По проекту бюджета Кочубеевского муниципального района Бюджет для граждан на 2015 год и плановый период 2016-2017 годы. - презентация

1 по проекту бюджета Кочубеевского муниципального района Бюджет для граждан на 2015 год и плановый период годы

2 2 Бюджет играет центральную роль в экономике района и решении различных проблем в его развитии. Внимательное изучение бюджета дает представление о намерениях власти, ее политике, распределении ею финансовых ресурсов. Благодаря анализу бюджета можно установить, как распределяются денежные средства, расходуются ли они по назначению. Контроль за местным бюджетом особенно уместен, если иметь в виду, что он формируется за счет граждан и организаций. Эти средства изымаются в виде налогов, различных сборов и пошлин у физических и юридических лиц для проведения значимой для общества деятельности. Проверка фактического использования бюджетных средств закономерный и обязательный процесс, особенно в условия недостатка имеющихся резервов. Именно поэтому пришло время для опубликования простого и доступного для каждого гражданина анализа бюджета и бюджетных процессов. И мы надеемся что данная презентация послужит обеспечению роста интереса граждан к вопросам использования бюджета. Ведь только при наличии у граждан чувства собственной причастности к бюджетному процессу и возможности высказать свое мнение можно рассчитывать на то, что население будет добросовестно участвовать как в формировании бюджета, так и его исполнении. Предисловие

3 3 Что такое бюджет? БЮДЖЕТ (от старо нормандского bougette – кошель, сумка, кожаный мешок) – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления ДОХОДЫ это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления) РАСХОДЫ это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие) превышение доходов над расходами образует положительный остаток бюджета ПРОФИЦИТ если расходная часть бюджета превышает доходную, то бюджет формируется с ДЕФИЦИТОМ Сбалансированность бюджета по доходам и расходам – основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет

4 4 Какие бывают бюджеты? Бюджет семьи Бюджеты публично- правовых образований Бюджет организаций Российской Федерации (федеральный бюджет, бюджеты государственных внебюджетных фондов РФ) субъектов Российской Федерации (региональные бюджеты, бюджеты территориальных фондов ОМС) муниципальных образований (местные бюджеты)

5 5 Местный бюджет – одна из составных частей бюджетной системы РФ. Он является финансовой основой деятельности органов местного самоуправления. В бюджете органа местного самоуправления показываются доходы, полученные в данном городе, и расходы, осуществляемые им для реализации функций. Бюджетная система Российской Федерации Федеральный бюджет Бюджеты государственных внебюджетных фондов Первый уровень Бюджеты субъектов РФ Бюджеты территориальных государственных внебюджетных фондов Второй уровень Бюджеты муниципальных районов, бюджеты городских округов, бюджеты внутригородских муниципальных образований городов федерального значения Москвы и Санкт - Петербурга Третий уровень

6 6 Основы составления проекта местного бюджета Составление проекта местного бюджета Бюджетное послание Президента Российской Федерации Прогноз социально- экономического развития Кочубеевского района Муниципальные программы Кочубеевского муниципального района Основные направления бюджетной и налоговой политики

7 7 Бюджетный процесс Представляет собой деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. СТАДИИ БЮДЖЕТНОГО ПРОЦЕССА 1. Разработка проекта бюджета 2. Рассмотрение проекта бюджета 3. Утверждение проекта бюджета 4. Исполнение бюджета 5. Рассмотрение и утверждение отчета об исполнении бюджета Бюджетный год Бюджетный период

8 8 Гражданин, его участие в бюджетном процессе Помогает формировать доходную часть бюджета ГРАЖДАНИН как налогоплательщик ГРАЖДАНИН как получатель социальных гарантий Получает социальные гарантии – расходная часть бюджета (образование, культура, физическая культура и спорт, социальные льготы и другие направления социальных гарантий населению)

9 9 Публичные обсуждения целевых программ 3 Публичные слушания по отчету об исполнении местного бюджета Публичные слушания по проекту местного бюджета 2 1 Возможности влияния гражданина на состав бюджета

10 10 Показатели социально – экономического развития Кочубеевского муниципального района на 2015 год - 76,8 тыс.чел. - численность населения на 2015 год - 105,0%- индекс потребительских цен ,00 млн. рублей – фонд начисленной заработной платы всех работников ,80 руб. - среднемесячная номинальная начисленная заработная плата одного работника

