1 Медико-экономическая эффективность деятельности лечебно-профилактических учреждений, исполнение целевых показателей за 2008 год Медико-экономическая эффективность деятельности лечебно-профилактических учреждений, исполнение целевых показателей за 2008 год Департамент здравоохранения Тюменской области Начальник планово-экономического отдела Лилия Ильдусовна Сабирзянова

2 КАКОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ САМОЕ ЭФФЕКТИВНОЕ? КАКОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ САМОЕ ЭФФЕКТИВНОЕ?

3 Принципы отбора показателей ЛПУ для экономического рейтинга 1.Возможность сравнения ЛПУ между собой, не зависимо от количества населения района и уровня оснащенности учреждения; 2.Возможность руководителя ЛПУ управленчески влиять на значения показателей с целью их оптимизации; 3.Стимулирование ЛПУ к анализу фактических (не «кассовых») расходов, возможность для учреждения ввода данных и автоматического расчета основных показателей.

4 Экономический рейтинг районных ЛПУ: показатели ранжирования Данные за период 2008 года: Доля неоплаченных счетов по выполненным услугам ЛПУ в общем объеме средств, заработанных учреждением по ОМС; Доля упущенных средств из-за невыполнения план-задания; «Окупаемость» периода из всех источников: соотношение доходов и расходов учреждения за рассматриваемый период; Доля охвата населения амбулаторно-поликлинической и стационарной медицинской помощью; Контролируемые переменные расходы (медикаменты, перевязочные средства, питание, мягкий инвентарь) на 1 посещение, 1 пациента из средств ОМС; Контролируемые переменные расходы на 1 койко-день из средств ОМС; Отношение заработной платы из всех источников по категориям персонала к заработной плате младшего медицинского персонала в учреждении; Структура фактических затрат из всех источников; Сбалансированность расходов: соответствие структур фактических и плановых расходов из всех источников; Качество планирования: наличие экономического планирования, планирования финансовых потоков, аналитических форм).

5 Экономический рейтинг районных ЛПУ: результаты* эффективности финансово-хозяйственной деятельности ГЛПУ ТО "Областная больница 11" (п. Голышманово)1 ГЛПУ ТО «Областная больница 14 имени В.Н. Шанаурина» (с. Казанское)2 ГЛПУ ТО "Областная больница 23" (г. Ялуторовск)3 ГЛПУ ТО "Областная больница 4"( г.Ишим)4 ГЛПУ ТО "Областная больница 13" (с.Исетское)5 ГЛПУ ТО "Областная больница 16" (с.Омутинское)6 ГЛПУ ТО "Областная больница 24" (с.Ярково)7 ГЛПУ ТО "Областная больница 5" (с.Абатское)8 ГЛПУ ТО "Областная больница 12" (г. Заводоуковск)9 ГЛПУ ТО "Областная больница 7" (с.Армизонское)10 ГЛПУ ТО Областная больница 3 (г Тобольск)11 ГЛПУ ТО "Областная больница 8" (с. Бердюжье)12 ГЛПУ ТО " Областная больница 19" (г.Тюмень)13 ГЛПУ ТО "Областная больница 22" (с.Юргинское)14 ГЛПУ ТО "Областная больница 21 (с. Упорово)14 ГЛПУ ТО "Областная больница10" (с. Викулово)16 ГЛПУ ТО "Областная больница 15" (с.Нижняя Тавда)17 ГЛПУ ТО "Областная больница 6" (с. Аромашево)18 ГЛПУ ТО "Областная больница 17" (с. Сладково)19 ГЛПУ ТО " Областная больница 9 " (с. Вагай)20 ГЛПУ ТО "Областная больница 18" (с.Б.Сорокино)21 ГЛПУ ТО "Областная больница 20" (с.Уват)22 *Ранжирование произведено статистическим методом (ранг)

6 Показатели, наиболее влияющие на результат экономического рейтинга

7 Целевые показатели (из значимо влияющих на результат) для районных ЛПУ Наименование показателяЦелевые значения 2008 г2009г (прогноз) КПР (контролируемые переменные расходы: медикаменты, перевязочные средства, мягкий инвентарь) по амбулаторным услугам, на 1 посещение; 6,86 руб.8,92 руб. Сбалансированность расходов (соответствие планируемой и фактической структур расходов, из всех источников); Отклоне ние 0% Соответствие соотношения заработной платы врача к заработной плате младшего медицинского персонала из всех источников показателям ОНР; 3,3 раза3,2 раза "окупаемость" (соотношение экономических доходов и расходов за период, из всех источников); 100% КПР (медикаменты, перевязочные средства, питание, мягкий инвентарь) на 1 госпитализацию ; 1040,3 руб. 1352,39 руб.

8 Целевая структура расходов районных ЛПУ Основная ошибка: при изначально верном планировании, в течение года, увеличение доли фонда оплаты труда за счет снижения доли расходов на лечебный процесс, реже текущего содержания. В большей степени, из-за стремления сохранить объем ФОТ в абсолютном выражении не зависимо от фактического дохода ЛПУ. Такое нарушение баланса отмечено в 64% районных ЛПУ в 2008г.

9 Принципы планирования, учета и анализа в учреждении Бухгалтерская служба Экономическая служба Учет активов и обязательств Учет финансовых потоков: учет по АЦК Планирование Учет «фактических» доходов и расходов Планирование Учет «кассовых» доходов и расходов (финанс. потоков) «привязано» к потреблению ресурсов «привязано» к оплате ресурсов (к финансам) Как улучшить показатели деятельности ЛПУ?

