Управление ликвидностью банка

План 1. Платежеспособность банка. 1. Платежеспособность банка. 2. Понятие ликвидности банка. 2. Понятие ликвидности банка. 3. Показатели оценки ликвидности банка. 3. Показатели оценки ликвидности банка. 4. Управление банковской ликвидностью. 4. Управление банковской ликвидностью.

Нормативные акты: Инструкция 110-И Инструкция 110-И Письмо ЦБ РФ 139-Т от г. Письмо ЦБ РФ 139-Т от г.

Литература: Мамонова И. О соотношении ликвидности и платежеспособности банка //Бизнес и банки, 2007, 38 Мамонова И. О соотношении ликвидности и платежеспособности банка //Бизнес и банки, 2007, 38 Кузнецова Л., Кутузова Н. Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий//Деньги и кредит, 2007, 8 Кузнецова Л., Кутузова Н. Платежеспособность и ликвидность: уточнение понятий//Деньги и кредит, 2007, 8 Курников А. Метод устранения недостатков централизованного управления ликвидностью//Банковское дело, 2007, 8 Курников А. Метод устранения недостатков централизованного управления ликвидностью//Банковское дело, 2007, 8

Платежеспособность – способность отвечать по своим обязательствам, как балансовым, так и забалансовым.

К банкам применимо понятие только относительной, условной платежеспособности: Условие – привлеченные и размещенные средства будут соответствовать договорным срокам. Условие – привлеченные и размещенные средства будут соответствовать договорным срокам.

Внешние признаки утраты платежеспособности банка: Отсутствие средств на корреспондентском счете Отсутствие средств на корреспондентском счете Прекращение платежей по счетам клиентов или задержки Прекращение платежей по счетам клиентов или задержки Возможно, рост задолженности по МБК Возможно, рост задолженности по МБК

Платежеспособным является такой банк, у которого совокупные активы превышают обязательства банка. Активы > Обязательства

При этом возникают проблемы: Правильность оценки А и П ( их рыночная стоимость); Правильность оценки А и П ( их рыночная стоимость); Адекватная оценка рисков А и П; Адекватная оценка рисков А и П; Выявление скрытых убытков, недосозданных резервов и т.д. Выявление скрытых убытков, недосозданных резервов и т.д.

Ликвидность банка – способность своевременно и в полной сумме отвечать по своим обязательствам и поддерживать это состояние в перспективе, определяемая: 1. структурой А по степени реализуемости; 2. структурой П по степени срочности; 3. сбалансированностью А и П по суммам и срокам

Активы банка по степени реализуемости: Активы мгновенной ликвидности; Активы мгновенной ликвидности; Активы текущей ликвидности; Активы текущей ликвидности; Активы среднесрочной ликвидности; Активы среднесрочной ликвидности; Трудноликвидные активы; Трудноликвидные активы; Неликвидные активы Неликвидные активы

Пассивы по степени срочности: Обязательства до востребования; Обязательства до востребования; Текущие обязательства; Текущие обязательства; Обязательства среднесрочные; Обязательства среднесрочные; Обязательства долгосрочные; Обязательства долгосрочные; Постоянные пассивы Постоянные пассивы

Сбалансированность по суммам и срокам: Не означает полного совпадения; Не означает полного совпадения; В краткосрочном периоде – избыток ликвидности, в долгосрочном – дефицит; В краткосрочном периоде – избыток ликвидности, в долгосрочном – дефицит; Постоянный мониторинг. Постоянный мониторинг.

Нормативные показатели ликвидности (Инструкция 110-И): Н 2 - норматив мгновенной ликвидности Н 2 - норматив мгновенной ликвидности Н 3 - норматив текущей ликвидности Н 3 - норматив текущей ликвидности Н 4 - норматив долгосрочной ликвидности Н 4 - норматив долгосрочной ликвидности

Нормативы, направленные на ограничение риска несбалансированной ликвидности: Н 6 -максимальный риск на 1 заемщика; Н 6 -максимальный риск на 1 заемщика; Н 7 -максимальный размер крупных Н 7 -максимальный размер крупных кредитных рисков; Н 9.1 -максимальный риск на 1 участника (акционера); Н 9.1 -максимальный риск на 1 участника (акционера); Н максимальный риск инсайдеров; Н максимальный риск инсайдеров; Н 12 - использование СС для приобретения акций и долей Н 12 - использование СС для приобретения акций и долей

