Банковские риски Лекция 8.

Риск Под риском мы будем понимать вероятность потери банком части своих средств, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате проведения банком определенных финансовых операций.

Нормативные документы Банка России: ПИСЬМО ЦБ РФ от Т "О типичных банковских рисках"

Нормативные документы Банка России: Под банковским риском понимается возможность приобретения кредитной организацией потерь или ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Общие черты большинства классификаций Делят риски на внутренние и внешние Внешние риски могут быть только учтены в деятельности На внутренние может быть оказано воздействие путем их изучения и минимизации, а в некоторых случаях возможна и их ликвидация.

Внешние риски: «Страновой (региональный) риск»: разным странам или группам стран в каждый данный момент присущи особое сочетание и специфическая мера остроты внешних рисков риски стихийных бедствий правовые (законодательные) риски конкурентные риски политические риски экономические риски отраслевые риски

Шеремет и Щербаков: Внешние: нестабильность экономического законодательства и текущей экономической ситуации, условий инвестирования и использования прибыли. внешнеэкономические риски (возможность введения ограничений на торговлю и поставки, закрытия границ и т.д.). возможность ухудшения политической ситуации, риск неблагоприятных социально-политических изменений в стране или регионе. возможность изменения природно-климатических условий, стихийных бедствий. колебания рыночной конъюнктуры, валютных курсов и т.д.

Внутренние риски: Возникают в результате деятельности банка и зависят от проводимых операций Связанные с активами Связанные с пассивами Связанные с качеством управления банком своими активами и пассивами Связанные с риском реализации финансовых услуг

ван Грюнинг и Братанович Потенциальные банковские риски Финансовые Кредитный Ликвидности Процентный Рыночный Валютный Операционные Деловой стратегии Внутренних систем Технологический Ошибки управления и мошенничества Деловые Рыночный Юридический Деловой политики Финансовой инфраструктуры Чрезвычайные Политический Заражения финансовым кризисом Банковского кризиса Прочие экзогенные риски

Внутренние риски кредитные риски процентные риски валютные риски рыночные риски операционные риски

Классификация рисков Кредитный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед кредитной организацией в соответствии с условиями договора.

Кредитный риск Концентрация кредитного риска проявляется в предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежности должников кредитной организации либо к отдельным отраслям экономики, либо к географическим регионам или же при наличии ряда иных обязательств, которые делают их уязвимыми к одним и тем же экономическим факторам.

Классификация рисков Рыночный риск - риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов кредитной организации, а также курсов иностранных валют и (или) драгоценных металлов. внешние

Классификация рисков Риск потери ликвидности - риск убытков вследствие неспособности кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в полном объеме. Риск потери ликвидности возникает в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним или несколькими контрагентами кредитной организации) и (или) возникновения непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной организацией своих финансовых обязательств.

Классификация рисков Операционный риск - риск возникновения убытков в результате несоответствия характеру и масштабам деятельности кредитной организации и (или) требованиям действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения служащими кредитной организации и иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий либо бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной организацией информационных, технологических и других систем и их отказов (нарушений функционирования), а также в результате воздействия внешних событий;

Письмо ЦБ РФ от Т "О типичных банковских рисках» групп рисков: кредитный, страховой, рыночный, фондовый, валютный, процентный, ликвидности, правовой, риск потери деловой репутации и стратегический. Коммерческим банкам предлагается осуществлять контроль за рисками на трех основных уровнях: индивидуальный уровень: риски, вызываемые последствиями неправомерных или некомпетентных решений отдельных работников. микроуровень: риски ликвидности и снижения капитала, формируемые решениями управленческого аппарат. макроуровень: риски, предопределяемые внешними по отношению к банку макроэкономическим и нормативно правовыми условиями деятельности.

ВНЕШНИЕ РИСКИ Под внешними рисками, подразумеваются риски внешней среды, в которой функционирует банк (риски банковского окружения).

ОПЕРАЦИОННЫЕ РИСКИ Транзакционный риск Риск операционного контроля Системный риск

Транзакционный риск Управленческие ошибки Ошибки при расчетах Контрактный / документационный риск.

Риск операционного контроля Чрезмерные лимиты Мошенничество Отмывание денег Риск безопасности Риск обработки данных

Риск операционного контроля это риск того, что отдельные лица могут нарушить внутренние и внешние инструкции и нанести ущерб.

Системный риск риск, покрывающий ошибки при обработке, вводе и выводе информации и сбои в работе систем.

Системный риск Программная ошибка Методологическая ошибка Телекоммуникационные ошибки