Ключевые принципы эффективных систем страхования депозитов Алексей Куценко, Региональный представитель PFS

3 октября 2011 г.Слайд 2 Содержание презентации Статус Ключевых принципов Цели и задачи Сфера применения Содержание и методология оценки Возможные варианты проведения оценки

3 октября 2011 г.Слайд 3 Статус Ключевых принципов Ключевые принципы эффективных систем страхования депозитов (Ключевые принципы) были изначально разработаны и приняты Международной ассоциацией страховщиков депозитов (IADI) в 2008 году В 2009 году приняты как совместный документ IADI и Базельского комитета по банковскому надзору

3 октября 2011 г.Слайд 4 Статус Ключевых принципов В ноябре 2010 года IADI совместно с Базельским комитетом подготовили и выпустили для общественного обсуждения проект Методологии оценки соответствия В декабре 2010 года совместным постановлением IADI и Базельского комитета Методология была принята в качестве официального документа

3 октября 2011 г.Слайд 5 Цели и задачи Ключевых принципов Цель – создание общепринятой «точки отсчета» для оценки эффективности систем страхования депозитов и инициирования необходимых реформ Методология оценки соответствия КП – экспертное оценивание по вопросам анкеты Задача – путем ответов на вопросы определить степень соответствия лучшей мировой практике По результатам оценки, как правило, вырабатывается список рекомендаций по улучшению ситуации

3 октября 2011 г.Слайд 6 Цели и задачи Ключевых принципов Терминологические особенности Ключевых принципов –Страховщик депозитов – отдельное юридическое лицо, обеспечивающие страхование, гарантирование или подобный механизм возмещения вкладчиков –Система страхования депозитов – это непосредственно страховщик депозитов и его взаимоотношения с прочими участниками системы финансовой стабильности –Система финансовой стабильности – включает орган пруденциального регулирования и надзора, орган выведения с рынка, кредитора последней инстанции и страховщика депозитов. Плюс орган финансовой политики (в большинстве стран – подразделение правительства, зачастую Минфин)

3 октября 2011 г.Слайд 7 Сфера применения Ключевых принципов Для самооценки –Отдельная страна может использовать Принципы для проведения самооценки соответствия системы страхования депозитов мировым стандартам –Самооценка возможна с привлечением иностранных экспертов Для оценки в рамках программ сотрудничества с МФК –Как правило, МФК (МВФ, МБ) выдвигают условия для сотрудничества и контролируют их выполнение –КП выполняют роль объективной базы оценивания

3 октября 2011 г.Слайд 8 Содержание и методология оценки КП являются универсальным документом, который рассчитан на возможность применения для оценки различных видов систем страхования депозитов: от солидарной кассы до риск-минимизатора Кроме того, в отдельный блок выделены вопросы, которые условно отнесены к «предварительным условиям» или «базовым вопросам» (preconditions) Критерии оценки: –Каждый принцип содержит обязательные критерии оценки –Некоторые принципы также содержат дополнительные критерии оценки

3 октября 2011 г.Слайд 9 Содержание и методология оценки Возможные варианты оценки каждого критерия (как обязательного, так и дополнительного): –Соблюдение (полное): выполнение обязательных критериев без существенных недостатков –Существенное выполнение: присутствуют лишь незначительные недостатки, которые возможно исправить в предписанные строки –Значительное несоблюдение: значительные несоответствия, которые невозможно легко исправить –Несоблюдение: отсутствует исполнение требований Ключевых принципов по сути –Не применимо: критерий не применим исходя из структурной, юридической либо институциональной особенности системы

3 октября 2011 г.Слайд 10 Содержание и методология оценки Постановка целей и задач Мандаты и полномочия Система управления Взаимоотношения с другими участниками системы и трансграничные вопросы Условия участия и величина покрытия Финансирование Общественная осведомленность Отдельные юридические вопросы Выведение с рынка (урегулирование несостоятельности) Компенсация вкладчиков и возмещение страховщика

3 октября 2011 г.Слайд 11 Содержание и методология оценки Предварительные условия –Оценка экономики и банковской системы –Макроэкономическая стабильность –Надежная банковская система –Надлежащее управление ведомствами, входящими в систему финансовой стабильности –Надежные пруденциальные регулирование и надзор –Развитая юридическая база –Надежный режим учета и раскрытия информации

