Докладчик Должность Наименование мероприятия Дата и место проведения мероприятия Изменения в учете НДС в 2012 году и их отражение в программах «1С:Предприятие»

Презентация:



Advertisements
Похожие презентации
Развитие «1С:Бухгалтерии 8» Павел Сипкин. Единый семинар 1С 9 октября 2013 года Единый семинар 1С 9 октября 2013 года 2 Развитие «1С:Бухгалтерии 8» Календарь.
Advertisements

Докладчик Должность Наименование мероприятия Дата и место проведения мероприятия Корректировки накладных и счетов-фактур, электронные счета-фактуры ООО.
Единый семинар 1С 3 апреля 2013 года Особенности отражения корректировочных и исправительных счетов-фактур в программах 1С:Предприятие 8 Славнина О.А.
Серия телеконференций «Новое решение "1С:ERP Управление предприятием 2.0 ", мая 2014 г. Учет НДС C:ERP. Регламентированный учет и внеоборотные.
НДС: изменения налогового законодательства, поддержка в «1С:Бухгалтерии 8». Переход на обязательную электронную отчетность по НДС с 2014 г. Гроо Ольга.
Департамент маркетинга и анализа «Корпорации ПАРУС» Специалист по программным продуктам Доработки в версии 8.5.4, связанные с изменениями в НК.
НДС изменения законодательства и их отражение в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0) Пименов Андрей Программист-консультант Единый семинар 1С для бухгалтеров.
Декларация по НДС в 2015 году – теперь с книгами покупок и продаж. Готовим учетные данные и проверяем контрагентов в 1С:Бухгалтерии 8 Единый семинар 1С.
Генеральный партнер вебинара Новые счета-фактуры.
БИТ.СТРОИТЕЛЬСТВО Модуль «Заказчик». Назначение: Модуль «Заказчик строительства» предназначен для автоматизации деятельности предприятий, выполняющих.
Тема 11 Медицинская помощь и лечение (схема 1). Тема 11 Медицинская помощь и лечение (схема 2)
Единый семинар 1С 8 октября 2014 года Изменения по НДС и их отражение в «1С:Бухгалтерии 8» (ред. 3.0)
Наименование мероприятия Дата и место проведения мероприятия «1С:Зарплата и кадры бюджетного учреждения 8» Обзор новой функциональности Докладчик Должность.
Правила составления документов Лекция 4. Основные реквизиты документов 01 – Государственный герб РФ 02 – герб субъекта РФ 03 – эмблема организации или.
ЕДИНЫЙ СЕМИНАР 2 апреля 2014 года Универсальный передаточный документ Великасова Анастасия Консультант по сопровождению 1С.
Наименование мероприятия Дата и место проведения мероприятия Поддержка учета по сериям и срокам годности в конфигурации «Управление торговлей», редакция.
Приказом ФНС России от утверждены рекомендованные форматы первичных учетных документов: ТОРГ-12 и акт приемки-сдачи работ Приказом.
4 февраля 2011 г. Тематический семинар Подготовка базы данных к сдаче годовой отчетности в конфигурации 1С:Предприятие 7.7. «Бухгалтерский учет для Казахстана.
Семинар-тренинг 5-8 октября 2014 года Партионный учет – внутреннее устройство механизма Андрей Лабынин, 1С.
Использование универсальных документов, передаточного и корректировочного Докладчик: Кушниренко Людмила Олеговна ООО «Лаборатория Форт Крым»
Транксрипт:

Докладчик Должность Наименование мероприятия Дата и место проведения мероприятия Изменения в учете НДС в 2012 году и их отражение в программах «1С:Предприятие» Докладчик: Лохтин Т.О. ООО «ФАКТОР АЙ-ТИ»

2 План выступления Изменения в подсистеме учета НДС с 1 января 2012 года: Начисленный и восстановленный НДС сразу попадает в книгу продаж. По «простым» операциям можно сразу принять НДС к вычету. Учетная политика в части НДС. Отражение изменений законодательства по учету НДС: Ведение учета по постановлению Правительства РФ от г Коды видов операций по Письму ФНС России от г. ЕД-4-

3 Изменения в подсистеме учета НДС До 2012 года существовало три режима учета НДС: Упрощенный (без регламентных документов). Обычный (с регламентными документами). Обычный + партионный учет НДС. Начиная с 1 января 2012 года используются только два режима: Обычный. Обычный + партионный учет НДС. Возможности упрощенного учета НДС распространяются на оба оставшихся режима.

4 Изменения в подсистеме учета НДС Начисленный НДС сразу отражается в книге продаж. Счет-фактура выданный Книга продаж Формирование записей книги продаж Реализация

5 Изменения в подсистеме учета НДС Реализация по ставке 0 %: Ставка подтверждена. Ставка не подтверждена. Реализация по ставке 0% Книга продаж (реализация по ставке 0%) Формирование записей книги продаж Подтверждение нулевой ставки Реализация по ставке 0% Книга продаж (реализация по ставке 18%) Формирование записей книги продаж Подтверждение нулевой ставки

6 Изменения в подсистеме учета НДС Начисления по полученным авансам и при исполнении обязанностей налогового агента. Книга продаж Книга продаж Списание с расчетного счета Счет-фактура налогового агента Поступление на расчетный счет Счет-фактура на аванс Формирование записей книги продаж Формирование записей книги продаж

7 Изменения в подсистеме учета НДС Восстановление ранее принятого к вычету НДС. Реализация «Без НДС» Книга продаж Формирование записей книги продаж Перемещение товаров в розницу Книга продаж Формирование записей книги продаж

