2 МЕСТОНАХОЖДЕНИЕ ОРГАНИЗАЦИИ ООО «Мега-Алко» (ИНН , лицензия Б сроком действия до ) - организация, осуществляющая деятельность по закупке, хранению и поставкам алкогольной продукции. Юридический адрес: г. Екатеринбург, пер. Базовый, 47, Литер «А» За период осуществления деятельности, действие лицензии ООО «Мега-Алко» приостанавливалось в период с г. до г. К моменту проведения проверки в адрес организации Росалкогольрегулированием было выдано два предписания (от г., от г.) об устранении выявленных нарушений Уральский федеральный округ

3 ПРОВЕРКА ООО «МЕГА-АЛКО» НА СООТВЕТСТВИЕ ЛИЦЕНЗИОННЫМ ТРЕБОВАНИЯМ В соответствие с распоряжением руководителя МРУ Росалкогольрегулирования по Уральскому федеральному округу от г. проведена проверка организации ООО «Мега-Алко» по вопросу соблюдения лицензионных требований, предъявляемых к организациям, осуществляющим деятельность по закупке, хранению и поставкам алкогольной продукции, по следующим адресам осуществления лицензируемого вида деятельности: г. Екатеринбург, пер. Проходной, 1, Литер «Е» Свердловская область, г. Ирбит, ул. Пролетарская, 77 а, Литер «В», Литер «В1» Свердловская область, г. Каменск-Уральский, ул. Рябова, 12 Свердловская область, г. Нижний Тагил, ул. Крупской, 3, Литер «К» Свердловская область

4 В ХОДЕ ПРОВЕДЕНИЯ ПРОВЕРКИ РЕАЛИЗОВАНЫ КЛЮЧЕВЫЕ ЗАДАЧИ: Установление соответствия осуществляемой деятельности по обороту алкогольной продукции требованиям действующего законодательства РФ и условиям, предусмотренным имеющейся лицензией 1. Проверка полноты, своевременности и правильности оформления документов Проверка достоверности данных, указанных в декларациях 2. Определение соответствия используемых зданий, помещений, реализуемых товаров обязательным требованиям законодательства РФ 3. Составлены акты проверок организации 01-07/34/2 от г., /34/3 от г., /34/4 от г., /34 от г.

5 ВЫЯВЛЕННЫЕ НАРУШЕНИЯ В ходе проведения проверки ООО «Мега-Алко» выявлены следующие нарушения: 1. В нарушение ст. 83 Налогового кодекса РФ, обособленное подразделение (г. Ирбит) не состоит на учете в налоговом органе по месту нахождения; 2. Многочисленные нарушения Технический условий хранения алкогольной продукции, утвержденных приказом Росалкогольрегулирования от 26 октября 2010 г. 56 н; 3. В нарушение ст. 26 Федерального закона от ФЗ, ООО «Мега-Алко» осуществляло оборот нелегальной алкогольной продукции, информация о производстве и маркировке которой (нанесение контрольно-учетной информации) не зафиксирована в ЕГАИС: -Водка «Сибирский лед», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала» -Водка «Кремль», емк. 0,5 л, производитель ООО «Александровский пищекомбинат» -Водка «Кремль», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала» -Водка «Старорусская», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала» -Водка «Березовые слезы», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала» -Водка «Пшеничная», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала» -Водка «Компанейская», емк. 0,5 л, производитель ООО Винный завод «Нарткала» -Водка «Старорусская», емк. 0,5 л. (гуала), производитель ООО Винный завод «Нарткала» -водка «Старорусская», емк. 0,25 л., производитель ООО Винный завод «Нарткала» -водка «Легенда Эльбруса», емк. 0,5 л. (гуала), производитель ООО Винный завод «Нарткала»

6 РЕЗУЛЬТАТЫ ПРОВЕДЕННОЙ ПРОВЕРКИ В ОТНОШЕНИИ ООО «МЕГА-АЛКО» Составлено заключение 01-06/34 от г. о возможности вынесения предписания в адрес организации и направлении заявления в суд на аннулирование лицензии г. в адрес ООО «Мега-Алко» вынесено предписание на устранение выявленных нарушений г. материалы проверки переданы в Министерство внутренних дел по Кабардино- Балкарской республике Наличие признаков занижения организациями ООО Винный завод «Нарткала», ООО «Александровский пищекомбинат» налоговой базы при исчислении и уплате акцизов (признаки состава преступления, предусмотренного ст. 199 УК РФ) Направлено письмо в Управление ФНС России по Кабардино-Балкарской республике

7 АДМИНИСТРАТИВНОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ С г. в отношении ООО «Мега-Алко» проведено административное расследование по ч. 2 ст КоАП РФ: 1. Составлены протоколы осмотра 29-Р, 34/2-Р, 34/3-Р, 34- Р/4 от г., согласно которым произведен осмотр принадлежащих ООО «Мега-Алко» помещений, территорий и находящихся там вещей и документов 2. Вынесено определение о возбуждении административного дела и проведении административного расследования 34-Р/юл от г. 3. Составлены протоколы ареста товаров и иных вещей 29-Р, 34/2-Р, 34/3-Р, 34-Р/4 от г., согласно которым был наложен арест на бутылок (г. Екатеринбург), 4050 бутылок (г. Нижний Тагил), 3913 бутылок (г. Ирбит), бутылок (г. Каменск-Уральский)

8 АДМИНИСТРАТИВНОЕ РАССЛЕДОВАНИЕ (ПРОДОЛЖЕНИЕ) 4.4. Произведено изъятие проб и образцов, необходимых для проведения экспертизы, в соответствие с протоколом о взятии проб и образцов от г. 5. Вынесено определение об истребовании сведений из ООО «Мега-Алко» от г., а именно соответствующих товаросопроводительных документов, приказа руководителя о наделении полномочиями или о назначении ответственного за проверку маркировки, а также информации об организации мероприятий по проверке подлинности ФСМ 6. Составлен Акт снятия ареста и возврата образцов от г. На водку «Компанейская», емк. 0,25, в количестве бутылок, т.к. при проведении проверки через ЕГАИС расхождений не обнаружено 7. По итогам проведения административного расследования составлен протокол об административном правонарушении в отношении ООО «Мега-Алко» от г. по ч. 2 ст КоАП РФ

9 РЕШЕНИЕ СУДА В ОТНОШЕНИИ ООО «МЕГА-АЛКО» Судья Ленинского районного суда г. Екатеринбурга Пищулин П. Г г. постановил уничтожить изъятую алкогольную продукцию в количестве бутылок по вступлении постановления в законную силу Постановление по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Мега- Алко» от г. вступило в законную силу г.

г. постановление по делу об административном правонарушении в отношении ООО «Мега-Алко» от г. вступило в законную силу г. Ленинский районный суд г. Екатеринбурга направил на исполнение в части уничтожения изъятой алкогольной продукции постановление по делу от г. в Железнодорожный отдел г. Екатеринбурга ГУ ФССП РФ по Свердловской области 10 ИСПОЛНЕНИЕ ПОСТАНОВЛЕНИЯ ЛЕНИНСКОГО РАЙОННОГО СУДА Г. ЕКАТЕРИНБУРГА ОТ Г.