Оценочные показатели ликвидности: Показатели доли группы А по реализуемости в совокупных А; Показатели доли группы А по реализуемости в совокупных А; Показатели доли группы П по срочности в совокупных П; Показатели доли группы П по срочности в совокупных П; Показатели соотношения соответствующих групп А и П Показатели соотношения соответствующих групп А и П Другие Другие

Внешнее регулирование ликвидности Экономические нормативы и их применение Экономические нормативы и их применение Режим функционирования корсчетов и кассы Режим функционирования корсчетов и кассы Рефинансирование и депозиты ЦБ Рефинансирование и депозиты ЦБ Операции ЦБ на открытых рынках Операции ЦБ на открытых рынках НОР и система их усреднения НОР и система их усреднения Контроль за внутренней системой управления ликвидностью Контроль за внутренней системой управления ликвидностью

Документ о политике в сфере управления ликвидностью Орг.структура подразделений, их функции. КУАП, СВК. Информационная система Орг.структура подразделений, их функции. КУАП, СВК. Информационная система Методы расчета потребности в ликвидных средствах и предельные величины + - Методы расчета потребности в ликвидных средствах и предельные величины + - Методы анализа и прогноза. Сценарии Методы анализа и прогноза. Сценарии Процедуры принятия УР Процедуры принятия УР Меры по преодолению негативных тенденций и восстановлению Меры по преодолению негативных тенденций и восстановлению

Задачи внутреннего управления ликвидностью: Удовлетворение спроса на кредиты; Удовлетворение спроса на кредиты; Удовлетворение пожеланий по изъятию вкладов; Удовлетворение пожеланий по изъятию вкладов; Неутрата средств за счет неприбыльной продажи активов; Неутрата средств за счет неприбыльной продажи активов; Ограничение стоимости привлеченных ресурсов; Ограничение стоимости привлеченных ресурсов; Демонстрация рынку стабильности банка Демонстрация рынку стабильности банка

Расчет необходимой суммы ликвидных средств Основан на понятии «потока» средств Используется «Отчет о движении денежных средств» по МСФО Результат притока и оттока средств по основной, инвестиционной и финансовой деятельности

Сигналы неблагополучия: Нарушает требования ЦБ? Нарушает требования ЦБ? Платит более высокие проценты по вкладам, чем сравнимые банки? Платит более высокие проценты по вкладам, чем сравнимые банки? Теряет ли депозиты? Теряет ли депозиты? Вынужден продавать активы? Вынужден продавать активы? Может ли удовлетворить все «хорошие» кредитные заявки? Может ли удовлетворить все «хорошие» кредитные заявки?

Коэффициентный метод Расчет обязательных и дополнительных коэффициентов Расчет обязательных и дополнительных коэффициентов Анализ отклонений от нормативных и рекомендованных значений Анализ отклонений от нормативных и рекомендованных значений Анализ факторов, вызвавших отклонения Анализ факторов, вызвавших отклонения Разработка мер Разработка мер

Метод управления на основе денежных потоков (разрывов в сроках) Анализ абсолютных значений дефицита и избытка по периодам Анализ абсолютных значений дефицита и избытка по периодам Расчет относительных значений Расчет относительных значений Анализ факторов, их вызвавших Анализ факторов, их вызвавших Разработка мер Разработка мер

Позиция ликвидности 1 день 2-7 дн д Активы: Ден.ср. Ссуды Цен.бум. Пассивы: …….. излишек дефицит

В идеале: Коэффициентный метод Коэффициентный метод Метод денежных потоков Метод денежных потоков Наличие сценариев – базового, локально- кризисного, общекризисного Наличие сценариев – базового, локально- кризисного, общекризисного

Риск несбалансированной ликвидности – комплексный риск. Цель управления – снижение риска. Методы управления: Общие – по отдельным элементам комплексного риска. Общие – по отдельным элементам комплексного риска. Специфические – в целом. Специфические – в целом.

Стратегии управления ликвидностью: Управление активами Управление активами Управление пассивами Управление пассивами Управление активами и пассивами (УАП) Управление активами и пассивами (УАП)

Управление активами Метод общего фонда средств Метод общего фонда средств Метод конверсии активов Метод конверсии активов

Стратегия управления пассивами Метод управления резервной позицией Метод управления резервной позицией Метод управления кредитной позицией Метод управления кредитной позицией

Стратегия УАП предполагает накопление ликвидности для покрытия ожидаемых потребностей. И займы - для неожиданных.