11 11 Основные параметры бюджета Кочубеевского муниципального района на 2015 год БЮДЖЕТ Доходы в расчете на 1 человека ,58 руб. Расходы в расчете на 1 человека ,43 руб. Доходы бюджета ,09 тыс.руб. Расходы бюджета ,09 тыс.руб. Налоговые доходы ,00 тыс.руб. Безвозмездные поступления ,09 тыс. руб. Неналоговые доходы ,00 тыс.руб. Общегосударственные вопросы ,20 тыс.руб. Национальная безопасность 8 138,00 тыс.руб. Национальная экономика ,97 тыс.руб. Образование ,60 тыс.руб. Культура и кинематография 32724,00 тыс.руб Социальная политика ,32 тыс.руб. Физическая культура и спорт 5 055,00 тыс.руб. Межбюджетные трансферты ,00 тыс.руб.

12 12 Основные характеристики местного бюджета на годы Наименование План на 2014 год Проект бюджета 2015 год 2016 год 2017 год Доходы - всего , , , ,63 в том числе: - налоговые доходы , , , ,00 - неналоговые доходы , , , ,00 - безвозмездные поступления , , , ,63 Расходы - всего, , , , ,53 в том числе: - текущий бюджет , , , ,99 - условно утверждаемые расходы , ,54 Дефицит (-), профицит(+)0, , , ,90 Источники финансирования дефицита бюджета - всего, 0, , , ,90 Изменение остатков средств на счетах по учету средств бюджета 8 590, ,51,27 365,90 Отношение дефицита бюджета к доходам без учета безвозмездных % 0,002,246,648,16 тыс.руб.

13 13 Доходы местного бюджета Доходы местного бюджета образуются за счет налоговых и неналоговых доходов, а также за счет безвозмездных поступлений. Доходы бюджета Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ Неналоговые доходы – поступления от уплаты сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц

14 14 Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) Межбюджетные трансферты (безвозмездные поступления) - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ. Формы межбюджетных трансфертов местным бюджетам Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования Субвенции - межбюджетные трансферты, предоставляемые местным бюджетам в целях финансового обеспечения расходных обязательств муниципальных образований, возникающих при выполнении государственных полномочий Российской Федерации, субъектов Российской Федерации, переданных для осуществления органам местного самоуправления в установленном порядке.. Субсидии - межбюджетные трансферты, предоставляемые бюджетам муниципальных образований в целях финансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения.

15 Структура доходов местного бюджета в 2015 году

16 Структура налоговых доходов местного бюджета в 2015 году

17 Структура неналоговых доходов местного бюджета в 2015 году

18 СТРУКТУРА МЕЖБЮДЖЕТНЫХ ТРАНСФЕРТОВ МЕСТНОГО БЮДЖЕТА В 2015 ГОДУ

19 Анализ динамики налоговых и неналоговых доходов местного бюджета в годах Наименование дохода 2014 год 2015 год Динамика к 2014 году 2016 год Динамика к 2015 году 2017 год Динамика к 2016 году сумма% % % НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ , , ,92113, , ,00103, , ,0084,73 Налог на доходы физических лиц , ,00111, , ,00105, , ,0079,22 Акцизыпо подакцизным товарам (продукции), производимым на территории Российской Федерации 7629, , ,0864, , ,00138, , ,0083,15 Единый налог на вмененный доход для отдельных видов деятельности ,00311,00101, ,00830,00104, ,00828,00104,30 Единый сельскохозяйственный налог , ,0068, ,00425,00104, ,00424,00104,29

20 Государственная пошлина , ,00239, ,00353,00104, ,00353,00104,30 Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности , ,00172, ,000,00100, ,000,00100,00 Платежи при пользовании природными ресурсами ,00-227,0082, ,00407,00137, ,000,00100,00 Доходы от оказания платных услуг (работ) и компенсации затрат государства 22070, ,00330,00101, ,000,00100, ,000,00100,00 Доходы от продажи материальных и нематериальных активов 0, , ,000,00 Административные платежи и сборы 154,00 0,00100,00154,000,00100,00156,002,00101,30 Штрафы, санкции, возмещение ущерба 4191, , ,0060, ,000,00100, ,000,00100,00

