Отчетность за 9 месяцев 2014 года и применение универсальных документов – УПД и УКД Успенская Юлия Руководитель отдела бухгалтерского консалтинга Единый.

Презентация:



Advertisements
Похожие презентации
Единый семинар 1С для бухгалтеров Горлов Петр Руководитель отдела сопровождения Компания «Первый БИТ» Универсальный передаточный документ.
Advertisements

ЕДИНЫЙ СЕМИНАР 2 апреля 2014 года Универсальный передаточный документ Великасова Анастасия Консультант по сопровождению 1С.
Единый семинар Деревягина Алёна Специалист-консультант 1С 3 апреля 2013 г. Абаканский дворец молодежи Особенности составления бухгалтерской и налоговой.
Использование универсальных документов, передаточного и корректировочного Докладчик: Кушниренко Людмила Олеговна ООО «Лаборатория Форт Крым»
НДС: изменения налогового законодательства, поддержка в «1С:Бухгалтерии 8». Переход на обязательную электронную отчетность по НДС с 2014 г. Гроо Ольга.
2014 Январь14 ПнВтСрЧтПтСбВс Календарных дней Календарных дней31 Рабочих дней17 Выходных.
Единый семинар 1С для бухгалтеров Горлов Петр Руководитель отдела сопровождения Компания «Первый БИТ» Универсальный передаточный документ.
НДС изменения законодательства и их отражение в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) Пименов Андрей Программист-консультант Единый семинар 1С для бухгалтеров.
Приказом ФНС России от утверждены рекомендованные форматы первичных учетных документов: ТОРГ-12 и акт приемки-сдачи работ Приказом.
Особенности составления регламентированной отчетности за 9 месяцев 2013 года Андрей Чудин.
Единый семинар 1С 8 октября 2014 года Изменения по НДС и их отражение в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)
Рубцов Владимир Руководитель отдела внедрения "Отчетность за I квартал 2014 года."
1 Применение новых форм универсальных документов в программе «1С:Предприятие 8» Сидорова Вера Владимировна эксперт фирмы «1С»
Единый семинар 1С 4 апреля 2012 года Отчетность за I квартал 2012 г – на что обратить внимание Титов Андрей Руководитель по развитию отраслевого направления.
Упрощённая система налогообложения УСНО была введена Законом РФ от 29 декабря 1995 г. 222-ФЗ «Об упрощённой системе налогообложения, учёта и отчётности.
Квартальная отчетность в Пенсионный фонд ФИО и должность докладчика.
Декларация по НДС в 2015 году – теперь с книгами покупок и продаж. Готовим учетные данные и проверяем контрагентов в 1С:Бухгалтерии 8 Единый семинар 1С.
Новый инструмент самоконтроля Проверка налоговой отчетности по контрольным соотношениям ФНС Новый инструмент самоконтроля Проверка налоговой отчетности.
Доклад главного государственного налогового инспектора отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Тюменской области ЛОБОВОЙ ОЛЬГИ ДМИТРИЕВНЫ О.
Г. Красноярск 2013 год ОТДЕЛЕНИЕ ПЕНСИОННОГО ФОНДА РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ (ГОСУДАРСТВЕННОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ) ПО КРАСНОЯРСКОМУ КРАЮ О предоставлении отчетности.
Транксрипт:

Отчетность за 9 месяцев 2014 года и применение универсальных документов – УПД и УКД Успенская Юлия Руководитель отдела бухгалтерского консалтинга Единый семинар 1С для бухгалтеров

Виды отчетов за III квартал (9 месяцев) Сервис 1С Отчетность Использование универсальных документов - передаточного (УПД) и корректировочного (УКД) Содержание:

Отчетная кампания стартует 15 октября и завершается 25 декабря В течение этого периода организациям необходимо составить и представить в установленные адреса: отчетность по налогам, платежам и сборам, по которым организации признаются налогоплательщиками (плательщиками) отчетность по страховым взносам на обязательное социальное, пенсионное и медицинское страхование, включая персонифицированную отчетность статистическую отчетность иную отчетность (декларирование производства и оборота алкогольной продукции, расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду) Сроки отчетной кампании

Задачи бухгалтера в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)

Календарь бухгалтера едином информационном центре ИТС ПРОФ (its.1c.ru)

