Российский Институт Директоров ©. Все права защищены.

IX МЕЖБАНКОВСКАЯ КОНФЕРЕНЦИЯ сентября 2008г. Алматы, КАЗАХСТАН УПРАВЛЕНИЕ В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ: СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ Беликов Игорь Вячеславович Директор Российского института директоров (РИД), член Экспертного совета по корпоративному управлению при ФСФР член советов директоров ОАО «Акрон», ОАО «ЛУКойл», ОАО «Сибирьтелеком», ОАО «Южная телекоммуникационная компания»

Российский Институт Директоров ©. Все права защищены. Резкое возрастание важности внутреннего контроля и управления рисками в финансовых институтах (ФИ) в настоящее время и обозримой перспективе. Качество внутреннего контроля и управления рисками будет являться ключевым фактором устойчивости ФИ в ближайшей и среднесрочной перспективе. УПРАВЛЕНИЕ В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ: СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

Российский Институт Директоров ©. Все права защищены. УПРАВЛЕНИЕ В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ: СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ НЕОБХОДИМО задействовать потенциал наблюдательных советов/советов директоров финансовых институтов как органов стратегического контроля.

Российский Институт Директоров ©. Все права защищены. Основные направления использования потенциалов наблюдательных советов/советов директоров: Включение в состав советов членов, обладающих знаниями и опытом в вопросах внутреннего контроля и управления рисками. Регулярное (не менее 2 раз в год) рассмотрение советами практики внутреннего контроля и управления рисками в своих ФИ. Повышение веса оценки эффективности работы по организации системы внутреннего контроля в критериях оценки работы и мотивации высшего менеджмента ФИ. УПРАВЛЕНИЕ В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ: СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ

Российский Институт Директоров ©. Все права защищены. УПРАВЛЕНИЕ В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ: СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ Повышение качества информирования членов советов по вопросам внутреннего контроля и управления рисками: Повышение качества отчета высших менеджеров ИФ о работе системы внутреннего контроля и управления основными рисками(разработать и соблюдать соответствующий формат отчета). Анализ кризисов в других ФИ и сделанных на их основе выводов (в т.ч. с привлечением внешних экспертов); Регулярное (3-4 раза в год) заслушивание экспертов по актуальным вопросам внутреннего контроля и управления рисками с учетом новейшего опыта;

Российский Институт Директоров ©. Все права защищены. УПРАВЛЕНИЕ В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ: СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ Укрепление независимости службы внутреннего контроля (назначение/увольнение руководителя службы только с согласия НС, утверждение НС плана работы и бюджета СВК, возможность постоянного доступа руководителя СВК к председателю НС), квалификации ее сотрудников, ежегодная оценка НС работы СВК (адекватности полномочий, содержания и выполнения плана работы, качества работы, достаточности имеющихся ресурсов, степени независимости),

Российский Институт Директоров ©. Все права защищены. УПРАВЛЕНИЕ В ФИНАНСОВЫХ ИНСТИТУТАХ: СИСТЕМЫ ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ Регулярный контроль за принятием мер по устранению недостатков, выявленных СВК; регулярное заслушивание руководителя службы внутреннего контроля (аудита) контролера профессионального участника рынка ценных бумаг, сотрудника по финансовому мониторингу (в случае, если собственники ФИ не участвуют в оперативном управлении такое обсуждение может осуществляться и без присутствия высшего менеджмента ФИ).

Российский Институт Директоров ©. Все права защищены. РОССИЙСКИЙ ИНСТИТУТ ДИРЕКТОРОВ , Москва, 1-й Смоленский пер., 5/1 тел./факс: +7 (495)