21 21 Основные мероприятия по мобилизации доходов бюджета Работа по увеличению поступления неналоговых доходов в бюджет Кочубеевского муниципального района Ставропольского края от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности Работа с администраторами доходов местного бюджета, направленная на повышение качества администрирования доходных источников, повышение уровня ответственности за выполнение прогнозных показателей, снижение недоимки по администрируемым платежам Организация работы по информированию граждан о сроках уплаты налогов Работа с организациями, выплачивающими заработную плату работникам ниже прожиточного минимума и использующими «конвертные» зарплатные схемы Подготовка предложений по пересмотру значений корректирующего коэффициента базовой доходности (К2) в целях дополнительных поступлений по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности Проведение мероприятий, направленных на снижение недоимки по налоговым платежам

22 22 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Расходы бюджета – денежные средства, направляемые на финансовое обеспечение задач и функций государства и местного самоуправления. Классификация расходов по признакам Функциональная классификация отражает направление средств бюджета на выполнение основных функций государства (раздел подраздел целевые статьи виды расходов) Ведомственная классификация расходов бюджета непосредственно связана со структурой управления, она отображает группировку юридических лиц, получающих бюджетные средства (главные распорядители средств бюджета) Экономическая классификация показывает деление расходов государства на текущие и капитальные, а также на выплату заработной платы, на материальные затраты, на приобретение товаров и услуг (категория расходов группы предметные статьи подстатьи)

23 23 Понятия и типы расходных обязательств Расходные обязательства - это возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета. Публичные - возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта публично- правового образования перед физическим или юридическим лицом, иным публично-правовым образованием, подлежащие исполнению в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный указанным законом, актом порядок его определения Публичные нормативные - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации В целях надлежащего контроля за осуществлением расходных обязательств на органы государственной и муниципальной власти возложена обязанность по ведению реестра расходных обязательств. Реестр расходных обязательств используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств. Расходные обязательства

24 Структура расходов бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края по разделам и подразделам функциональной классификации Раз- дел Под- раздел Наименование 2014 год Решение о бюджете 2015 год Проект 2016 год Проект 2017 год Проект Всего , , , ,53 в том числе: 01 Общегосударственные вопросы , , , ,96 02 Функционирование высшего должностного лица субъекта Российской Федерации и муниципального образования 1 038, ,00 03 Функционирование законодательных (представительных) органов государственной власти и представительных органов муниципальных образований 2 442, , ,00 04 Функционирование Правительства Российской Федерации, высших исполнительных органов государственной власти субъектов Российской Федерации, местных администраций , , , ,03 05Судебная система 2,42 86,730,00 06 Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных органов и органов финансового (финансово- бюджетного) надзора , , , ,14

25 11Резервные фонды 450,00 300,00 13Другие общегосударственные вопросы 6 216, , , ,79 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 3 130, , ,00 02Органы внутренних дел 70,00 09 Защита населения и территории от чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера, гражданская оборона 3 060, , ,00 04 Национальная экономика , , , ,05 05Сельское хозяйство и рыболовство , , , ,05 09Дорожное хозяйство (дорожные фонды) , , , ,00 12 Другие вопросы в области национальной экономики 3 854, , ,00 07 Образование , , , ,29 01Дошкольное образование , , , ,77 02Общее образование , , , ,99 07Молодежная политика и оздоровление детей 7 901, , ,46 09Другие вопросы в области образования , , , ,07

26 08 Культура, кинематография , , , ,89 01Культура , , , ,82 04 Другие вопросы в области культуры, кинематографии 4 708, , , ,07 10 Социальная политика , , , ,20 03Социальное обеспечение населения , , , ,75 04Охрана семьи и детства , , , ,55 06 Другие вопросы в области социальной политики , , ,90 11 Физическая культура и спорт 4 903, , , ,60 01Физическая культура 3 726, , , ,60 05 Другие вопросы в области физической культуры и спорта 1 177, , ,00 14 Межбюджетные трансферты , , , ,00 01 Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов Российской Федерации и муниципальных образований 4 643, , , ,00 02Иные дотации , , , ,00 Условно утвержденные расходы , ,54

27 27

28 Динамика расходов бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края Раздел Наименование Решение о бюджете за 2014 год 2015 Проект 2016 Проект 2017 Проект Всего: , , , ,53 в том числе: 01Общегосударственные вопросы , , , ,96 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 3 130, , ,00 04Национальная экономика , , , ,05 07Образование , , , ,29 08Культура, кинематография , , , ,89 10Социальная политика , , , ,20 11Физическая культура и спорт 4 903, , , ,60 14Межбюджетные трансферты , , , ,00 Условно утвержденные расходы , ,54

