К.э.н. Кирюшина Анастасия Алексеевна Раздел: Банковское дело

Тема 1.Основы банковского дела Тема 2.Ресурсы коммерческого банка Тема 3.Кредитные операции банка Тема 4.Расчетное кассовое обслуживание Тема 5.Банк на рынке ценных бумаг Тема 6.Банки – агенты валютного контроля Тема 7.Банковский менеджмент и регулирование деятельности

Лекция по дисциплине БАНКОВСКОЕ ДЕЛО Тема: 2

План лекции 1.1 Организационные основы деятельности банков России. 1.2 Формирование и использование собственных средств банка. 1.3 Привлеченные средства и их структура. Темы для самостоятельной работы Разница понятий «уставный капитал банка», «собственные средства банка по балансу» и «собственные средства (капитал) банка» Состав и структура ресурсов Анализ собственных и привлеченных средств коммерческого банка Источники информации Лаврушин О.И. Банковская система в современной экономике: учебное пособие. М.: КНОРУС, (стр. 38, 322) Центральный Банк Российской Федерации (Банк России) - Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие/. – М.: Магистр: ИНФА-М., – 352 С. Оформление

Привлечение денежных средств Размещение Банк – это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

Привлечение денежных средств Размещение Функция аккумуляции денежных средств Функция регулирования денежного оборота Посредническая функция MV = PQ

Зарегистриров ано на г.:

I.Фундаментальный блок Банк и его деятельность Принципы банковской деятельности II. Организационный блок Виды кредитных организаций Организационная основа банковской деятельности Банковская инфраструктура III. Регулирующий блок Государственное регулирование Законодательство Нормативные положения ЦБ РФ Инструкции, разработанные банками Только как целостное образование банковская система может обеспечить свое эффективное функционирование

В лицензии указываются сроки ее действия, условия их продления, возможность внесения в нее поправок или ее аннулирования Банковская лицензия государственная лицензия на осуществление банковских операций, в первую очередь, лицензия даёт право на привлечение денежных средств на депозиты, выдача кредитов, осуществление расчётов через открытые банковские счета, валютные операции.банковских операций

Привлечение денежных средств Размещение Активы Пассивы Пассивные – это операции по формированию ресурсов коммерческого банка. Активные банковские операции – это операции, посредством которых банк размещает имеющиеся в его распоряжении ресурсы.

Привлечение денежных средств Размещение Активы Пассивы Актив Пассив 1. Имущество банка Основные средства по остаточной стоимости 2. Ликвидные активы 2.1. Наиболее ликвидные активы – Денежные средства и счета в ЦБ РФ 2.2 Сравнительно ликвидные активы ГКО Ссуды до востребования и до 30 дней 2.3. Менее ликвидные средства Банковские инвестиции в ценные бумаги Расчеты с дебиторами Расходы будущих периодов 2.4 Малоликвидные активы Среднесрочные и долгосрочные кредиты коммерческие Среднесрочные и долгосрочные кредиты потребительские Просроченная задолженность по ссудам. 3. Прочие активы 1. Собственные средства Уставный фонд Резервный фонд Нераспределенная прибыль Прочие фонды Резервы 2. Привлеченные средства 2.1. Депозиты Доходы бюджета Средства по иностранным операциям Средства на расчетных и текущих счетах Вклады граждан 2.2. Средства в расчетах Расчеты с кредитными учреждениями Расчеты по МФО 2.3. Средства от продажи акций 2.4. Кредиты, полученные от других банков 3. Прочие пассивы Баланс

Ресурсная база Собственный капиталПривлеченные средства Депозитные источники Не депозитные средства Уставной капитал Вклады до востребования Займы от других банков Добавочный капиталСрочные вкладыЗаймы от ЦБ Резервный фонд Выпуск бумаг Нераспределенная прибыль

Ресурсная база Собственный капитал Привлеченные средства Депозитные источники Не депозитные средства Уставной капитал Вклады до востребования Займы от других банков Добавочный капиталСрочные вкладыЗаймы от ЦБ Резервный фонд Выпуск бумаг Нераспределенная прибыль Уставный капитал –образуется из величины вкладов ее участников и определяет размер имущества, гарантирующего интересы его кредиторов. С целью повышения стабильности банковской системы Банк России установил, что размер уставного капитала, необходимого для создания банка должен быть не менее 300 млн. рублей.

Ресурсная база Собственный капитал Привлеченные средства Депозитные источники Не депозитные средства Уставной капитал Вклады до востребования Займы от других банков Добавочный капиталСрочные вкладыЗаймы от ЦБ Резервный фонд Выпуск бумаг Нераспределенная прибыль Добавочный капитал – включает в себя прирост стоимости имущества при его переоценке, положительную переоценку ценных бумаг, приобретенных банком и предназначенных для продажи, а также эмиссионный доход. Эмиссионный доход – разница между ценой размещения акций при эмиссии и их номинальной стоимостью.