Расчет по Форме-4 ФСС Срок 15 октября

Страхователи, потратившие суммы взносов на обязательное социальное страхование на финансирование предупредительных мер по сокращению производственного травматизма и профессиональных заболеваний работников в III квартале 2014 года, одновременно с расчетом по форме-4 ФСС должны представить отчет об использовании страховых взносов на указанные цели за III квартал. Рекомендованная форма отчета доведена до страхователей письмом ФСС РФ от / Расчет по Форме-4 ФСС

Налоговая декларация по НДС Налоговая декларация по ЕНВД Единая (упрощенная) налоговая декларация Декларация по водному налогу Декларирование производства, оборота, использования этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции, использования производственных мощностей Налоговая декларация по налогу на игорный бизнес Извещение об уплате авансового платежа акциза Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду Налоговая декларация по косвенным налогам Срок 20 октября

Начиная с отчетности за II квартал, Расчет можно отправлять напрямую в Росприроднадзор по телекоммуникационным каналам связи, используя сервис 1С-Отчетность. Расчет платы за негативное воздействие на окружающую среду

Начиная с версии в «1С:Бухгалтерии 8»: автоматизирован учет НДС, исчисляемый при ввозе товаров из государств Таможенного союза в справочнике Контрагенты можно указать страну регистрации в справочнике Номенклатура есть возможность указать код ТН ВЭД в план счетов добавлены счета и реализовано автозаполнение заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов реализовано автозаполнение налоговой декларации по косвенным налогам реализовано автозаполнение строки 190 налоговой декларации по НДС: добавлен новый автозаполняемый документ Подтверждение оплаты НДС в бюджет документ Формирование записей книги покупок заполняется автоматически в части НДС, начисленного при ввозе товаров из государств ТС, оплата налога в бюджет по которым подтверждена налоговым органом Декларация по косвенным налогам

Заявление о ввозе товаров

Уведомление о розничных ценах на табачные изделия Срок 21 октября

Налоговая декларация по акцизам на подакцизные товары Срок 27 октября

Налоговая декларация по налогу на прибыль Срок 28 октября

налогоплательщики, уплачивающие ежемесячные авансовые платежи: – в строках Листа 02 указывают сумму ежемесячных авансовых платежей, подлежащих к уплате в IV квартале 2014 года – в строках Листа 02 указывают сумму ежемесячных авансовых платежей, подлежащих уплате в I квартале 2015 года Декларация по налогу на прибыль

Если экономический субъект осуществлял в III квартале 2014 года внешнеэкономическую деятельность, то в необходимых случаях наряду с налоговой декларацией по налогу на прибыль организаций в налоговые органы представляются следующие формы: – «Налоговая декларация о доходах, полученных российской организацией от источников за пределами Российской Федерации» - утв. Приказом МНС России от – «Налоговая декларация по налогу на прибыль иностранной организации» - утв. Приказом МНС России от БГ-3-23/1 (с учетом рекомендаций, изложенных в письме от г. N – «Налоговый расчет (информация) о суммах выплаченных иностранным организациям доходов и удержанных налогов» - утв. Приказом МНС России от (с учетом рекомендаций, изложенных в письме от г. N Декларация по налогу на прибыль

Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций Срок 30 октября

Налог на имущество организаций (расчет по авансовому платежу) рассчитывается автоматически регламентными операциями, которые выполняются при закрытии месяца в последнем месяце квартала исчисленные регламентными операциями суммы налогов используются для заполнения декларации (авансового расчета) по налогу на имущество есть возможность расшифровки автоматически заполненных показателей Расчет по авансовому платежу по налогу на имущество

Расчет налога на имущество (авансовых платежей) для объектов недвижимости, базой налогообложения для которых является кадастровая стоимость Расчет производится с учетом коэффициента владения, определяемого как отношение количества полных месяцев, в течение которых объекты недвижимого имущества находились в собственности налогоплательщика, к количеству месяцев в налоговом (отчетном) периоде Коэффициент рассчитывается с учетом дат регистрации и прекращения права собственности, указываемых в регистре сведений Налог на имущество: объекты с особым порядком налогообложения, доступ к которому осуществляется из формы Налог на имущество из раздела Справочники Расчет по авансовому платежу по налогу на имущество

Налог на добычу полезных ископаемых Расчет регулярных платежей за пользование недрами Расчет по форме РВ-3 ПФР Срок 31 октября

Расчет по форме РСВ-1 ПФР Срок 17 ноября

Единая форма РСВ - 1 Расчет по форме РСВ-1 ПФР

Налоговая декларация по акцизам за сентябрь на подакцизные товары для налогоплательщиков, имеющих свидетельство о регистрации лица, совершающего операции с прямогонным бензином, и (или) с денатурированным этиловым спиртом Срок 25 декабря – завершение декларационной кампании за III квартал