29 Раздел Наименование 2014 год Решение о бюджете 2015 год Проект 2016 год Проект 2017 год Проект рублей в месяц рублей в год рублей в месяц рублей в год рублей в месяц рублей в год рублей в месяц рублей в год Всего:1 476, , , , , , , ,40 в том числе 01 Общегосударственные вопросы 53,75644,9882,43989,1877,21926,5677,49929,84 03 Национальная безопасность и правоохранительная деятельность 3,3740,498,83105,966,4877,806,5078,00 04 Национальная экономика 123, ,8587, ,7286, ,89110, ,09 07Образование 828, ,81775, ,90840, ,92892, ,04 08 Культура, кинематография 21,84262,1335,51426,0941,29495,4847,63571,51 10Социальная политика 390, ,58428, ,07435, ,91439, ,21 11 Физическая культура и спорт 5,2963,435,4965,825,3864,575,4465,29 14 Межбюджетные трансферты 50,06600,6961,81741,6869,20830,4494, ,29 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на душу населения

30 тыс. руб Наименование ГРБСГлава 2014 год Решение о бюджете 2015 год Проект 2016 год Проект 2017 год Проект ВСЕГО , , , ,53 в том числе: Совет Кочубеевского муниципального района , , ,00 Администрация Кочубеевского муниципального района , , , ,82 Отдел имущественных и земельных отношений администрации Кочубеевского муниципального района , , ,00 Финансовое управление администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , , , ,70 Отдел образования администрации Кочубеевского муниципального района , , , ,19 Отдел культуры администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , , , ,53 Управление труда и социальной защиты населения администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , , , ,66 Комитет по физической культуре, спорту и туризму администрации Кочубеевского муниципального района , , , ,60 Управление сельского хозяйства и охраны окружающей среды администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , , , ,05 Контрольно-счетная палата Кочубеевского муниципального района Ставропольского края , , ,44 Условно утвержденные расходы , ,54

31 тыс.руб Наименование 2014 год Решение о бюджете 2015 год Проект 2016 год Проект 2017 год Проект 1 Расходы, всего в % к общему объему расходов , , , ,53 всего в % к общему объему расходов 56,1052,2053,3252,43 2 Средства местного бюджета , , , ,29 в том числе: 2.1 собственные средства , , , , платные средства, целевые и безвозмездные поступления, средства от арендной платы , , Межбюджетные трансферты , , , ,69 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на образование

32 Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на культуру тыс.руб Наименование 2014 год Решение о бюджете 2015 год Проект 2016 год Проект 2017 год Проект 1Расходы, всего в % к общему объему расходов , , , ,53 всего в % к общему объему расходов 1,482,392,622,80 2Средства местного бюджета , , , ,89 в том числе: 2.1 собственные средства , , , , платные средства, целевые и безвозмездные поступления, средства от арендной платы Межбюджетные трансферты

33 Наименование 2014 год Решение о бюджете 2015 год Проект 2016 год Проект 2017 год Проект 1Расходы, всего в % к общему объему расходов , , , ,53 всего в % к общему объему расходов 1,482,392,622,80 2Средства местного бюджета , , , ,89 в том числе: 2.1 собственные средства , , , , платные средства, целевые и безвозмездные поступления, средства от арендной платы Межбюджетные трансферты Расходы бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на социальную политику

34 Наименование ГРБСГлава 2014 год Решение о бюджете 2015 год Проект 2016 год Проект 2017 год Проект ВСЕГО , , , ,53 в том числе: Совет Кочубеевского муниципального района 5000,26%0,30%0,27%0,25% Администрация Кочубеевского муниципального района 5014,36%6,18%5,57%5,10% Отдел имущественных и земельных отношений администрации Кочубеевского муниципального района 5020,34%0,27%0,23%0,21% Финансовое управление администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5044,11%5,01%5,14%6,22% Отдел образования администрации Кочубеевского муниципального района 50656,24%52,19%53,28%52,27% Отдел культуры администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5072,68%3,79%4,00%4,19% Управление труда и социальной защиты населения администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 50924,90%27,25%26,14%24,39% Комитет по физической культуре, спорту и туризму администрации Кочубеевского муниципального района.5110,36%0,37%0,34%0,32% Управление сельского хозяйства и охраны окружающей среды администрации Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5316,56%4,41%3,96%5,13% Контрольно-счетная палата Кочубеевского муниципального района Ставропольского края 5450,19%0,23%0,21%0,19% Удельный вес бюджетных ассигнований субъектов бюджетного планирования в общем объеме расходов местного бюджета Кочубеевского муниципального района Ставропольского края по главным распорядителям бюджетных средств тыс.руб