Ресурсная база Собственный капитал Привлеченные средства Депозитные источники Не депозитные средства Уставной капитал Вклады до востребования Займы от других банков Добавочный капиталСрочные вкладыЗаймы от ЦБ Резервный фонд Выпуск бумаг Нераспределенная прибыль Резервный фонд – предназначен для покрытия убытков и потерь, возникающих в результате деятельности банка. Его минимальный размер определяется уставом. Однако для тех, кто принимает вклады населения – не меньше 10% от уставного капитала. Отчисления в резервный фонд производятся от чистой прибыли. Размер ежегодных отчислений в резервный фонд должны составлять не менее 5% от чистой прибыли в год.

Ресурсная база Собственный капитал Привлеченные средства Депозитные источники Не депозитные средства Уставной капитал Вклады до востребования Займы от других банков Добавочный капиталСрочные вкладыЗаймы от ЦБ Резервный фонд Выпуск бумаг Нераспределенная прибыль Нераспределенная прибыль – это прибыль предшествующих лет, оставшаяся в распоряжении банка после уплаты налогов и выплаты дивидендов. Она может использоваться по усмотрению банка на разные цели, в том числе и на покрытие непредвиденных расходов/убытков.

Ресурсная база Собственный капитал Привлеченные средства Депозитные источники Не депозитные средства Уставной капитал Вклады до востребования Займы от других банков Добавочный капиталСрочные вкладыЗаймы от ЦБ Резервный фонд Выпуск бумаг Нераспределенная прибыль

Ресурсная база Собственный капитал Привлеченные средства Депозитные источники Не депозитные средства Уставной капитал Вклады до востребования Займы от других банков Добавочный капитал Срочные вкладыЗаймы от ЦБ Резервный фонд Выпуск бумаг Нераспределенная прибыль

Задание по теме «Привлеченные средства» Вариант 1 14 марта в банке был открыт счет до востребования со взносом в 60 тыс. рублей. 25 апреля на счет поступили еще 30 тыс. руб. 17 мая было снято 70 тыс. руб. а 19 июля счет был закрыт. Ставка по вкладу 1% (годовых). Рассчитайте сумму к получению.

Решение По счету до востребования проценты на поступающие суммы начисляются авансом до конца года и списываются на снимаемые суммы. При первом поступлении средств начисляемые проценты исходя из количества дней до конца года: * 0,01 * 293 / 365 = 481,6 руб. При втором поступлении средств делается то же самое: * 0,01 * 250 / 365 = 205,5 руб. При снятии средств производится списание процентов на не долежавшую сумму: * 0,01*229/365 = 439,2 руб. При закрытии вклада также списываются проценты на оставшуюся сумму: ( – ) *0,01 * 166 / 365 = 91 руб. С итоге вкладчик получит: , ,5 – 439,2 – 91 = 20156,9 руб. Ответ 20156,9 рублей. 14 марта25 апреля День с начала года72115 Взнос Проценты481, , мая19 июля День с начала года Снятие Проценты439,178191,50685 Итого:20156,44 надо вычислять фактический день порядковый в текущем году

1.Специфику банковской деятельности 2.Общие положения функционирования банковского сектора 3.Состав и структура банковской системы России 4.Требования к регистрации банка 5.Виды лицензий 6.Состав и структур ресурсов банка

Работать с финансовой отчетностью. Вычислять отношение собственных средств к сумме обязательств банка. Анализировать состав и структуру ресурсов банка.

Ресурсы банка Темп роста, % СуммаДоля, %СуммаДоля, % Ресурсы – всего В том числе 1.1Собственные средства Из них Основной капитал (уставный капитал) 1.1.2Добавочный капитал 1.1.3Итого капитал банка 1.1.4Фонды банка 1.1.5Нераспределенная прибыль 1.1.6Резервы на возможные потери Предстоящие поступления доходов 1.2 Привлеченные средства – всего 1.2.1В том числе 1.2.2Корреспондентские счета Средства бюджетов и внебюджетных фондов Средства юридических лиц на расчетных и текущих счетах 1.2.5Межбанковские кредиты 1.2.6Депозиты юридических лиц 1.2.7Депозиты физических лиц Эмитированные ценные бумаги 1.2.9Прочие привлеченные средства

Способность учиться быстрее конкурентов является единственным источником конкурентного преимущества над ними. Анри де Гейз президент компании Royal Dutch Shell.