Выгон Г.В. Инструменты экономические стимулирования рационального недропользования Директор Департамента экономики и финансов Министерство природных ресурсов и экологии Российской Федерации Форум ТЭК 2009 Санкт-Петербург, 25 марта 2009

2 Деятельность Минприроды России в области экономического стимулирования рационального недропользования Распределение прав пользования недрами Добыча полезных ископаемых Рациональное пользование недрами Разовые платежи Аукционы, инвестиционные конкурсы, на бесконкурсной основе Налоговое стимулирование выработанных и низкорентабельных месторождений Плата за загрязнение и ущерб окружающей среде Дифференциация / индексация НДПИ Индексация экспортных пошлин Переход на налогообложение сверхприбыли, НДД Новая классификация запасов и ресурсов УВС Учет экономических принципов при подсчете объема запасов УВС Направления Инструменты Проведение ГРР Инвестиции за счет средств федерального бюджета Стимулирование частных инвестиций Инвестиции за счет средств субъектов

3 Недропользователи Федеральный бюджет ,2% 9,8% Распределение расходов в соответствии с Долгосрочной программой Нефть и газ 19,3 36,9 43, НИОКР Черные и цветные металлы Драгоценные металлы и алмазы Нерудные ПИ - 7,6 Подземные воды - 10,3 Твердое топливо - 3,7 Уран Расходы федерального бюджета по типам минеральных ресурсов, млрд.руб. Расходы на восстановление МСБ ( ), млрд.руб. Частные инвестиции играю важную роль в долгосрочной программе по геологическому изучению и восстановлению МСБ

4 Стимулирование инвестиций в ГРР Направления деятельности Проблемы Низкая гибкость системы финансирования ГРР за счет средств федерального бюджета ДНС не стимулирует частные инвестиции в новые проекты Отсутствуют стимулы финансирования ГРР субъектами РФ 1.Разработка налоговых инструментов стимулирования ГРР 2.Разработка и принятие поправок в ФЗ «О Недрах», обеспечивающих механизм возмещение затрат субъектов РФ на проведение ГРР из разовых платежей Инвестиции в ГРР (млрд. руб.) ,4 109,5 10,7 16,4 2,0 1,2 84,1 127,1 144,3 19,819, ,9 1, ,2 1,8 138,7 В 2008 г. началось снижение частных инвестиций в ГРР Федеральный бюджет Внебюджетные средства Бюджет субъекта РФ

5 Итоги проведения аукционов на право пользования участками недр Количество аукционов на право пользования участками недр (ед.) Твердые полезные ископаемые Углеводородное сырье Формирование новых регионов добычи полезных ископаемых и региональных центров экономического развития Выявление наиболее эффективного недропользователя, способного в полной мере решать задачи по геологическому изучению, разведке и добыче полезных ископаемых с учетом принципа рациональности Возмещение затрат государства на поиск и разведку месторождений Цели и задачи Число состоявшихся аукционов в 2008 г. сократилось

6 Разовые платежи Твердые полезные ископаемые Углеводородное сырье ,93, ,1 46,6 91,7 Суммарные разовые платежи (млрд. руб.) Доходы государства от предоставления прав пользования недрами увеличились в 23,5 раза Сохранение высокого уровня конкуренции при проведении конкурсов и аукционов Учет стоимостной оценки участка недр Получение компенсации за возможную задержку начала эксплуатации Цели и задачи

7 Методика по определению стартовых размеров разовых платежей для УВС и ТПИ Базируется на расчете НДПИ Использует дифференцированный подход в зависимости от степени изученности и экономико-географических факторов Стимулирует повышение конкуренции на торгах Проект ФЗ «О внесении изменений в Закон Российской Федерации «О недрах» Предусматривает проведение инвестиционных конкурсов при выдаче лицензий на право пользования участком недр. Критериями для выявления победителя являются: степень переработки добытого полезного ископаемого на территории Российской Федерации сроки реализации инвестиционного проекта по переработке добытого полезного ископаемого Содержание Мероприятия Устанавливает порядок определения размера разового платежа за пользование недрами на участках недр, которые предоставляются в пользу без проведения конкурсов и аукционов Проект Постановления Правительства РФ, регламентирующий порядок определения размера разового платежа Определение стоимости прав пользования недрами: мероприятия

8 Цели классификации запасов и ресурсов Государственные органы Новая классификация запасов должна быть приближена к международным стандартам с учетом специфики целей использования фонда недр Повышение качества финансовой отчетности Привлечение финансирования Формирование капитализации SEC (США) SORP (Великобритания) CSA (Канада) SPE/WPC/AAPG UNFC (РК ООН) ГКЗ (Россия) NPD (Норвегия) USGS (США) PRO (КНР) Группы классификаций Планирование инвестиций в ГРР и добычу Создание проектов разработки Привлечение финансирования Осуществление сделок по покупке новых лицензий и других компаний Ведение государственного баланса Эффективное управление фондом недр Контроль за рациональным использованием недр Совершенствование законодательства и нормативно-правовой базы в сфере налогообложения и недропользования Повышение капитализации Российских компаний Примеры классификаций Цели использования Участники финансового рынка Международные стандарты

9 Экономические принципы классификации запасов и проектной документации Проблемы В проектах и ТЭО КИН не учитывается экономика Низкое качество проектных документов, нет экономики Направления деятельности 1.Разработка инструкции по подсчету извлекаемых запасов 2.Разработка рекомендаций по экономическим предпосылкам для составления проектных документов 3.Разработка справочника с региональными нормативами затрат ГКЗЦКР Экономика КИН Недропользователь Геология Технология Проектная документация ТЭО КИН Экономика не учитывается, КИН завышен