10 1.Сбалансированность структуры плановых и фактических расходов; 2.100% «окупаемость» ( соответствие экономических доходов и расходов); 3.Формирование бюджета ЛПУ в соответствии с целевыми показателями. Как улучшить показатели деятельности ЛПУ?

11 Рейтинг медицинской эффективности: принципы отбора показателей 1.Возможность сравнения ЛПУ между собой, не зависимо от количества населения района и уровня оснащенности учреждения; 2.Возможность руководителя ЛПУ управленчески влиять на большую часть значений показателей с целью их улучшения; 3.Соответствие государственным принципам учета показателей медико-социальной эффективности и возможностям статистики.

12 Медицинский рейтинг районных ЛПУ: показатели ранжирования 5 показателей для анализа и ранжирования: Младенческая смертность; Материнская смертность; Смертность населения трудоспособного возраста; Смертность населения трудоспособного возраста от болезней системы кровообращения; Смертность населения трудоспособного возраста от новообразований.

13 Медициский рейтинг районных ЛПУ: результаты *медицинской эффективности ГЛПУ ТО "Областная больница 13" (с.Исетское)1 ГЛПУ ТО "Областная больница 8" (с. Бердюжье)2 ГЛПУ ТО "Областная больница 6«( с. Аромашево)3 ГЛПУ ТО "Областная больница 11" (.п Голышманово)4 ГЛПУ ТО "Областная больница 4" (г.Ишим)5 ГЛПУ ТО "Областная больница 23" (г. Ялуторовск)6 ГЛПУ ТО "Областная больница 24" (с.Ярково)6 ГЛПУ ТО "Областная больница 17" (с. Сладково)8 ГЛПУ ТО "Областная больница 18" (с.Б.Сорокино)9 ГЛПУ ТО "Областная больница 21 (с. Упорово)10 ГЛПУ ТО " Областная больница 9 « ( с. Вагай)10 ГЛПУ ТО "Областная больница 14 имени В.Н. Шанаурина" (с. Казанское)12 ГЛПУ ТО "Областная больница10" (с. Викулово)13 ГЛПУ ТО "Областная больница 7" (с.Армизонское)14 ГЛПУ ТО " Областная больница 19» (г.Тюмень)15 ГЛПУ ТО "Областная больница 22" (с.Юргинское)16 ГЛПУ ТО "Областная больница 12" (г. Заводоуковск)17 ГЛПУ ТО "Областная больница 20" (с.Уват)18 ГЛПУ ТО "Областная больница 15" (с.Нижняя Тавда)18 ГЛПУ ТО «Областная больница 3» (г Тобольск)20 ГЛПУ ТО "Областная больница 5" (с.Абатское)21 ГЛПУ ТО "Областная больница 16" (с.Омутинское)22 *Ранжирование произведено статистическим методом (ранг)

14 Медико-экономическая эффективность деятельности ЛПУ ЛПУитогэкон.мед. ГЛПУ ТО "Областная больница 11" (р.п Голышманово)114 ГЛПУ ТО "Областная больница 13" (с.Исетское)251 ГЛПУ ТО "Областная больница 23" (г. Ялуторовск)336 ГЛПУ ТО «Областная больница 4» ( г.Ишим)345 ГЛПУ ТО "Областная больница 24" (с.Ярково)576 ГЛПУ ТО "Областная больница 8" (с. Бердюжье)6122 ГЛПУ ТО "Областная больница 14 имени В.Н. Шанаурина" (с. Казанское)6212 ГЛПУ ТО "Областная больница 6" с. Аромашево8183 ГЛПУ ТО "Областная больница 7" (с.Армизонское)91014 ГЛПУ ТО "Областная больница 21 (с. Упорово)91410 ГЛПУ ТО "Областная больница 12" (г. Заводоуковск)11917 ГЛПУ ТО "Областная больница 17" (с. Сладково)12198 ГЛПУ ТО "Областная больница 16" (с.Омутинское)13622 ГЛПУ ТО " Областная больница 19« ( г.Тюмень)13 15 ГЛПУ ТО "Областная больница10" (с. Викулово) ГЛПУ ТО "Областная больница 5" (с.Абатское)15821 ГЛПУ ТО "Областная больница 18" (с.Б.Сорокино)17219 ГЛПУ ТО "Областная больница 22" (с.Юргинское) ГЛПУ ТО " Областная больница 9 " (с. Вагай) ГЛПУ ТО «Областная больница 3» (г. Тобольск) ГЛПУ ТО "Областная больница 15" (с.Нижняя Тавда) ГЛПУ ТО "Областная больница 20" (с.Уват)22 18

15 Управленческие доминанты: Повышение эффективности экономического анализа и прогнозирования деятельности ЛПУ. Планирование и выполнение объемов госзадания с акцентом на АПП: ориентация на ресурсосберегающие и стационарозамещающие технологии. Контроль сбалансированности плановых и фактических расходов в прямой зависимости от объемов оказания помощи с соблюдением предельных параметров доли ФОТ. Контроль достижения целевых показателей. Единый вектор направленности планов, ресурсов и действий (управленческих мер): взаимодействие медицинских и экономических служб на этапах планирования, распределения и анализа расходования ресурсов. Медико-экономическая эффективность деятельности ЛПУ

16 Спасибо за Ваше внимание! Доклад размещен на

17 Пояснения по использованному методу: корреляционный анализ 0 1 Сила связи (коэффициент корреляции, влияние фактора на результат) по шкале Влияние показателей на результат определено методом корреляционного анализа, проверено критерием Стьюдента. В самом общем виде, корреляция означает -- изменение значения фактора А, произойдет одновременно с пропорциональным изменением значения фактора Б. Если обе переменные растут то корреляция положительная. Если одна переменная растёт, а вторая уменьшается - корреляция отрицательная.