3 октября 2011 г.Слайд 12 Постановка целей и задач Принцип 1. Цели государственной политики –Первым шагом при создании системы страхования депозитов или реформировании существующей системы является определение надлежащих целей, которых стремится этим достичь государство. Эти цели должны быть формализованы и хорошо увязаны с основными элементами и механизмами функционирования системы страхования депозитов. Главными целями систем страхования депозитов являются содействие поддержанию стабильности финансовой системы и защита вкладчиков 3 обязательных критерия

3 октября 2011 г.Слайд 13 Постановка целей и задач Принцип 2. Минимизация морального ущерба –Снижение уровня морального ущерба должно обеспечиваться за счет обеспечения надлежащих характеристик системы страхования депозитов, а также путем использованием прочих элементов системы поддержания финансовой стабильности 2 обязательных критерия

3 октября 2011 г.Слайд 14 Мандат и полномочия Принцип 3. Мандат –Чрезвычайно важно, чтобы мандат, возложенный на страховщика депозитов, был четко и ясно формализован, и чтобы было обеспечено соответствие между провозглашенными целями государственной политики и полномочиями и обязанностями страховщика депозитов 2 обязательных критерия

3 октября 2011 г.Слайд 15 Мандат и полномочия Принцип 4. Полномочия –Страховщик депозитов должен иметь все полномочия, необходимые для выполнения своего мандата, и эти полномочия должны быть формально закреплены за ним. Всем страховщикам депозитов требуются полномочия по финансированию выплаты возмещения, заключению контрактов, утверждению своих операционных бюджетов и внутренних процедур, а также по своевременному получению доступа к актуальной и достоверной информации, с тем чтобы была обеспечена его способность в сжатые сроки выполнять свои обязательства перед вкладчиками 4 обязательных критерия

3 октября 2011 г.Слайд 16 Система управления Принцип 5. Система управления –Страховщик депозитов должен быть операционно независим, транспарентен, подотчетен и защищен от необоснованного влияния со стороны политиков и отрасли 11 обязательных критериев 1 дополнительный критерий

3 октября 2011 г.Слайд 17 Взаимоотношения с другими участниками системы и трансграничные вопросы Принцип 6. Взаимоотношения с другими участниками системы финансового обеспечения –Должна быть обеспечена система тесной координации и обмена информацией, как на постоянной основе, так и в отношении отдельных банков, между страховщиком депозитов и прочими участниками системы поддержания финансовой стабильности. Такая информация должна быть достоверной и актуальной (при необходимости, с условием соблюдения режима конфиденциальности). Механизмы обмена информацией и координации действий должны быть формализованы 5 обязательных критериев 1 дополнительный критерий

3 октября 2011 г.Слайд 18 Взаимоотношения с другими участниками системы и трансграничные вопросы Принцип 7. Трансграничные вопросы –При условии соблюдения режима конфиденциальности необходимо обеспечивать обмен всей имеющей отношение к делу информацией между страховщиками депозитов, работающими в разных странах, и, когда это целесообразно, между страховщиками депозитов и иными зарубежными участниками систем поддержания финансовой стабильности. В ситуациях, когда за выплату страхового возмещения будет отвечать несколько страховщиков депозитов, важно определить, кто из них конкретно будет ответственным за организацию процесса выплаты возмещения. Страхование депозитов, уже предоставляемое системой страны происхождения банка, должно приниматься в учет при определении размеров страховых взносов и сборов. 2 обязательных критерия 1 дополнительный критерий

3 октября 2011 г.Слайд 19 Условия участия и величина покрытия Принцип 8. Обязательное участие –Членство в системе страхования депозитов должно быть обязательным для всех финансовых институтов, привлекающих депозиты от лиц, которые признаются наиболее нуждающимися в защите (например, розничные вкладчики и предприятия малого бизнеса), - во избежание попадания в систему только слабых институтов 6 обязательных критериев

