1 Донгаев Г.А., Руководитель Залоговой службы, КТН, доцент Тема: Практика работы с залогами

2 Цель залоговой политики Банка Формирование механизма снижения кредитных потерь при минимизации издержек. Основные условия Анализ финансового состояния заемщика; Правильный выбор активов для залога; Адекватная оценка Банком качественных и количественных характеристик предмета залога; Правовая экспертиза для исключения юридических рисков; Систематический мониторинг залога с целью контроля неснижаемого уровня и принятия мер по сохранности предмета залога.

3 Основные функции залога Инструмент повышения качества и доходности кредитного портфеля; Вторичный источник возврата задолженности; Стимул для заемщика к возврату кредита; Источник информации о состоянии бизнеса; Ограничивающий фактор наращивания обеспеченной кредитной задолженности у других Банков.

4 Оценка залоговых рисков Виды рисков: - юридический (проверяется возможность отказа в обращении взыскания); - ликвидность (оценивается невозможность реализации залога); - конъюнктура (проверяется возможность обесценения залога); - сохранность (проверяется возможность утраты залога).

5 Экспертиза залога При проведении юридической экспертизы устанавливаются: - права собственности или хозяйственного ведения; - ограничения на залог имущества; - судебно-арбитражная практика по аналогичным видам залога; - одобрение согласия на залог; - формирование требований к порядку совершения сделки. При проведении экономической экспертизы устанавливаются: - ликвидность залога; - качество залога; - рыночная стоимость залога; - возможность мониторинга: - залоговая стоимость; - необходимость страхования залога; - категория качества обеспечения.

6 Выбор залогового дисконта Залоговый диско нт будет зависеть от разновидности (наименования) имущества и категории обеспечения в соответствии с Положением ЦБ РФ 254-П от г. Он может быть обусловлен следующими факторами: - сроком хранения товара; - условиями, предъявляемыми к его хранению; - качественными характеристиками имущества (например, продукты питания, промышленные товары, строительные материалы, оборудование, сырьевые ресурсы и т.п.); - другими характеристиками, влияющими на его ликвидность.

7 Использование результатов плановых экспресс-оценок

8 Основные недостатки Отчетов оценщиков -завышение стоимости объектов оценки в 2 и более раз; -отсутствие ценообразующих параметров при оценке оборудования; -применение только затратного подхода при оценке автомобильной техники; -искажение информации об аналогах при оценке автомобильной техники; -отсутствуют ссылки на источники информации; -отсутствие описания объектов оценки; -необоснованный отказ от сравнительного подхода при оценке объектов недвижимости; -некорректное использование результатов расчетов при применении сравнительного подхода.

9 Основные приемы, используемые оценщиками для умышленного искажения стоимости залогового обеспечения Затратный подход: - занижение величины накопленного износа; - неоправданно высокое значение прибыли девелопера (при оценке недвижимости); - невключение в расчет затрат на демонтаж и транспортировку объектов (движимое имущество). Сравнительный подход: - некорректный выбор аналогов; - введение неверных и необоснованных корректировок. Доходный подход: - неправильный учет эксплуатационных расходов при определении чистого операционного подхода; - занижение величины ставок дисконтирования и капитализации. Согласование результатов: - присвоение максимального удельного веса подходу с максимальным результатом.

10 Выдержки из Отчетов независимых оценщиков-1 г.Ставрополь

11 Выдержки из Отчетов независимых оценщиков-2 г.Красноярск

12 Выдержки из Отчетов независимых оценщиков-3 г.Москва

13 Выдержки из Отчетов независимых оценщиков-4 г.Нальчик

14 Выдержки из Отчетов независимых оценщиков-5 г.Краснодар