10 Экономика недропользования Улучшение инвестиционного климата Стимулирование инвестиций в разведку и добычу нефти в новых регионах Направления деятельности Динамика объема инвестиций в добычу нефти (млрд. руб.) Проблемы 2. Высокий спрос на нефтесервисные услуги и металлопродукцию подстегивают инфляцию затрат 1. Высокие темпы падения базовой добычи в зрелых регионах вынуждают компании увеличить объемы бурения для поддержания уровня добычи Добыча нефти в России в 2008 г. снизилась несмотря на 30%-е увеличение капитальных затрат

11 Фискальная система основана на оборотных налогах, свободный денежный поток в нефтедобыче сокращается Индексация экспортных пошлин и НДПИ исходя из инфляции и динамики обменного курса Постепенный переход на систему налогообложения прибыли 1. Экспортные пошлины и НДПИ составляют 95% от всех налоговых выплат Сферы деятельности Динамика свободного денежного потока в сегменте нефтедобычи ($/барр.) Свободный денежный поток в сегменте нефтедобычи сокращается несмотря на рост цен на нефть 2. На размер налогов не влияют издержки и динамика обменного курса Свободный денежный поток в сегменте нефтедобычи упал ниже необходимого уровня Налоги Издержки Свободный денежный поток Цена Urals Проблемы

12 Задачи и текущее состояние ресурсной базы в районе ВСТО Динамика накопленного прироста запасов, млн.т С2 АВС1 Извлекаемые запасы нефти ВСЕГО, млн.т. (на ) Открытых запасов нефти достаточно для заполнения ВСТО при наличии транспортной инфраструктуры и соблюдении лицензионных условий по ГРР и началу добычи ВСТО-1 ВСТО-2 ВСТО-3 Мощность, млн.т Сроки ввода * 2025* * До переноса сроков Динамика финансирования ГРР, млрд.руб. Федеральный бюджет Средства недропользователей ,6 8,5 15,7 24,6 Необходимые запасы, млн.т Задачи Текущее состояние (Тайшет-Сковордино) (Сковордино-Козьмино) (Увеличение мощности) Стадии строительства ВСТО 1 836

13 Тайшет Ангарск Юрубчено- Куюмбинский Ванкор Усть-Кут Ленск Анжеро-Судженск Пурпэ Нижневартовск Среднеботуобинское Талакано- Верхнечонский Чаядинское ,4 2,3 Ангарский НХК 10 Таас-Юрях Нефтегаздобыча 13 Ачинский НПЗ 7 Самотлор НПЗ, объем переработки, млн.т/год Извлекаемые запасы, млн.т Проектная мощность, млн.т/год Загрузка первой очереди ВСТО (2015 г.) Первая очередь ВСТО будет заполняться нефтью Талаканского, Верхнечонского, Ванкорского и Западносибирских месторождений 4,4 Проектная мощность при наличии инфраструктуры, млн.т/год

14 Планы по добыче и проблемы ВСТО Добыча млн т Текущий прогноз добычи нефти в Восточной Сибири Ванкорский центр (запасы и ресурсы С1+С2+С3+Д1) Юрубчено-Куюмбинский центр (запасы С1+С2) Талаканско-Верхнечонский центр центр (запасы С1+С2) Проблемы Цены на нефть Транспортный тариф Капитальные затраты Затраты на добычу NPV = 0 Чувствительность экономики проектов ВС, долл./барр. Отсутствие транспортной инфраструктуры, связывающей разведанные месторождения (Юрубчено-Тохомское, Куюмбинское, Чаядинское, Среднеботуобское, Тагульское, Сузунское, Русское и т.д.) с ВСТО Неопределенность транспортных тарифов Действующая налоговая система в недостаточной степени стимулирует инвестиции в дорогостоящие проекты добычи нефти в Восточной Сибири Отсутствие программы комплексного освоения Восточной Сибири, увязывающей ДГП с развитием транспортной инфраструктуры и добычей нефти

15 Стимулирование рационального недропользования Снижение КИН, выборочная отработка запасов Высокая доля бездействующих и бесхозяйных скважин Выборочная отработка запасов Динамика КИН в России 1.Вычет инвестиций в МУН из НДПИ 2.Дифференциация НДПИ для мелких месторождений 3.Обнуление НДПИ для скважин, выведенных из консервации (при наличии системы раздельного учета добычи) 4.Аренда бездействующих и/или низкодебитных скважин 5.Выделение горного отвода для нерентабельных залежей 0,35 0,4 0 0,45 0,5 0 0, В период с 1961 по 2006 гг. КИН снизился более чем на 20% Проблемы Направления деятельности

16 Сферы деятельности Утилизация ПНГ ,6 11,2 14,7 14, Динамика объемов сжигания ПНГ (млрд.куб.м) Проблемы 1. Низкая точность оценки добычи ПНГ 2. Менее 50% факельных установок оснащены измерительными приборами 3. Большинство нефтяных месторождений расположены вдали от ГПЗ, трубопроводов, ЛЭП, электростанций Увеличение штрафов за сверхлимитное сжигание газа Ведение налоговых льгот для проектов по утилизации ПНГ Объединение региональных проектов по утилизации ПНГ

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!