Депозиты и квази-депозиты в российской практике и праве 7 октября 2010 года О.М. Иванов, Вице-президент Ассоциации региональных банков России Пятый Краковский форум по вопросам политики, законодательства и регулирования для создания всеохватывающей финансовой системы, г. Киев, 6-8 октября 2010 года

Вклад: первое впечатление Срочность Возвратность Платность АВ 1) Деньги 2) Деньги + %

Виды квази-депозитов АВ Деньги Деньги + % Сторона ВДоговор банквклада кооперативсбережений МФОзайма брокерДУ страховщикСтрахования жизни Оператор ЭДЭмиссии ЭД

Проблемы Кто вправе принимать вклады физических лиц? Нужна ли для этого лицензия? Нужен ли надзор? Пруденциальный? Что такое договор вклада? Чем он отличается от других договоров ? Как защитить вкладчика? Существует ли система страхования вкладов? Как отрегулировано банкротство? Как налогооблагается доход? Уголовная ответственность для нарушителей?

Банковский вклад (депозит): значение для экономики и финансовой системы Сбережения граждан Трансформация в инвестиции Основной пассив банковской системы 9 трлн рублей = 300 млрд долл. США

Банковский вклад (депозит): особенности регулирования Административное право Банковский надзор и лицензирование Система страхования вкладов (до 700 тыс. рублей) Противодействие отмыванию денег Административные правонарушения Гражданское право Договор банковского вклада Конкурсное право Очередность при банкротстве финансового института Налоговое право Налогообложение дохода по вкладу (льготы, ставки) Уголовное право Преследование за незаконную банковскую деятельность

Банковский вклад (депозит): регулирование договорных отношений Обязанность банка вернуть сумму вклада в полном размере Обязанность банка выплатить проценты Публичный договор – заключается с каждым, кто пожелает Письменная форма Возврат вклада по первому требованию гражданина Размер процентов по вкладу банк может уменьшить в одностороннем порядке Начисление процентов на проценты (анатоцизм) Вклады в пользу третьих лиц

Сбережения в кооперативах: договор личных сбережений Договор передачи личных сбережений Условия – в Положении о порядке привлечение сбережений Обязанность кооператива вернуть сумму вклада в полном размере не предусмотрена в законе Выплачиваются не проценты, а плата за использование сбережений Не публичный договор Письменная форма Возврат вклада при выходе их кооператива Не ясно, возможно ли начисление процентов на проценты (анатоцизм) Сбережения в пользу третьих лиц не допускаются

Сбережения в кооперативах: надзор и лицензирование Отсутствие лицензии Делегированный СРО надзор Отсутствие государственной системы страхования Создание компенсационных фондов при СРО Слабость системы мониторинга и отчетности, в сравнении с банками

Займы Договор займа Заключается между любыми лицами Третья очередь при банкротстве Основой инструмент «серого» рынка

Займы МФО Допускается привлечение займов физических лиц 1)Учредителей или 2)Любых лиц в сумме, превышающей 1,5 млн рублей = 50 тыс. долл. США

Инвестиции на рынке ценных бумаг Договор доверительного управления Дополнительное условие договора – гарантия минимальной доходности Имущество остается в собственности гражданина Риск потерь связан с риском снижения стоимости ценных бумаг Лицензия брокера (управляющего) на рынке ценных бумаг Отсутствие системы страхования

Страхование жизни Договор страхования жизни Дополнительное условие договора – срок или условие выплаты накопленной суммы Риск потерь связан с риском несостоятельности страховой компании Лицензия страховой организации Отсутствие системы страхования, существует механизм передачи резервов и обязательств при банкротстве страховщика

Счета электронных денег Договор эмиссии, договор на оказание платежных услуг, договор купли-продажи предоплаченного продукта Денежные средства учитываются не на банковских счетах, а на «виртуальных» счетах оператора Риск потерь связан с риском банкротства оператора или инфраструктурных посредников, технологическими сбоями Лицензия отсутствует Отсутствие системы страхования Дискуссионным является вопрос о платности Схожесть с вкладом до востребования

Выводы Экономический контекст Вклады абсолютно доминируют, объем прочих инструментов не превышает 1%, Когда возникнет угроза? Правовой контекст Отношения по банковскому вкладу регулируются наиболее полно и жестко (максимальная защищенность потребителя) Насколько следует сближать правовое регулирование сбережений в банках, кооперативах, МФО и операторах ЭД? Социальный контекст Потребитель отдает явное предпочтение банкам Чем может помочь финансовая грамотность?