1 Стандарты качества управления рисками для финансовых институтов Марина Шамонина Руководитель группы Управления рисками IY научно-практическая конференция «Банки. Процессы. Стандарты. Качество» Уфа, марта 2007 г.

2Содержание Международные стандарты управления рисками Проблемы адаптации международных стандартов управления рисками в России Задачи практического применения стандартов управления рисками Опыт построения системы управления рисками

3 Международные стандарты управления рисками RMS, 2003 г. COSO-ERM, 2004 г. Basel-II, 2004

4 Сравнительная оценка стандартов управления рисками Параметр сравнения COSO-ERMRMSBASEL-II Определение Непрерывный процесс, охватывающий всю организацию и направленный на определение и поддержание склонности к риску Интегрированный в культуру организации процесс системного анализа деятельности с целью ее максимальной эффективности Процесс, направленный на поддержание уровня регулятивного капитала Цель Управление с целью поддержания склонности к риску, разумная гарантия реализации стратегии Максимизация стоимости предприятия Поддержание предустановленного уровня капитала Трактовка риска Положительное, отрицательное или смешанное событие Отрицательное или положительное событие Отрицательное событие (потери) Компоненты Внутренняя среда; цели; идентификация и оценка риска; контрольные процедуры; средства контроля и мониторинга Внутренняя и внешняя среда; оценка риска; минимизация; контроль Внутренняя и внешняя среда, оценка риска, проведение контроля и надзорный процесс Оценка рисков Идентификация и анализ рисков всех видов рисков Качественный и количественный анализ рисков Количественный анализ финансовых рисков Реакция на риски Контрольные процедурыКонтроль, предупреждение, передача и финансирование рисков Контроль и лимитирование рисков Готовность к внедрению Менее специфицирован для внедрения Не специфицирован для внедрения Специфицирован для внедрения

5 Проблемы управления рисками в России Крайне редкое использование стандартных языков описания процессов управления рисками Недостаточность и неконкретность российского законодательства в части управления рисками Определены не в достаточной мере требования, регулирующие адаптацию международных стандартов Отсутствие статистических данных для проведения количественных оценок Различная интерпретация определений и классификации рисков Отсутствие признанного Банком России рейтингового агентства Внутренние противоречия банков...

6 Задачи практического применения стандартов управления рисками Анализ международного опыта управления рисками Разработка достаточных пруденциальных норм Синтез и адаптация систем управления рисками с учетом конкретного опыта банка Синтез бизнес-процессов выявления, идентификации, оценки, управления и мониторинга рисков банка Разработка организационной структуры управления рисками (включая перечень ролей и зон ответственности) Формирование квалифицированного персонала Выработка стандартных требований к используемым инструментам управления рисками Выбор и запуск в эксплуатацию программно- технической системы Установка оперативного контроля

7 Уровень зрелости банков в области управления рисками Уровень зрелости Степень защиты бизнеса Нулевой Начальный Повторяемый Определенный Управляемый Оптимизированный Защита бизнеса Предотвращение потерь Оптимизация риск/доходность

8 Методология Организация Идентификация Взаимосвязи Значимость Методики измерения Методы контроля Способы управления Политика управления Процесс управления Функции управления Координация управления Контроль управления Автоматизация управления Организация проекта управления рисками

9 Технология внедрения системы управления рисками Транзакционный уровень: единая методология оценки финансового инструмента верифицированные модели оценки риска финансового инструмента Портфельный уровень : количественный портфельный анализ для каждого вида риска политика управления лимитами Интегрированная оценка совокупного риска установление корреляций между видами риска определение склонности к риску верифицированные модели экономического капитала Оценка риска в разрезе отдельных транзакций Оценка риска портфеля Интегрированная оценка совокупного риска

10Вопросы Спасибо за внимание Шамонина Марина руководитель группы Тел.: (495) Факс: (495)

11 Последовательность выполнения процессов в комплексной системе управления рисками Исходные данные Уровень исходных данных Интеграция всех типов финансовых инструментов Централизован- ная система для выполнения будущих расчетов Процессы и методы Уровень процессов и методов Регистрация и обработка бизнес- транзакций Выполнение расчетов и оценок Итоговые данные Уровень результатов Постоянное управление результатами Объединение результатов Гарантия постоянства Анализ Аналитические модули Подготовка данных для финансовой отчетности и консолидации Импорт данных в хранилище Анализ данных лимитов Отчетность Раскрытие информации и отчетность Подготовка отчетности