Интегрированная информационная среда предприятия – важнейшее условие эффективного управления ФХД

Комплексная система управления Процесс управления ФХД предприятия План/Факт анализ Оценка соответствия систем учета задаче управления ФХД Утверждение планов и бюджетов Формирование планов и бюджетов Моделирование финансовых результатов Оперативное планирование и оперативный учет Бухгалтерский учет План/Факт анализ Учет изменений внешней среды Требуется внести изменения в системы учета ДА Корректировка аналитики в управленческом и бухгалтерском учете Требуется корректировка планов и бюджетов ДА

Комплексная система управления Формирование планов и бюджетов и моделирование финансовых результатов в ПП «PlanDesigner» Создание структуры планов и бюджетов Определение контролируемых Финансовых показателей Расчет показателей по данным предыдущих периодов Фактические данные предыдущих периодов Финансовые показатели факт. Например: Экономическая рентабельность Коммерческая маржа Коэффициент трансформации Чистая прибыль Рентабельность собств.капитала Запас финансовой прочности 2. Настраиваем модель на учет изменений внешних (тарифы, налоги и т.п.) и внутренних (планируемый рост зарплаты и т.п.) и рассчитываем варианты планов. Оптимальный вариант планов передаем в учетную систему. Получаем из учетной системы факт и проводим анализ. Моделирование финансовых показателей, с учетом изменяющихся условий Формирование планов План/Факт анализ 1. Настраиваем модель планов и бюджетов и проверяем модель на фактических данных предыдущих периодов Параметры, влияющие на результаты ФХД: Тарифы Инфляция Изменение налогов Изменение спроса …….. Планы и бюджеты в учетную систему Факт исполнения планов и бюджетов из учетной системы

Комплексная система управления Оперативное планирование и оперативный учет Бюджеты Планы и бюджеты Планы отгрузки/реализации План производства План закупок План ППР... Интегрированная информационная среда предприятия Договоры с Заказчиками Договоры с Поставщиками Заявки подразделений Лимиты подразделений Цеховые планы Платежные, Товарные Документы Платежные, Товарные Документы Оперативный складской учет Оперативный складской учет Бухгалтерский учет Лимиты Заявки Накладные Наряды …… Оперативное планирование Оперативное планирование Оперативный учет Оперативный учет Ведомости Отчеты подразделений

Комплексная система управления Оперативное планирование в производстве Бюджет производственных расходов План производства Интегрированная информационная среда предприятия Спецификации изделий Заявки подразделений Цеховые Лимиты: Основная ЗП Материалы Цеховые планы PDM/PLM система Прямые расходы в разрезе продукции и подразделений Остатки НЗП и материалов в цехах Маршруты и производственные циклы Расчет графиков запуска/выпуска ДСЕ Пооперационная трудоемкость Нормы расхода материалов Расчет потребности в ресурсах Контроль соблюдения Лимитов прямых затрат Бухгалтерский учетУправление складами и закупками

Комплексная система управления Оперативный учет в производстве Интегрированная информационная среда предприятия Накладные (сдача ДСЕ) Ведомости ЗП Цеховой план Бухгалтерский учет Наряды сменных заданий Маршрутные листы Лимитно-заборные карты Расчет сдельной зарплаты Требования (списание) Оперативный складской учет материалов Оперативный складской учет (ДСЕ) Склад готовой продукции Маршрутные листы на сборку Накладные (сдача готовой продукции) НЗП в цехах

Комплексная система управления ВЫВОДЫ Интегрированная информационная среда предприятия, включающая: o Систему управления инженерными данными o Систему бюджетирования и финансового планирования o Систему управления закупками и складами o Систему управления персоналом o Систему управления техническим обслуживанием и ремонтом оборудования o Систему планирования и учета в производстве o Систему бухгалтерского учета, позволит решить задачу управления ФХД предприятия в полном объеме. ПП «PlanDesigner» и системы бухгалтерского учета. Более узкая задача моделирования и согласования планов и бюджетов и план/факт анализа ФХД предприятия может быть решена на базе двух систем ПП «PlanDesigner» и системы бухгалтерского учета.

Комплексная система управления Технология внедрения системы управления ФХД предприятия Создание модели взаимосвязанных планов и бюджетов Проверка модели на фактических данных предыдущих периодов и корректировка модели Расширение модели – добавление внешних и внутренних факторов, влияющих на поведение модели Разработка механизма поддержки модели учетными системами Передача в учетные системы планов Получение из учетной системы фактических данных 5. Анализ соответствия настроек учетных систем задачам управления ФХД и корректировка настроек учетных систем