Планирование деятельности учреждений в 2012 году Федеральный закон от 8 мая 2010 года 83- ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»

Расходы подведомственных учреждений. От сметы к субсидиям! Было Выделение и контроль использования бюджетных средств по кодам бюджетной классификации (осталось только для казенных учреждений) СТАЛО (для бюджетных и автономных учреждений) СУБСИДИЯ по одному коду бюджетной классификации Расходы учреждений на выполнение государственных заданий

Государственное задание Для бюджетных и автономных учреждений утверждение государственных заданий является обязательным требованием. Для казенных учреждений в целях более эффективного планирования и оказания государственных услуг также могут быть установлены государственные задания, однако финансовое обеспечение их деятельности осуществляется по бюджетной смете.

Нормативная база Постановление Правительства РФ 671 от 2 сентября 2010 «О порядке формирования государственного задания в отношении федеральных государственных учреждений и финансового обеспечения выполнения государственного задания» Приказ МФ РФ 136н и Минэкономразвития России 526 от 29 октября 2010 г. «Методические рекомендации по формированию государственных заданий федеральным государственным учреждениям и контролю за их выполнением» Приказ МФ РФ и Минэкономразвития _137н_/_527 от 29 октября 2010 «О методических рекомендациях по расчету нормативных затрат на оказание федеральными государственными учреждениями государственных услуг и нормативных затрат на содержание федеральных государственных учреждений

Нормативная правовая база для формирования государственных заданий в Кемеровской области Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 28 декабря 2010 г. 573 «О порядке формирования государственного задания в отношении государственных бюджетных учреждений Кемеровской области и финансового обеспечения выполнения государственного задания» Постановление Коллегии Администрации Кемеровской области от 13 июля 2011 г. 321 «Об утверждении Порядка определения объема и условий предоставления субсидий бюджетным и автономным учреждениям Кемеровской области на возмещение нормативных затрат, связанных с оказанием ими в соответствии с государственным заданием государственных услуг (выполнением работ)»

Порядок формирования Государственное задание формируется на государственную услугу или работу. Ведомственный перечень государственных услуг (работ) утвержден приказом ДОЗН КО

Порядок формирования Услуга - оказание специализированной медицинской помощи. Показатели: 1.Число койко-дней пребывания в стационаре: ревматологический профиль. 2.Число койко-дней пребывания в стационаре: терапевтический профиль. 3.Число амбулаторных посещений. 4.Число пациенто-дней в дневных стационарах всех типов.

Подразделы государственного задания 1.Наименование государственной услуги 2.Потребители государственной услуги 3.Показатели, характеризующие объем и качество государственной услуги 4.Порядок оказания государственной услуги 5.Основания для досрочного прекращения исполнения государственного задания 6. Предельные цены (тарифы) на оплату государственной услуги в случаях, если законодательством предусмотрено их оказание на платной основе 7.Порядок контроля за исполнением государственного задания 8.Требования к отчетности об исполнении государственного задания 9.Иная информация, необходимая для исполнения (контроля за исполнением) государственного задания

Для связи Осипова Юлия Викторовна тел. (3842)

Расчет норматива затрат на оказание государственных услуг при выполнении задания

Сводная бюджетная роспись Бюджетные показатели (достоверный источник данных о расходах подведомственных учреждений) Бюджетные Автономные Лимиты бюджетных обязательств Стоимость услуг (по определенной для них структуре затрат)

Наименование направления расходовКОСГУВсего Структу ра Стацио нар Поликли ника Дневн ой стацио нар Санато рий Про чие Всего 0100% Расходы, осуществляемые в процессе оказания услуги 0 оплата труда211 начисления на оплату труда213 медикаменты и перевязочные средства340 продукты питания340, 226 мягкий материал340 Расходы на общехозяйственные нужды и содержание имущества 0

Соглашение о порядке и условиях предоставления субсидии Размер График Порядок корректировки субсидии в случае невыполнения государственного задания. Порядок отчетности

Мониторинг Два показателя, определяющих уровень выполнения государственного задания: Объем государственных услуг. Качество государственных услуг.

План финансово- хозяйственной деятельности

Нормативная база Приказ ДОЗН КО от «Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово- хозяйственной деятельности бюджетного учреждения, подведомственного ДОЗН КО»

Содержание Цели деятельности учреждения. Виды деятельности учреждения. Перечень услуг (работ). Показатели финансового состояния учреждения. Показатели по поступлениям и выплатам Учреждения. Сведения по целевым субсидиям.

Показатели финансового состояния учреждения Наименование показателяСумма, руб. I. Нефинансовые активы, всего: из них: 1.1. Общая балансовая стоимость недвижимого имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления, всего в том числе: Стоимость недвижимого имущества, приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества учреждения средств Стоимость недвижимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности Остаточная стоимость недвижимого имущества, закрепленного собственником имущества за учреждением на праве оперативного управления 1.2. Общая балансовая стоимость движимого имущества, всего в том числе: стоимость особо ценного движимого имущества, приобретенного учреждением за счет выделенных собственником имущества средств стоимость движимого имущества, приобретенного учреждением за счет доходов, полученных от иной приносящей доход деятельности остаточная стоимость особо ценного движимого имущества

II. Финансовые активы, всего из них: 2.1. Дебиторская задолженность по доходам, полученным за счет средств областного бюджета 2.2. Дебиторская задолженность по выданным авансам, полученным за счет средств областного бюджета, всего: в том числе: по выданным авансам на услуги связи … по выданным авансам на прочие расходы 2.3. Дебиторская задолженность по выданным авансам за счет доходов, полученных от платной и иной приносящей доход деятельности, всего: в том числе: по выданным авансам на услуги связи … по выданным авансам на прочие расходы

Показатели по поступлениям и выплатам Учреждения (Подразделения) Наименование показателяВсегов том числе очередной финансовый год всегоиз них: I кв.II кв.III кв.IV кв. 1. Остаток средств 2. Поступления, всего в том числе: 2.1. субсидии на выполнение государственного задания 2.2. целевые субсидии 2.3. поступления от оказания учреждением услуг (выполнения работ), относящихся в соответствии с уставом к основным видам деятельности, предоставление которых осуществляется на платной основе, а также поступления от иной приносящей доход деятельности

3. Выплаты, всего в том числе: 3.1. оплата труда и начисления на выплаты по оплате труда 3.2. услуги связи 3.3. транспортные услуги … прочие расходы уплата налога на имущество организации и транспортного налога иные выплаты, не запрещенные законодательством Российской Федерации 4. Остаток средств Справочно: Объем публичных обязательств перед физическими лицами, подлежащих исполнению в денежной форме, полномочия по исполнению которых от имени ДОЗН КО передаются учреждению, всего

Наименование субсидии Код субсидии Код КОСГУ Разрешенный к использованию остаток субсидии прошлых лет на начало 20__ г. Планируемые кодсуммапоступле ния выплаты XXXВсего СВЕДЕНИЯ ОБ ОПЕРАЦИЯХ С ЦЕЛЕВЫМИ СУБСИДИЯМИ, ПРЕДОСТАВЛЕННЫМИ ГОСУДАРСТВЕННОМУ УЧРЕЖДЕНИЮ

Порядок и сроки согласования План составляется учреждением на этапе формирования проекта бюджета. При составлении плана используются данные по состоянию на План утверждается ДОЗН КО до План уточняется учреждением и утверждается ДОЗН в течении месяца после утверждения Закона о бюджете.

Благодарю за внимание