Управление средствами на едином казначейском счете Казначейство России ноябрь 2009

Счета Федерального казначейства Единый счет Федерального казначейства (ЕКС) УФК 1УФК 2УФК 3УФК 83 … счета Управлений федерального казначейства (УФК) Счета в инвалюте Резервный фонд Фонд национального благосостояния Перевод средств для кассовых расходов федерального бюджета Возврат (cash-concentration) Покупка инвалюты Перевод средств в фонды Перевод средств Из фондов

Понятие кассового плана Кассовый план – прогноз кассовых поступлений в бюджет и кассовых выплат из бюджета в текущем финансовом году. Финансовый орган устанавливает порядок составления и ведения кассового плана, а также состав и сроки представления главными распорядителями бюджетных средств, главными администраторами доходов бюджета, главными администраторами источников финансирования дефицита бюджета сведений, необходимых для составления и ведения кассового плана. Бюджетный кодекс России

Банк РоссииМинистерство финансов Российской Федерации Главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета Главные администраторы доходов федерального бюджета Главные распорядители средств федерального бюджета Федеральное казначейство Участники процесса составления кассового плана исполнения федерального бюджета

Остатки на ЕКС на начало периода Структура кассового плана + - Остатки на ЕКС на конец периода - Кассовые выплатыКассовые поступления Размещение средств на банковские депозиты Возврат средств с банковских депозитов

Кассовые выплаты Расходы Межбюджетные трансферты Обслуживание государственного долга Безвозмездные перечисления организациям Увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале Выплаты по источникам финансирования дефицита бюджета Погашение внешнего долга Погашение внутреннего долга Перевод нефтегазовых доходов на отдельный счет

Главные распорядители средств федерального бюджета (ГРБС) Главные распорядители средств федерального бюджета (ГРБС) Расходы на межбюджетные трансферты 33 ГРБС Расходы на межбюджетные трансферты 33 ГРБС Расходы на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале 23 ГРБС Расходы на увеличение стоимости акций и иных форм участия в капитале 23 ГРБС Расходы на безвозмездные перечисления организациям 41 ГРБС Расходы на безвозмездные перечисления организациям 41 ГРБС Расходы на обслуживание государственного долга 1 ГРБС Расходы на обслуживание государственного долга 1 ГРБС

Структура расходов федерального бюджета

Структура межбюджетных трансфертов федерального бюджета

Главные администраторы источников финансирования дефицита федерального бюджета Министерство Финансов Российской Федерации Министерство Финансов Российской Федерации Федеральное агентство по управлению государственным имуществом Федеральное агентство по управлению государственным имуществом

Кассовые поступления Доходы НенефтегазовыеНефтегазовые Нефтегазовый трансферт Поступления по источникам финансирования дефицита бюджета Внутренние заимствования Внешние заимствования

Главные администраторы доходов федерального бюджета Федеральная налоговая служба Федеральная таможенная служба Министерство финансов Российской Федерации Федеральное агентство по управлению государственным имуществом Федеральное агентство по управлению государственным имуществом

Структура поступлений доходов федерального бюджета федерального бюджета (%)

Поступление нефтегазовых доходов в федеральный бюджет в гг. (млрд.руб.)

Схема проведения операций при формировании и использовании нефтегазовых доходов федерального бюджета единый казначейский счет Счета по учету средств Резервного фонда Счета по учету средств Фонда национального благосостояния 1. нефтегазовые доходы 2. обеспечение нефтегазового трансферта Счет по учету средств нефтегазовых доходов 4. нефтегазовые доходы 3. нефтегазовые доходы

Поступление нефтегазового трансферта в федеральный бюджет в гг. (млрд.руб.)

Кассовые остатки федерального бюджета на счете Федерального казначейства в гг.

Валютная структура фондов 45% 10%

Резервный фонд в гг. млрд. руб.

Фонд национального благосостояния в гг. млрд. руб.

на счетах в ЦБ РФфинансовые активы 4 007,2 млрд. руб.20,4 млрд. руб. на счетах в ЦБ РФфинансовые активы 2 184,5 млрд. руб.400,0 млрд. руб. Резервный фонд 4.027,6 млрд.рублей Фонд национального благосостояния 2.584,5 млрд.рублей Общий доход от управления средствами фондов за 2008г. – 271,1 млрд. руб. в т.ч.: процентный доход 205,05 млрд.руб. процентный доход 63,41 млрд.руб. доход от размещения 2,63 млрд.руб. Резервный фонд и Фонд национального благосостояния на г.

Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты Перечисление процентов, начисленных на суммы депозитов Размещение средств федерального бюджета на банковские депозиты Зачисление процентов, начисленных на суммы депозитов, в федеральный бюджет УФК по г.Москве (счет 40101) Федеральное казначейство (единый счет) Кредитная организация Возврат сумм депозитов

Ожидаемый доход до г. 5,5 млрд. руб. Ожидаемый доход до г. 5,5 млрд. руб. Размещение средств на депозиты в г.г. К возврату до г. 252,1 млрд. руб. К возврату до г. 252,1 млрд. руб. Доход от размещения, полученный по состоянию на г. 29,6 млрд. руб. Доход от размещения, полученный по состоянию на г. 29,6 млрд. руб. Возвращено средств по состоянию на г. 2165,4 млрд. руб. Размещено средств 2417,5 млрд. руб. Размещено средств 2417,5 млрд. руб. Количество банков, с которыми заключены генеральные соглашения – 32 Случаи несвоевременного возврата или невозврата - 0

Клиенты перечисление средств Осуществление кассовых выплат не позднее второго рабочего дня после представления Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег 6 Ежедневное перечисление остатка средств Схема привлечения временно свободных внебюджетных средств Федеральное Казначейство Единый счет федерального бюджета Консолидированная заявка Управления федерального казначейства (внебюджетные счета) Плательщики Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег Отделения

Пермский край Новосибирская область Смоленская область Осуществление операций по привлечению временно свободных внебюджетных средств Федеральное казначейство Единый счет Общий объем остатка привлеченных средств, по состоянию на – 3,8 млрд. руб., В т.ч.: Со счета ,3 млрд. руб. Со счета ,5 млрд. руб.

Система банковских электронных срочных платежей (БЭСП) Количество УФК – ассоциированных участников системы БЭСП – 79 Начало использования системы БЭСП Федеральным казначейством – 15 июля 2009 года. Количество операций по перечислению средств федерального бюджета из ФК в УФК с 15 июля 2009 года – 267, в том числе по дополнительным заявкам – 172. Объем операций по подкреплению счетов УФК с использованием системы БЭСП – 171,9 млрд. рублей. Min время, необходимое Банку России для проведения платежа в системе БЭСП – менее 1 минуты. Max время, необходимое Банку России для проведения платежа в системе БЭСП – 21 минута.

Федеральное казначейство Федеральное казначейство Центральный банк Российской Федерации ЕКС Центральный банк Российской Федерации ЕКС Возможности системы БЭСП 4 4 Управление Федерального казначейства Управление Федерального казначейства учреждение Центрального банка Российской Федерации Счета УФК учреждение Центрального банка Российской Федерации Счета УФК Информация о списании Платежное поручение от имени ФК Средства бюджета Информация о зачислении средств Платежное поручение на возврат остатка

Спасибо за внимание! Thank you for your attention! Hvala lepa!