3 октября 2011 г.Слайд 20 Условия участия и величина покрытия Принцип 9. Покрытие –Разработчики государственной политики должны четко прописать в законодательстве, нормативных актах или внутренних регламентах, что признавать гарантируемым депозитом. Размер страхового покрытия должен быть ограничен, но он должен быть существенным и позволяющим быстро определить сумму подлежащего выплате возмещения. Страховое покрытие должно в достаточной мере защищать подавляющее большинство вкладчиков – для того, чтобы обеспечивалось достижение поставленных перед системой целей государственной политики, и оно было внутренне совместимо с другими характеристиками системы страхования депозитов 7 обязательных критериев 2 дополнительных критерия

3 октября 2011 г.Слайд 21 Условия участия и величина покрытия Принцип 10. Переход от системы бланкового гарантирования к системе ограниченного страхования депозитов –Когда страна принимает решение о переходе от бланковой гарантии к системе с ограниченным размером страхового покрытия (возмещения) или изменяет условия неограниченной гарантии, этот переход должен осуществляться настолько быстро, насколько это позволяют обстоятельства и условия данной страны. Неограниченная гарантия может порождать ряд негативных последствий, если она сохраняется на протяжении слишком продолжительного периода времени. Политики и законодатели должны в течение переходного периода обращать особое внимание на отношение населения к осуществляемым изменениям и его ожидания. 8 обязательных критериев

3 октября 2011 г.Слайд 22 Финансирование Принцип 11. Финансирование –Система страхования депозитов должна иметь все механизмы финансирования, необходимые для обеспечения быстрой выплаты возмещения по требованиям вкладчиков, включая способы получения дополнительных средств для пополнения ликвидности, в случае возникновения в этом необходимости. Главная ответственность за оплату страхования депозитов должна лежать на банках, так как они и их клиенты получают прямую выгоду от наличия эффективной системы страхования депозитов

3 октября 2011 г.Слайд 23 Финансирование Принцип 11. Финансирование (окончание) –Для систем страхования (независимо от способов финансирования – ex-ante, ex-post или смешанной), которые используют системы дифференцированных взносов, критерии, которые применяются для дифференциации по степени риска, должны быть прозрачными и понятными для всех участников. Кроме того, должно быть обеспечено наличие всех необходимых ресурсов для надлежащего управления системой дифференцированных по степени риска взносов 7 обязательных критериев

3 октября 2011 г.Слайд 24 Общественная осведомленность Принцип 12. Общественная осведомленность –Для эффективной работы системы страхования очень важно, чтобы население постоянно информировалось о выгодах и ограничениях системы страхования депозитов 6 обязательных критериев 1 дополнительный критерий

3 октября 2011 г.Слайд 25 Отдельные юридические вопросы Принцип 13. Юридическая защита –Страховщик депозитов и лица, работающие на него, должны иметь защиту от судебного преследования за их решения и действия, принятые в ходе добросовестного выполнения возложенных на них функций и полномочий. Однако от таких лиц должно требоваться соблюдение соответствующих правил в отношении конфликта интересов и кодекса поведения – для обеспечения их подотчетности в своих действиях. Юридическая защита должна быть прописана в нормах законодательства и административных процедурах, а при определенных обстоятельствах, она должна предусматривать покрытие юридических издержек, понесенных лицами, на которых она распространяется 3 обязательных критерия 1 дополнительный критерий

3 октября 2011 г.Слайд 26 Отдельные юридические вопросы –Принцип 14. Работа с лицами, причастными к разорению банка Страховщик депозитов или иное правомочное ведомство должно быть наделено полномочиями по юридическому преследованию лиц, причастных к разорению банка –2 обязательных критерия

3 октября 2011 г.Слайд 27 Выведение с рынка (урегулирование несостоятельности) Принцип 15. Ранее выявление проблем и своевременное вмешательство и урегулирование –Страховщик депозитов должен являться частью механизма функционирования системы поддержания финансовой стабильности, который обеспечивает ранее выявление проблем и своевременное вмешательство (интервенцию) в деятельность проблемных банков, а также урегулирование их несостоятельности. Выявление проблемных банков и признание нахождения банка в сложной финансовой ситуации или под угрозой оказаться в такой ситуации должны осуществляться на ранней стадии и на основании четко сформулированных критериев – участниками системы поддержания финансовой стабильности, обладающими операционной независимостью и полномочиями предпринимать необходимые действия 4 обязательных критерия 1 дополнительный критерий