35 35 Расходы по публично-нормативным обязательствам Наименование Сумма по годам тыс. руб Меры социальной поддержки отдельных категорий граждан, работающих и проживающих в сельской местности за счет средств местного бюджета 949, ,02 Выплаты денежных средств на содержание ребенка опекуну (попечителю) 8 084,31 Выплаты на содержание детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, в приемных семьях, а также на вознаграждение, причитающееся приемным родителям 3 719,38 Выплата единовременного пособия усыновителям 427,50 Субвенции на осуществление переданного полномочия Российской Федерации по осуществлению ежегодной денежной выплаты лицам, награжденным нагрудным знаком "Почетный донор России" 2 634, , ,24 Субвенции на оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям граждан , , ,50 Субвенции на выплату инвалидам компенсаций страховых премий по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств 87, Выплаты государственных пособий лицам, не подлежащим обязательному социальному страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, и лицам, уволенным в связи с ликвидацией организаций (прекращением деятельности, полномочий физическими лицами), в соответствии с Федеральным законом от 19 мая 1995 года 81-ФЗ "О государственных пособиях гражданам, имеющим детей" , , ,70

36 Обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда Ставропольского края , , ,08 Обеспечение мер социальной поддержки реабилитированных лиц и лиц, признанных пострадавшими от политических репрессий 2 580, , ,83 Предоставление государственной социальной помощи малоимущим семьям, малоимущим одиноко проживающим гражданам 1 427,95 Выплата ежегодного социального пособия на проезд учащимся (студентам) 85,31 Предоставление мер социальной поддержки многодетным семьям , , ,40 Предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг , , ,54 Обеспечение мер социальной поддержки ветеранов труда и тружеников тыла , , ,51 Ежемесячная доплата к пенсии гражданам, ставшим инвалидами при исполнении служебных обязанностей в районах боевых действий 34,05 Ежемесячные денежные выплаты семьям погибших ветеранов боевых действий 168,83 Ежемесячная денежная выплата, назначаемая в случае рождения третьего ребенка или последующих детей до достижения ребенком возраста трех лет за счет средств федерального бюджета , , ,03 Субвенции на выплату единовременного пособия беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, а также ежемесячного пособия на ребенка военнослужащего, проходящего военную службу по призыву 868,00 980, ,30 Ежемесячное пособие на ребенка ,68 Итого расходов , , ,16

37 Распределение бюджетных ассигнований по сводной бюджетной росписи расходов на реализацию целевых программ на 2015 год Наименование показателя Сумма, тыс. руб Муниципальная программа "Развитие образования Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на годы" ,14 Подпрограмма "Развитие дошкольного образования в Кочубеевском районе" ,55 Подпрограмма "Развитие общего образования в Кочубеевском районе" ,36 Подпрограмма "Развитие дополнительного образования и воспитания детей в Кочубеевском районе"71 489,11 Подпрограмма "Кадровое обеспечение отрасли образования в Кочубеевском районе"50,00 Подпрограмма "Организация каникулярного отдыха, оздоровления и занятости детей и подростков в Кочубеевском районе"4 328,46 Подпрограмма "Поддержка детей-инвалидов, детей с ограниченными возможностями здоровья, социальная адаптация детей- сирот и детей, оставшихся без попечения родителей в Кочубеевском районе"14 940,19 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"31 467,47 Муниципальная программа "Социальная поддержка граждан в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах" ,78 Подпрограмма "Реабилитация инвалидов в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края" 30,00 Подпрограмма "Предоставление мер социальной поддержки граждан в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края" ,18 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"18 868,60

