ФОРМИРОВАНИЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА Работу выполнила : Тетерская Е. Ю. Руководитель : Мединцева Л. С.

ЦЕЛИ И ЗАДАЧИ Целью работы является выяснение сущности формирования кредитного портфеля коммерческого банка. В соответствии с целью исследования поставлены следующие задачи : 1. определить понятие и сущность кредитного портфеля коммерческого банка ; 2. охарактеризовать теоретические подходы и процесс формирования кредитного портфеля коммерческого банка ; 3. изучить методику анализа кредитоспособности заемщика, а также оценку стоимости его имущества ; 4. исследовать минимизацию рисков при формировании кредитного портфелем коммерческого банка ; 5. провести анализ сформированного кредитного портфеля коммерческого банка на примере отчетности « Сбербанка РФ » г. г.

ПОНЯТИЕ КРЕДИТА С развитием экономических отношений, развивалось и такое понятие как кредит. Одни специалисты под ним понимают движение ссудного капитала, другие – займ в денежной или товарной форме, третьи - форму движения денежных средств. На сегодняшний день не существует единого определения для слова кредит. В экономической литературе оно трактуется по - разному, можно встретить не менее 20 определений кредита. В широком смысле слова, и с юридической и с экономической точек зрения, кредит - это сделка, договор между юридическими или физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров ( кредитор ) предоставляет другому ( заемщику ) средства на определенный срок с условием возврата средств с процентами

ИСТОРИЯ КРЕДИТА

ОСНОВНЫЕ ПРИНЦИПЫ КРЕДИТА : Возвратность Срочность Платность Дифференцированность Обеспеченность

РИСКОВАННОСТЬ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ Риск это неопределённое событие или условие, которое в случае возникновения имеет позитивное или негативное воздействие на репутацию компании, приводит к приобретениям или потерям в денежном выражении.

КРЕДИТНЫЙ РИСК Внешний Внутренний 1. политический риск 2. макроэкономический риск 3. социальный риск 4. инфляционный риск 5. отраслевой риск 6. региональный риск 7. риск законодательных изменений 8. риск изменения процентной ставки. Связанные с организацией – заемщиком Связанные с деятельностью банка - кредитора

КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ Валовый – совокупность всех выданных банком кредитов на определенный период времени Чистый - это валовый портфель за вычетом резервов на возможные потери по ссудам.

КРЕДИТНЫЙ ПОРТФЕЛЬ 1. Риск - нейтральный кредитный портфель. Такой портфель обладает наименьшей рискованностью. Соответственно он не приносит высоких доходов. 2. Рискованный кредитный портфель. В отличие от предыдущего обладает высокими рисками, но и высокой доходностью. 3. Оптимальный кредитный портфель. Характеризуется наиболее точным соответствием по составу и структуре кредитной и маркетинговой политике банка и его плану стратегического развития. 4. Сбалансированный кредитный портфель. В отношении риска и доходности этот портфель является оптимальным вариантом, представляя собой сбалансированность между ними.

СТЕПЕНЬ ОБЕСПЕЧЕННОСТИ ВОЗВРАТА ССУДЫ ПРЕДСТАВЛЯЕТ СОБОЙ ТРИ ГРУППЫ, ХАРАКТЕРИЗУЮЩИХ СТЕПЕНЬ РИСКА КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ : Первая группа именуется, как « обеспеченные ссуды ». В нее включаются ссуды, имеющие обеспечение в виде ликвидного залога, реальная ( рыночная ) стоимость которого равна ссудной задолженности или превосходит ее, либо имеющие банковскую гарантию, гарантию правительства РФ и субъектов РФ, либо застрахованные в установленном порядке. Вторая группа – « недостаточны обеспеченные ссуды » - охватывает ссуды, имеющие частичное обеспечение ( по стоимости не меньше 60% от размера ссуды ), но его реальная ( рыночная ) стоимость или способность реализации сомнительна. Третья группа – необеспеченные ссуды. Они либо не имеют обеспечения, либо реальная ( рыночная ) стоимость обеспечения менее 60% от размера ссуды.

После отнесения конкретных ссуд, выданных банком к соответствующим группам, сотрудники банка определяют структуру кредитного портфеля. определяется совокупный риск кредитного портфеля коммерческого банка. Получившиеся результаты величины совокупного риска, сравнивают с результатами на предшествующие даты осуществляется формирование резервных фондов.

ПО СТЕПЕНИ РИСКА АКТИВЫ ДЕЛЯТСЯ НА 5 ГРУПП : 1. Активы свободные от риска 2. Активы с минимальным риском 3. Активы с повышенным риском 4. Активы с максимальным риском 5. Активы с чрезмерным риском

АКТИВЫ ВЗВЕШАННЫЕ ПО СТЕПЕНИ РИСКА Наименование Коэффициент риска Активы свободные от риска 0% Активы с минимальным риском 20% Активы с повышенным риском 50% Активы с максимальным риском 100% Активы с чрезмерным риском 150%

ФОРМУЛА ДЛЯ РАСЧЕТА СУММЫ АКТИВОВ ВЗВЕШАНЫХ ПО СТЕПЕНИ РИСКА

НОРМАТИВ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА ( Н 1) Н 1 ограничивает риск несостоятельности банка и определяет требования к минимальной величине капитала, необходимого для покрытия кредитного и рыночного риска. Минимально допустимое значение зависит от размера капитала банка : для банка с капиталом 180 млн. руб. и больше – минимум 10%; для банков с капиталом менее 180 млн. руб. – минимум 11 %.

НОРМАТИВ ДОСТАТОЧНОСТИ КАПИТАЛА Н 1= К /( Ар - Рк КРВ + КРС ОР + РР )*100%

Н 6 - НОРМАТИВ МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА РИСКА НА ОДНОГО ЗАЕМЩИКА ИЛИ ГРУППЫ СВЯЗАННЫХ ЗАЕМЩИКОВ

Н 7 - НОРМАТИВ МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА КРУПНЫХ КРЕДИТНЫХ РИСКОВ

Н НОРМАТИВ МАКСИМАЛЬНОГО РАЗМЕРА КРЕДИТОВ, БАНКОВСКИХ ГАРАНТИЙ И ПОРУЧИТЕЛЬСТВ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ БАНКОМ СВОИМ УЧАСТНИКАМ

Н НОРМАТИВ СОВОКУПНОЙ ВЕЛИЧИНЫ РИСКА ПО ИНСАЙДЕРАМ БАНКА

СОСТАВ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ СБЕРББАНКА РФ 2011

СОСТАВ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ СБЕРБАНКА РФ 2012

Отраслевая структура кредитного портфеля Группы достаточно диверсифицирована : доля самой крупной отрасли составляет 19,1% от совокупного кредитного портфеля Группы. Структура кредитного портфеля по валютам и срокам до погашения в течение первого полугодия 2012 года остается стабильной с небольшим ростом кредитов, выданных в валюте

Портфель кредитов клиентам за первое полугодие 2012 года увеличился на 12,4% в связи с ростом объема кредитования как физических лиц, так и корпоративных клиентов. Рост портфеля кредитов корпоративным клиентам за первое полугодие 2012 года составил 519,2 млрд. руб. или 7,9%. Рост портфеля кредитов физическим лицам за первое полугодие 2012 года составил 522,8 млрд. руб. или 29,0%. Коммерческое кредитование корпоративных клиентов, а также потребительские ссуды физическим лицам росли более быстрыми темпами в первом полугодии 2012 года