6Рентабельность производственной деятельности, % 7,914,0 7Рентабельность продаж, % 6,67,1
11 Экономический эффект от стимулирования работников ООО «Айк» Показатели Значение Себестоимость единицы изделия, р. -факт -план Цена за единицу изделия, р. -факт -план Выручка от продажи товаров, продукции, работ, услуг, тыс. руб. -факт -план Объем производства за год, штук -факт -план Валовая прибыль, тыс. руб. -факт -план Налог на прибыль, тыс. руб. -факт -план Чистая прибыль, тыс. руб. -факт -план
12 Оценка эффективности оптимизации распределения прибыли ООО «Айк» Наименование показателя До введения мероприятия После введения мероприятий Отклонение (+,-) Ставка распределения прибыли, %: - на потребление, - на накопление Рентабельность собственного капитала 3,14,7+1,6 2. Внутренние темпы роста (темпы роста активов) 0,461,55+1,09
Еще похожие презентации в нашем архиве:
© 2024 MyShared Inc.
All rights reserved.