38 Муниципальная программа "Сохранение и развитие культуры Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в годах"51 932,00 Подпрограмма "Организация культурно-досуговой деятельности учреждений культуры Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"13 282,54 Подпрограмма "Библиотечная деятельность"13 656,91 Подпрограмма "Развитие музейного дела в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"2 410,00 Подпрограмма "Развитие дополнительного образования в сфере культуры"19 208,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и обшепрограммные мероприятия"3 374,55 Муниципальная программа "Развитие экономики, малого и среднего бизнеса, потребительского рынка, туризма, информационного пространства, улучшение инвестиционного климата, повышение качества государственных и муниципальных услуг в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"20 856,00 Подпрограмма "Развитие субъектов малого и среднего предпринимательства Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"65,00 Подпрограмма "Развитие потребительского рынка и бытовых услуг в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"95,00 Подпрограмма "Развитие туризма в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"75,00 Подпрограмма "Развитие информационного пространства Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"475,00 Подпрограмма "Улучшение инвестиционного климата на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"100,00 Подпрограмма "Снижение административных барьеров, оптимизация и повышение качества предоставления государственных и муниципальных услуг в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края, в том числе на базе многофункционального центра предоставления государственных и муниципальных услуг"20 046,00 Муниципальная программа "Развитие жилищно-коммунальной инфраструктуры, сети муниципальных автомобильных дорог, обеспечение безопасности дорожного движения и градостроительство на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в годах"19 695,00 Подпрограмма "Развитие сети муниципальных автомобильных дорог Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"18 711,00 Подпрограмма "Повышение безопасности дорожного движения в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"10,00 Подпрограмма "Градостроительство в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"974,00

39 Муниципальная программа "Управление имуществом Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в годах"3 708,00 Подпрограмма "Управление муниципальной собственностью Кочубеевского муниципального района Ставропольского края в области имущественных и земельных отношений"345,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"3 363,00 Муниципальная программа "Управление финансами Кочубеевского муниципального района Ставропольского края на годы"68 611,00 Подпрограмма "Повышение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы"56 961,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"11 650,00 Муниципальная программа "Комплексные меры реализации молодежной политики в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края на годы"2 904,00 Подпрограмма "Организация работы с молодежью в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"210,00 Подпрограмма "Профилактика безнадзорности и правонарушений несовершеннолетних в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"45,00 Подпрограмма "Муниципальная поддержка молодежи Средне-Кубанского районного казачьего общества Ставропольского казачьего общества Терского войскового казачьего общества"50,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"2 599,00 Муниципальная программа "Развитие физической культуры и массового спорта в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"5 055,00 Подпрограмма "Организация и проведение официальных физкультурно-оздоровительных и спортивных мероприятий на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"760,00 Подпрограмма "Обеспечение реализации программы и общепрограммные мероприятия"4 295,00

40 Муниципальная программа "Развитие сельского хозяйства в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"60 374,97 Подпрограмма "Развитие растениеводства в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"47 288,00 Подпрограмма"Развитие животноводства в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"126,00 Подпрограмма "Развитие кадрового потенциала, информационное сопровождение развития отрасли, обеспечение реализации программных мероприятий"7 892,97 Подпрограмма "Поддержка малых форм хозяйствования"5 068,00 Муниципальная программа "Комплексные меры по профилактике правонарушений, наркомании, экстремизма и межнациональных конфликтов в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края на годы"120,00 Подпрограмма "Профилактика правонарушений на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"30,00 Подпрограмма "Профилактика злоупотребления наркотиками на территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края "30,00 Подпрограмма "Профилактика экстремизма и межнациональных конфликтов на территории Кочубеевского муниципального района"60,00 Муниципальная программа "Совершенствование системы управления кадровыми процессами в организации муниципальной службы в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края в годах"60,00 Подпрограмма "Противодействие коррупции в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"30,00 Подпрограмма "Развитие муниципальной службы в Кочубеевском муниципальном районе Ставропольского края"30,00 Муниципальная программа "Защита населения и территории Кочубеевского муниципального района Ставропольского края от чрезвычайных ситуаций, решение задач гражданской обороны, выполнение мероприятий по профилактике терроризма в годах"8 068,00 Подпрограмма "Развитие и совершенствование гражданской обороны и защиты населения, территории от чрезвычайных ситуаций Кочубеевского муниципального района Ставропольского края"8 068,00

41 Распределение дотаций из районного Фонда финансовой поддержки поселений на 2015 год (тыс. рублей) Наименование поселений численность населения Дотации из районного Фонда финансовой поддержки поселений в том числе дотация на выравнивание уровня бюджетной обеспеченности иные межбюджетные трансферты на обеспечение сблансированности бюджетов поселений администрация Балахоновского сельсовета , , ,00 администрация Барсуковского сельсовета , , ,00 администрация станицы Беломечетской , ,00975,00 администрация Васильевского сельсовета , , ,00 админисрация Вревского сельсовета ,00978, ,00 администрация Георгиевского сельсовета , , ,00 администрация Заветненского сельсовета , ,00280,00 администрация Ивановского сельсовета ,00 администрация Казьминского сельсовета ,00587, ,00 администрация Мищенского сельсовета ,000, ,00 администрация Надзорненского сельсовета , , ,00 администрация Новодеревенского сельсовета , , ,00 администрация Стародворцовского сельсовета ,00664, ,00 администрация Усть-Невинского сельсовета ,00585, ,00 Итого , , ,00