Расчет суммы утилизационного сбора Декларация соответствия условий труда Формы отчетности, сроки представления которой зависят от свершившегося события

Форма отчетности. Форма и формат расчета суммы утилизационного сбора утверждены Приказом ФНС РФ от – новая форма и формат расчета суммы утилизационного сбора применяется с 23 августа 2014 года (письмо ФНС от Расчет суммы утилизационного сбора

С 2014 года работодатели вместо аттестации рабочих мест должны проводить специальную оценку условий труда. Декларация соответствия условий труда

С 1 июля 2014 года следующие виды отчетности представляются в электронной форме по телекоммуникационным каналам связи в обязательном порядке: налоговая отчетность для налогоплательщиков со среднесписочной численностью работников, превышающей 100 человек и для крупнейших налогоплательщиков независимо от среднесписочной численности работников (п. 3 ст. 80 НК РФ) расчеты по страховым взносам в фонды для страхователей со среднесписочной численностью, превышающей 50 человек (п. 10 ст. 15 Федерального закона от ФЗ в ред. Федерального закона от ФЗ) «алкогольная отчетность» в Росалкогольрегулирование для организаций и ИП, осуществляющих указанные виды деятельности (Пост. Правительства РФ от в ред. Пост. Правительства РФ от ) налоговая декларация по НДС для плательщиков НДС (в том числе являющихся налоговыми агентами), а также лиц, указанных в пункте 5 статьи 173 НК РФ (абз. 1 п. 5 ст. 174 НК РФ в ред. Федерального закона от ФЗ) расчет суммы утилизационного сбора в случае его уплаты плательщиком в отношении более 5 транспортных средств в один день, а также для крупнейших плательщиков (пункты 17 и 19 Правил, утв. Пост. Правительства РФ от в ред. от ) Сервис 1С-Отчетность

Сервис 1С-Отчетность (отправка отчетности)

Сервис 1С-Отчетность (состояние отправки)

Самая оперативная информация – в информационной системе 1С:ИТС ПРОФ

Применение универсального передаточного документа (УПД) Использование универсальных документов - передаточного (УПД) и корректировочного (УКД)

Применение УПД В основу документа положена форма счета-фактуры, утв. Постановлением 1137, т.е. вычет по НДС заявляется в общеустановленном порядке Письма ФНС России от АС-4-3/13968, от ЕД-4-3/4061, размещены на официальном сайте ФНС России Форма применима для оформления операций: отгрузки товаров (без транспортировки и с транспортировкой) передачи результатов выполненных работ оказания услуг передачи имущественных прав отгрузки товаров (работ, услуг) комиссионером (агентом) комитенту (принципалу) Форма счета-фактуры дополнена отсутствующими обязательными реквизитами (402-ФЗ от )

Форма УПД Наименование и дата составления документа Содержание факта хозяйственной жизни, величина натурального и (или) денежного измерения, Ответственное лицо за оформление сделки (операции), события Наименование экономического субъекта, составившего документ

Номер УПД НОМЕР УПД В УПД со статусом «1» номер присваивается в соответствии с хронологией нумерации счетов-фактур В УПД со статусом «2» номер присваивается в соответствии с хронологией нумерации первичных документов (накладных, актов и т.д.)

УПД в 1С:Бухгалтерия 8 37

Доставка при помощи транспортной компании

Исправление УПД 39

Статьи по применению УПД на сайте ИТС

Корректировочный УПД ФНС обнародовала проект Универсального корректировочного документа (УКД), форма которого разработана на основе УПД Налоговая служба предлагает использовать УКД для корректировки отгрузок, оформленных с помощью УПД. Сейчас проект УКД размещен на форуме ФНС и находится в стадии обсуждения: можно высказать свое мнение по поводу удобства и корректности новой формы В ближайшее время налоговики планируют выпустить разъяснения о порядке исправления УПД в случае возникающих ошибок

Корректировочный УПД

Форма применяется При изменении стоимости и (или) уточнения количества (объема) отгруженных товаров (работ, услуг, имущественных прав Форма НЕ применяется в случаях Исправлением ошибки допущением продавцом в первоначальном комплекте документов Для случаев, по которым предусмотрен специальный порядок оформления документов (например, возврат товаров, принятых покупателем на учет) Введение формы в оборот не является обязательным Основные принципы применения УКД

Успенская Юлия Руководитель отдела бухгалтерского консалтинга +7 (495) доб СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!