3 октября 2011 г.Слайд 28 Выведение с рынка (урегулирование несостоятельности) Принцип 16. Эффективные процессы урегулирования –Эффективные процессы урегулирования несостоятельности должны: способствовать выполнению страховщиком депозитов его обязательств, включая осуществление в сжатые сроки и в должном размере выплаты возмещения владельцам депозитов; минимизировать затраты на урегулирование несостоятельности и ущерб, наносимый рынку; максимизировать выручку от реализации активов; а также способствовать укреплению дисциплины с помощью осуществления правовых действий по привлечению к ответственности за халатность или неверные действия.

3 октября 2011 г.Слайд 29 Выведение с рынка (урегулирование несостоятельности) Принцип 16. Эффективные процессы урегулирования (окончание) –Кроме того, страховщик депозитов или другой правомочный участник системы поддержания финансовой стабильности должен иметь полномочие применять гибкий механизм, помогающий обеспечить сохранение основных банковских функций посредством способствования приобретению определенным институтом активов и принятия на себя обязательств разорившегося банка (например, предоставление вкладчикам беспрерывного доступа к их денежным средствам и сохранение деятельности по осуществлению клиринга и расчетов) 7 обязательных критериев

3 октября 2011 г.Слайд 30 Компенсация вкладчиков и возмещение страховщика Принцип 17. Компенсация вкладчиков –Система страхования депозитов должна обеспечивать получение вкладчиками быстрого доступа к их застрахованным средствам. Поэтому страховщик депозитов должен быть заблаговременно – за достаточный срок - уведомлен или проинформирован о ситуациях, когда может потребоваться организовывать выплату компенсации, и заранее получить доступ к информационной базе по вкладчикам. Вкладчики должны иметь законное право на получение возмещения в пределах лимита страхового покрытия и должны знать, когда и при каких условиях страховщик депозитов начнет процесс выплаты возмещения, сроки, в течение которых будет выплачиваться возмещение, а также будут ли осуществляться авансовые или промежуточные выплаты, и какой лимит страхового покрытия применим в их отношении 5 обязательных критериев 2 дополнительных критерия

3 октября 2011 г.Слайд 31 Компенсация вкладчиков и возмещение страховщика Принцип 18. Возмещение страховщика –Страховщик депозитов должен иметь долю в выручке от реализации конкурсной массы несостоятельного банка. Управление активами разорившегося банка и процесс получения возмещения понесенных страховщиком депозитов затрат на выплату возмещения по застрахованным депозитам (осуществляемые страховщиком депозитов или иным органом, выполняющим эту роль) должны базироваться на коммерческих соображениях и экономической целесообразности 5 обязательных критериев 1 дополнительный критерий

3 октября 2011 г.Слайд 32 Возможные варианты проведения оценки Самооценка –Полностью самостоятельная –Межведомственная –С привлечением иностранных консультантов (разработчиков КП и Методологии) Оценка партнерами –В рамках международных организация страховщиков депозитов Официальная –В рамках оценочных миссий МБ и / или МВФ

3 октября 2011 г.Слайд 33 Возможные варианты проведения оценки Отчет о проведенной оценке должен содержать следующие положения –Общий раздел, представляющий базовую информацию о проведенной оценке, включая информацию об организации, которая оценивается, и в связи с чем такая оценка осуществлена –Раздел, посвященный информации и методологии, использованных в ходе проведения оценки. –Обзор институциональной и макроэкономической среды, а также структуры рынка –Анализ выполнения предварительных условий для эффективной работы систем страхования депозитов –Детальная оценка в разрезе каждого Основополагающего принципа с описанием системы с точки зрения конкретного Принципа, присвоением рейтинга и его обоснованием –Таблица оценки соблюдения Основополагающих принципов, обобщающая результаты проведенной оценки –Рекомендованный план действий, включающий рекомендации по каждому отдельному Основополагающему принципу и мероприятия, направленные на совершенствование системы страхования депозитов и применяющихся практик

Ключевые принципы эффективных систем страхования депозитов Алексей Куценко, Региональный представитель PFS