1 ОБ ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА Заместитель руководителя Федерального казначейства Л.А. Лопина

2 Методологическое НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ Функциональное Техническое

3 Кредитная Организация Счет Орган Федерального казначейства Взаимодействие участников бюджетного процесса при использовании банковских карт Заявка на получение карт банка Выдача карт банка Заявка на перечис- ление денег на карту Расшифровка сумм Выдача карт банка Платежные поручения, Расшифровка Выписки Обращение за наличными деньгами Непосредственное взаимодействие Взаимодействие в электронном виде Внесение наличных Клиенты банкоматы

4 УФК Счет для учета таможенных платежей Счет для учета налогов, сборов и иных платежей в бюджет ФТС России Из УФК - Выписка из лицевого счета с приложением первичных документов и иная информация, предусмотренная приказами 92н, 7н. В УФК - Уведомления, Запросы на выяснение, Заявки на возврат и иные документы, предусмотренные приказами 92н, 7н, 8н плательщик В УФК – Выписка банка с приложением первичных документов Из УФК - Уведомление на уточнение платежей, оформленные на общую сумму платежа; Заявка на возврат. Счет для учета таможенных платежей Учет таможенных платежей

5 Консолидированная заявка Отделения Управления ФК по субъекту РФ УФК по субъекту РФ Федеральное Казначейство Формирование Консолидированной заявки Заявки клиентов Заявки клиентов Заявки клиентов Заявки клиентов

6 Налого- плательщики ОФК Администраторы доходов Перечисление средств для возврата возврат 7 Возврат не- использован ных средств 5 6 Новации в Схеме движения денежных средств федерального бюджета в системе Федерального казначейства Федеральное Казначейство Единый счет федерального бюджета Консолидированная заявка УФК (счет 40101) УФК (счет 40105) Заявки на возврат Заявки на возврат Заявление на возврат

7 Сокращенная Заявка на кассовый расход Условия применения: оплата денежного обязательства осуществляется по бюджетному обязательству в валюте Российской Федерации; оплата денежного обязательства осуществляется по одному коду бюджетной классификации Российской Федерации; возникновение денежного обязательства подтверждается не более чем одним документом-основанием; не применяется для осуществления внебанковских операций.

8 ПБС, АИФ Финансовый Орган Орган ФК Первичные документы (Заявки, Уведомления) Выписки из л/с, п/п, Справки, Заявки с отметкой Органа Федерального казначейства Первичные документы Клиентов (Заявки, Уведомления) + п/п, Справки Предоставление финансовому органу информации о первичных документах ПБС и АИФ

9 Сводные отчеты с отложенным сроком реализации Сводные сведения по данным лицевых счетов подведомственных администраторов доходов бюджета главного администратора (с полномочиями главного администратора) доходов бюджета (код по КФД ) - Приложение 24 к Порядку 92н; Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя () бюджетных средств - Приложения 22 и 23 к Порядку 8н; Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного распорядителя (распорядителя) бюджетных средств по средствам в пути (код по КФД ) - Приложения 24 и 25 к Порядку 8н; Сводные данные по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета (код по КФД ) - Приложения 26 и 27 к Порядку 8н; Дополнение к Сводным данным по лицевым счетам подведомственных учреждений главного администратора (источников финансирования дефицита бюджета с полномочиями главного администратора) источников финансирования дефицита бюджета по средствам в пути (код по КФД ) - Приложения 28 и 29 к Порядку 8н; Сводные сведения о сметных назначениях, содержащихся в сметах доходов и расходов по приносящей доход деятельности (код формы по КФД ), согласно приложению 8 к Порядку 88н. Исключается: Отчет об остатках средств федерального бюджета на счетах, открытых Федеральному казначейству и органам Федерального казначейства (код по КФД ) - Приложение 18 к Порядку 8н

10 ОФК Клиенты перечисление средств Осуществление кассовых выплат не позднее второго рабочего дня после представления Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег 6 Ежедневное перечисление остатка средств Схема движения денежных остатков средств, со счетов органов Федерального казначейства и 40503, а также их возврата на указанные счета Федеральное Казначейство Единый счет федерального бюджета Консолидированная заявка УФК (счета 40503, 40302) Плательщики Заявки на кассовый расход, на возврат и на получение наличных денег