42 42 Источники финансирования дефицита бюджета В процессе принятия и исполнения местного бюджета большое значение приобретает сбалансированность доходов и расходов. Если доходы превышают расходы, то возникает профицит. Когда же расходы превышают доход возникает дефицит. Источниками финансирования дефицита бюджета города муниципальные займы, осуществляемые путем выпуска муниципальных ценных бумаг от имени муниципального образования бюджетные кредиты, полученные от бюджетов других уровней бюджетной системы РФ кредиты, полученные от кредитных организаций изменение остатков средств на счетах по учету средств местного бюджета муниципальный долг, то есть совокупность долговых обязательств муниципального образования

43 Дополнительная информация к проекту бюджета Кочубеевского муниципального района на 2015 год и плановый период годов п/п Наименование показателя Ед. изм 2015 год 2016 год 2017 год 1Численность населения (среднегодовая) тыс. человек 76,8076,7076,50 2 Объем доходов местного бюджета в расчете на 1 жителя тыс.руб.17,7218,5719,81 3 Индекс потребительских цен ( декабрь к декабрю предыдущего года) %105,00104,50104,30 4 Среднемесячная номинальная начисленная заработная плата одного работника рублей , , ,00 5Фонд начисленной заработной платымлн.руб.2 950, , ,00 6 Количество субъектов малого и среднего предпринимательства, которым оказана государственная поддержка единиц 222

44 44 Понятия и термины Администратор доходов бюджета - орган государственной власти (государственный орган), орган местного самоуправления, орган местной администрации, орган управления государственным внебюджетным фондом, Центральный банк Российской Федерации, казенное учреждение, осуществляющие в соответствии с законодательством Российской Федерации контроль за правильностью исчисления, полнотой и своевременностью уплаты, начисление, учет, взыскание и принятие решений о возврате (зачете) излишне уплаченных (взысканных) платежей, пеней и штрафов по ним, являющихся доходами бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, Безвозмездные поступления - это финансовая помощь из бюджетов других уровней (межбюджетные трансферты), от физических и юридических лиц. Бюджет – форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций государства и местного самоуправления. Бюджетный год - законодательно установленный годовой срок исполнения бюджета. В Российской Федерации соответствует календарному году. Бюджетная классификация - группировка доходов и расходов бюджетов всех уровней бюджетной системы РФ, а также источников финансирования дефицитов этих бюджетов, используемая для составления и исполнения бюджетов. Бюджетный кредит – это денежные средства, предоставляемые бюджетом другому бюджету бюджетной системы Российской Федерации, юридическому лицу (за исключением государственных (муниципальных) учреждений), иностранному государству, иностранному юридическому лицу на возвратной и возмездной основах. Бюджетный период – отрезок времени, охватывающий все стадии бюджетного планирования. Начинается бюджетный период с момента начала работы по составлению проекта бюджета и завершается утверждением отчета о его исполнении. Бюджетный процесс - деятельность по составлению проекта бюджета, его рассмотрению, утверждению, исполнению, составлению отчета об исполнении и его утверждению. Бюджетная система Российской Федерации - совокупность всех бюджетов в РФ: федерального, региональных, местных, государственных внебюджетных фондов.