8 Изменения в подсистеме учета НДС Схема движений по начислению НДС: Документ/регистрРеализация товаров и услугФормирование записей книги продаж НДС начисленныйДвижение «приход» начисленного НДС Движение «расход» начисленного НДС НДС продажи-Регистрация в книге продаж ХозрасчетныйПроводка по начислению НДС- Документ/регистрРеализация товаров и услугФормирование записей книги продаж НДС начисленный-- НДС продажиРегистрация в книге продаж- ХозрасчетныйПроводка по начислению НДС- С 2012 года До 2012 года

9 Изменения в подсистеме учета НДС Регламентные операции по НДС в части формирования книги продаж. Документ, регистрирующий хозяйственную операцию сразу формирует запись в книгу продаж Реализация Восстановление по прочим операциям Авансы полученные Начисления при исполнении обязанностей налогового агента Восстановление по авансам выданным Документ, регистрирующий хозяйственную операцию сразу формирует запись в книгу продаж Для отражения операции в книге продаж необходим ввод регламентного документа

10 Изменения в подсистеме учета НДС До 2012 года регламентный документ «Формирование записей книги продаж» имел два режима, в которых суммарно заполнялось 7 табличных частей. С 2012 года, регламентный документ «Формирование записей книги продаж» используется только при восстановлении НДС по авансам выданным.

11 Изменения в подсистеме учета НДС По простым операциям можно сразу принять НДС к вычету: Возможность принять НДС к вычету при регистрации реквизитов счета-фактуры в документе поступления ТМЦ.

12 Изменения в подсистеме учета НДС По простым операциям можно сразу принять НДС к вычету: Возможность принять НДС к вычету при регистрации счета-фактуры (в том числе, счета-фактуры на выданный аванс).

13 Изменения в подсистеме учета НДС Схема движений по предъявленному НДС: Документ/регистрПоступление товаров и услугФормирование записей книги покупок НДС предъявленный-- НДС покупкиОтражение вычета НДС- ХозрасчетныйПроводка по входящему НДС, проводка по отражению вычета НДС - Документ/регистрПоступление товаров и услугФормирование записей книги покупок НДС предъявленныйПриход и расход входящего НДС - НДС покупкиОтражение вычета НДС- ХозрасчетныйПроводка по входящему НДС, проводка по отражению вычета НДС - С 2012 года – вычет НДС при регистрации реквизитов счета-фактуры До 2012 года – упрощенный НДС

14 Изменения в подсистеме учета НДС Схема движений по предъявленному НДС: Документ/регистрПоступление товаров и услугФормирование записей книги покупок НДС предъявленныйПриход входящего НДСРасход входящего НДС НДС покупки-Отражение вычета НДС ХозрасчетныйПроводка по входящему НДСПроводка по отражению вычета НДС С 2012 года – вычет НДС регламентным документом До 2012 года – обычный учет НДС Документ/регистрПоступление товаров и услугФормирование записей книги покупок НДС предъявленныйПриход входящего НДСРасход входящего НДС НДС покупки-Отражение вычета НДС ХозрасчетныйПроводка по входящему НДСПроводка по отражению вычета НДС

15 Изменения в подсистеме учета НДС Изменения в настройках учетной политики в части НДС.

16 Отражение изменений законодательства по учету НДС Ведение учета НДС в соответствии с постановлением Правительства РФ от г. 1137: Опирается на константу в «Настройках параметров учета». При обновлении на релиз константа устанавливается в значение г.: если константа не была установлена ранее, если константа была установлена ранее в значение > г.

17 Отражение изменений законодательства по учету НДС Что подразумевает ведение учета НДС по постановлению 1137: Ведение Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур. Печатные формы счета-фактуры и корректировочного счета-фактуры. Возможность исправления счетов-фактур.

18 Отражение изменений законодательства по учету НДС Ведение Журнала учета полученных и выставленных счетов-фактур.

19 Отражение изменений законодательства по учету НДС Журнал учета полученных и выставленных счетов-фактур.

20 Отражение изменений законодательства по учету НДС Исправление и корректировка счетов-фактур В релизе добавлены корректировочные счета-фактуры Формирование записей книги продаж Формирование записей книги продаж Реализация Корректировочный счет-фактура Счет-фактура Движения по учету НДС В релизе введены документы, позволяющие отражать результаты корректировки счета-фактуры в БУ и НУ. Корректировка реализации Движения по БУ, НУ и НДС

21 Отражение изменений законодательства по учету НДС Исправление и корректировка счетов-фактур Корректировка реализации Формирование записей книги продаж Формирование записей книги продаж Реализация Счет-фактура (Корректировочный) Счет-фактура Исправление ошибки в первичном документе Реализация Корректировка реализации Счет-фактура (Исправленный) Счет-фактура Используется с 1 октября 2011 года Используется при ведении учета НДС по постановлению 1137 Корректировка по согласованию сторон

22 Отражение изменений законодательства по учету НДС Исправление или корректировка счета-фактуры по реализации.

23 Отражение изменений законодательства по учету НДС Исправление счета-фактуры на аванс, счета-фактуры налогового агента. Формирование записей книги продаж Формирование записей книги продаж Поступление на расчетный счет Счет-фактура выданный на аванс исправление 1 Счет-фактура выданный на аванс Счет-фактура выданный на аванс исправление 2

24 Отражение изменений законодательства по учету НДС Исправление счета-фактуры на аванс, счета-фактуры налогового агента.

25 Отражение изменений законодательства по учету НДС Исправление корректировочного счета-фактуры, выставленного к исправленному счету-фактуре Корректировка реализации Формирование записей книги продаж Формирование записей книги продаж Реализация Счет-фактура (Исправленный) Счет-фактура Корректировка реализации Счет-фактура (Корректировочный) Корректировка реализации Счет-фактура (Корректировочный исправленный)