11 Не участники бюджетного процесса. Кассовое обслуживание органами Федерального казначейства юридических лиц (их обособленных подразделений), не являющихся в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации получателями бюджетных средств. Нормативно-правовая база. Федеральный закон от ФЗ «О Государственной компании «Российские автомобильные дороги» и о внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации». Проекты: 1. Проект изменений в Федеральный закон от ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования бюджетного процесса и приведении в соответствие с бюджетным законодательством Российской Федерации отдельных законодательных актов Российской Федерации»; 2. Проект изменений в Федеральный закон от ФЗ «О федеральном бюджете на 2009 год и плановый период 2010 и 2011 годов»; 3. Проект Федерального закона «О федеральном бюджете на 2010 год и плановый период 2011 и 2012 годов»; 4. Проект изменений в приказ Федерального казначейства от н «О порядке открытия и ведения лицевых счетов Федеральным казначейством и его территориальными органами»; 5. Проект приказа Федерального казначейства «Об утверждении порядка кассового обслуживания Государственной компании «Российские автомобильные дороги» в территориальных органах Федерального казначейства».

12 Орган ФК лицевой счет Учреждения РАН лицевой счет Госкомпании РАД Учреждение РАНГоскомпания РАД кассовые поступления кассовые выплаты санкционирование в пределах остатка учет кассовых потоков платежные документывыходные формы, отчетность Не участники бюджетного процесса. Лицевые счета.

13 Орган ФК Счет кассовые поступления кассовые выплаты Остатки средств Не участники бюджетного процесса. Порядок кассового обслуживания. Счет субсидии Счет средства для выдачи наличных денег Плательщики Федеральное Казначейство

годы. Концепция по кассовому обслуживанию бюджетов государственных внебюджетных фондов; 2009 год. Проекты НПА по кассовому обслуживанию бюджетов государственных внебюджетных фондов; 1 января 2012 года. Обслуживание бюджета Фонда социального страхования Российской Федерации; 1 января 2013 года. Обслуживание бюджета Федерального фонда обязательного медицинского страхования и территориальных фондов обязательного медицинского страхования; 1 января 2014 года. Обслуживание бюджета Пенсионного фонда Российской Федерации. Кассовое обслуживание органами Федерального казначейства бюджетов государственных внебюджетных фондов

15 органы Федерального казначейства -открытие и ведение лицевых счетов -доведение бюджетных данных -учет кассовых поступлений -учет кассовых выплат -контроль и учет обязательств органы управления государственных внебюджетных фондов -организация исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов -исполнение бюджетов государственных внебюджетных фондов Концепция по кассовому обслуживанию исполнения бюджетов государственных внебюджетных фондов. документы на открытие, закрытие, переоформление лицевых счетов платежные документы выходные формы отчетность

16 Система БЭСП Центральный банк Российской Федерации Г. Москва (ЕКС) Счета УФК в ГРКЦ (РКЦ) 40101, ( 40302, 40503, 40501) Информация об оборотах и остатках Возможности системы БЭСП для органов Федерального казначейства. Информация. Федеральное Казначейство

17 Система БЭСП Центральный банк Российской Федерации (ЕКС) Счета УФК в ГРКЦ (РКЦ) Указание о блокировке операций Операции по выплатам Возможности системы БЭСП для органов Федерального казначейства. Блокировка операций по выплатам. Федеральное Казначейство

18 Система БЭСП Центральный банк Российской Федерации (ЕКС) 4 ГРКЦ (РКЦ) (Счета УФК) Информация о списании Платежное поручение от имени ФК Средства бюджета Информация о зачислении средств Возможности системы БЭСП для органов Федерального казначейства. Подкрепление счетов УФК. Федеральное Казначейство УФК

19 ОБ ОСНОВНЫХ НАПРАВЛЕНИЯХ РАЗВИТИЯ СИСТЕМЫ ФЕДЕРАЛЬНОГО КАЗНАЧЕЙСТВА Заместитель руководителя Федерального казначейства Л.А. Лопина