45 45 Понятия и термины Главный распорядитель бюджетных средств (ГРБС) - орган государственной власти (местного самоуправления), орган управления государственным внебюджетным фондом, или наиболее значимое учреждение науки, образования, культуры и здравоохранения, напрямую получающий(ее) средства из бюджета и наделенный правом распределять их между подведомственными распорядителями и получателями бюджетных средств Государственный (муниципальный) долг - обязательства публично-правового образования по полученным кредитам, выпущенным ценным бумагам, предоставленным гарантиям перед третьими лицами. Государственные и муниципальные займы - это денежные ресурсы, привлекаемые для покрытия дефицита соответствующего бюджета от физических и юридических лиц, иностранных государств, международных финансовых организаций на основании заключаемых договоров, по которым возникают долговые обязательства РФ, субъекта РФ, муниципального образования как заемщиков или гарантов погашения займов (кредитов) другими заемщик. Государственная (муниципальная) программа - система мероприятий и инструментов государственной политики, обеспечивающих в рамках реализации ключевых государственных функций достижение приоритетов и целей государственной политики в сфере социально-экономического развития и безопасности. Дефицит - превышение расходов бюджета над его доходами. Дотации - межбюджетные трансферты, предоставляемые на безвозмездной и безвозвратной основе без установления направлений и (или) условий их использования. Доходы - это поступающие в бюджет денежные средства (налоги юридических и физических лиц, административные платежи и сборы, безвозмездные поступления). Источники финансирования дефицита бюджета - средства, привлекаемые в бюджет для покрытия дефицита (кредиты банков, кредиты от других уровней бюджетов, кредиты финансовых международных организаций, ценные бумаги, иные источники). Инвестиции (или капиталовложения, капитальные затраты) - финансовые средства, затрачиваемые на строительство новых и реконструкцию, расширение и техническое перевооружение действующих предприятий (производственные инвестиции), на жилищное, коммунальное и культурно-бытовое строительство (непроизводственные инвестиции). Индекс потребительских цен - один из видов индексов цен, созданный для измерения среднего уровня цен на товары и услуги (потребительской корзины) за определённый период в экономике.

46 46 Понятия и термины Межбюджетные трансферты - это средства одного бюджета бюджетной системы РФ, перечисляемые другому бюджету бюджетной системы РФ. Налогоплательщик - физическое лицо или юридическое лицо, на которое законом возложена обязанность уплачивать налоги. Налоговые доходы – поступления в бюджет от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ. Национальная экономика – (с точки зрения как раздел расходов бюджета) аккумулирует расходы, связанные с руководством, управлением, оказанием услуг, а также предоставлением государственной поддержки в целях развития отраслей национальной экономики: сельского хозяйства, транспорта и дорожного хозяйства. Неналоговые доходы – поступления от уплаты пошлин и сборов, установленных законодательством РФ и штрафов за нарушение законодательства. Прогноз социально-экономического развития - документ, содержащий систему научно-обоснованных представлений о направлениях и результатах социально-экономического развития Российской Федерации на прогнозируемый период (среднесрочный или долгосрочный). Прожиточный минимум - это стоимостная величина достаточного для обеспечения нормального функционирования организма человека, сохранения его здоровья, набора продуктов питания, а также минимального набора непродовольственных товаров и минимального набора услуг, необходимых для удовлетворения основных социальных и культурных потребностей лица. Профицит - превышение доходов над расходами бюджета. Публичные нормативные расходные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации. Публично – правовое образование - это - Российская Федерация (федеральное государство) в целом; - Субъекты РФ - республики, края, области, города федерального подчинения, автономные области, автономные округа; - Муниципальные образования. Публичные нормативные расходные обязательства - публичные обязательства перед физическим лицом, подлежащие исполнению в денежной форме в установленном соответствующим законом, иным нормативным правовым актом размере или имеющие установленный порядок его индексации.

47 47 Публичные слушания проводятся представительным органом муниципального образования, главой муниципального образования с участием жителей муниципального образования для обсуждения проектов муниципальных правовых актов по вопросам местного значения. Расходы - это выплачиваемые из бюджета денежные средства (социальные выплаты населению, содержание государственных учреждений (образование, ЖКХ, культура и другие) капитальное строительство и другие). Расходные обязательства - это возникающие на основе закона, иного нормативного правового акта, договора или соглашения обязанности публично-правового образования или действующего от его имени бюджетного учреждения предоставить физическому или юридическому лицу, иному публично-правовому образованию средства из соответствующего бюджета. Реестр расходных обязательств - используемый при составлении проекта бюджета, свод (перечень) законов, иных нормативных правовых актов, муниципальных правовых актов, обуславливающих публичные нормативные обязательства и (или) правовые основания для иных расходных обязательств с указанием соответствующих положений (статей, частей, пунктов, подпунктов, абзацев) законов и иных нормативных правовых актов с оценкой объёмов бюджетных ассигнований, необходимых для исполнения включённых в реестр обязательств. Субвенция - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ на безвозмездной и безвозвратной основах на осуществление определенных целевых расходов, возникающих при выполнении полномочий РФ, переданных для осуществления органам государственной власти другого уровня бюджетной системы РФ. Субсидия - бюджетные средства, предоставляемые бюджету другого уровня бюджетной системы РФ, в целях финансирования расходных обязательств, возникающих при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам местного значения. Понятия и термины