Кредитная технология Фонд поддержки малого бизнеса-ЕБРР Май 2014 г. Фонд поддержки малого бизнеса основан в 1994 году при поддержке стран-участниц Большой Семёрки и Швейцарии. Финансовая поддержка предоставляется через донорские организации следующих стран: Великобритания, Германия, Европейский Союз, Италия, Канада, США, Франция, Швейцария и Япония.

2 ФПМБ-ЕБРР

Основы технологии кредитования ЕБРР Финансовая (бухгалтерская и налоговая) отчетность малого бизнеса: – зачастую малоинформативная – не всегда соответствует реальности Составление реальной картины бизнеса заемщика, и Анализ собранной информации для принятия решения по кредиту 3

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРР Финансово - экономический анализ Составление Баланса, ОПиУ, Cash flow не клиентом, а банком Выезд на место ведения бизнеса клиента (посещение офиса, торговых, складских и производственных помещений) Консолидация управленческой и официальной отчетности Анализ связанных компаний, консолидация данных 4

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРР Баланс 5 Обычно Технология ЕБРР Дата составления На последнюю отчетную дату На дату анализа или на последнюю отчетную дату Финансовая отчетность Активы, юридически оформленные на ЮЛ Активы: реально работающие в бизнесе де-факто принадлежащие собственнику (могут быть оформлены на 3-и лица) Учет основных средств По балансовой стоимости По рыночной цене на момент анализа Учет обязательств Потребительские кредиты собственника на бизнес учитываются как бизнес- кредиты Собственный капитал Расчетным способом, что соответствует реальной стоимости бизнеса и вложений клиента СК=Итого Активы-Обязательства

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРР ОПиУ. Cash-Flow ОПиУ: Помесячная динамика 6-12 месяцев Реальные доходы и расходы Себестоимость рассчитывается реальная Учет изъятий собственников Цель составления ОПиУ: реальная чистая прибыль Cash-Flow: Помесячно Прогнозный период 6-12 месяцев Реальные денежные потоки Цель составления Cash-Flow: динамика ликвидности бизнеса 6

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРР Cross-checking Перекрестная проверка и проверка 3-х отчетов позволяет увидеть: Возможные скрытые займы Наличие вероятных кассовых разрывов Возможное наличие других бизнесов А ГЛАВНОЕ оценить, насколько собранная информация соответствует действительности и позволяет принять грамотное решение по кредиту 7

Кредитная технология ФПМБ-ЕБРР позволяет: Банку: Увидеть и оценить более точно реальные риски кредитования заемщика Взвешенно оценить платежеспособность заемщика Предложить соответствующий кредит/продукт потребностям бизнеса Клиенту: Защититься от чрезмерной долговой нагрузки и от кредита, который не будет способствовать росту бизнеса Банковскому рынку: Увеличить доступ к финансированию Создавать рынок качественных клиентов/бизнесов 8

Спасибо за внимание Фонд поддержки малого бизнеса основан в 1994 году при поддержке стран-участниц Большой Семёрки и Швейцарии. Финансовая поддержка предоставляется через донорские организации следующих стран: Великобритания, Германия, Европейский Союз, Италия, Канада, США, Франция, Швейцария и Япония.