1 Управление правовым риском в кредитной организации Александр Мосягин, Член Правления ЗАО «Коммерцбанк (Евразия)»

2 Ключевые вопросы: Что такое «правовой риск»? Зачем им управлять? Как сделать управление эффективным?

3 Правовой риск – разновидность операционного риска Операционным считается риск возникновения убытков, вытекающих из несовершенства либо ошибок в построении и реализации внутренних процедур или операционных систем банка, человеческого фактора (т.е. ошибок, злоупотреблений и мошенничества со стороны персонала банка) либо внешних обстоятельств, находящихся вне контроля банка (Базельский комитет). Данное определение включает в себя и категорию «правового риска» как подвида операционного риска. Тем не менее, единых критериев выделения «правового риска» как самостоятельной категории Базельский комитет не называет. С момента внедрения положений Базельской директивы II в законодательство Германии ( ) Коммерцбанк АГ и его дочерние подразделения обязаны обеспечивать капиталом потенциальные потери от наступления операционных рисков. Выполнение такой обязанности требует создания от банка централизованной системы выявления, измерения и последующего мониторинга (= управления) рисками.

4 Формула для расчета норматива достаточности капитала: Капитал 1-го уровня + Доп. капитал (суб. займ, текущая прибыль) 12,5 x совокупная расчетная величина по рискам Совокупная расчетная величина складывается из 3 составляющих: - Расчетная величина по кредитному риску - Расчетная величина по рыночному риску Алгоритм расчета каждой величины различен. Расчет норматива достаточности капитала по Базелю II x 100% > 8% (Коммерцбанк: 10%) - Расчетная величина по операционному риску

5 Управление риском в кредитной организации Законодательство европейских стран (Германия: § 25 a Закона о кредитных организациях) предписывает банкам внедрение ряда обязательных внутренних процедур, позволяющих измерять уровень операционного и других рисков. К таким процедурам относятся: утверждение стратегии по рискам, которая подлежит актуализации на регулярной (не реже одного раза в год) основе создание системы внутреннего контроля, объединяющей различные направления по контролю за рисками: внутренняя организация банка и бизнес-процессы по отдельным сегментам/продуктам, разграничение полномочий и сфер ответственности, управление информационными потоками и обеспечение информационной безопасности, текущий риск- контроллинг регулярный аудит системы внутреннего контроля внутренними и внешними аудиторами

6 Правовой риск в системе рисков кредитной организации Риски Кредитные риски Рыночные риски Операционные риски Иные риски (репутационные, политические) Бизнес-процессы Человеческий фактор Операционные системы Внешние события Не имеют значения для регулятивных целей Риски ликвидности Правовые риски

7 Когда возникает правовой риск? 1. Требования кредитной организации из заключенных ею договоров не могут быть принудительно исполнены по причине: -правовых дефектов, допущенных при составлении договора -ошибок, допущенных при проведении правового дью дилиженса контрагента и/или предлагаемого ему нового продукта -изменения законодательства либо его толкования правоприменительными органами (с приданием такому изменению обратной силы) 2. Несоблюдение кредитной организацией в своей хозяйственной деятельности императивных требований законодательства и регулирующих органов. 3. Предъявление клиентами и контрагентами претензий и исков, вытекающих из деятельности кредитной организации. Главный критерий: наличие угрозы убытков/потерь в случае реализации риска. Несовершенство и неразвитость национального законодательства традиционно также рассматривается в качестве фактора правового риска.

8 Зачем управлять правовыми рисками? 1.Правовые риски угрожают жизнеспособности банка в целом (угроза отзыва лицензии или ликвидации по иску государственного органа) 2.Отсутствие системы управления правовыми рисками приводит к непредсказуемости возникновения правовых проблем, чреватых финансовыми потерями и ухудшением репутации в глазах регулятора и клиентов 3.Интеграция механизмов управления правовыми рисками в единую систему внутреннего риск-контроля позволяет оптимизировать использование капитала банка для продажи банковских услуг 4.Любой крупный иск, предъявленный к банку, может потребовать создания резервов на покрытие возможных убытков; такой резерв формируется из чистой прибыли и соразмерно уменьшает регулятивный капитал банка, снижая его возможности по расширению бизнеса

9 Как сделать управление более эффективным? 1.Позиционирование внутренних юристов как риск-менеджеров, независимых от фронт-офиса и трейдинга 2.Построение внутренних бизнес-процессов с учетом предоставления юристам возможности выявлять правовые риски на раннем этапе и своевременно доводить до сведения руководства банка 3.Использование стандартной документации при продаже банковских продуктов; установление процедуры согласования документации по нестандартным сделкам с юридической службой банка 4.Систематический мониторинг деятельности бизнес-подразделений на предмет выявления потенциальных правовых рисков, включая процедуру репортинга обнаруженных рисков риск-контролеру 5.Разграничение полномочий по принятию решений в отношении правовых рисков, которые не могут быть устранены, на основе оценки таких рисков квалифицированными специалистами (юрист + риск-контролер)