1 Предложения по внесению изменений в нормативные правовые акты Федерального казначейства, актуальные вопросы кассового обслуживания исполнения бюджетов бюджетной системы Российской Федерации Начальник Отдела методического обеспечения кассового обслуживания исполнения бюджетов Федерального казначейства Е.В. Малахова

2 Нормативные правовые акты О внесении изменений в Порядок осуществления территориальными органами Федерального казначейства операций со средствами Государственной компании «Российские автомобильные дороги», утвержденный приказом ФК от н О порядке проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых операций со средствами бюджетных учреждений О внесении изменений в Порядок проведения территориальными органами Федерального казначейства кассовых операций со средствами автономных учреждений, утвержденный приказом Федерального казначейства от 8 декабря 2011 г. 15н» О внесении изменений в Порядок кассового обслуживания исполнения федерального бюджета, бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов и порядок осуществления территориальными органами Федерального казначейства отдельных функций финансовых органов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований по исполнению соответствующих бюджетов, утвержденный приказом Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. 8н

3 Проект приказа «О внесении изменений в Порядок … 13н» В связи с изменениями, внесенными в приказ Минфина России 199н «Об утверждении правил обеспечения наличными деньгами организаций…» проект приказа дополнен положениями в части представления клиентом Заявки на получение денежных средств, получаемых на карту (код формы по КФД ) и особенностями ее заполнения В связи с вступлением в силу Федерального закона от ФЗ «Об электронной подписи » уточняются положения проекта приказа в части информационного обмена органов ФК с клиентами в электронном виде с применением электронной подписи

4 Проект приказа «О внесении изменений в Порядок … 15н» В связи с изменениями, внесенными в приказ МФ РФ 199н «Об утверждении правил обеспечения наличными деньгами организаций…» уточняется наименование Заявки на получение денежных средств, получаемых на карту (код формы по КФД ) В связи с вступлением в силу Федерального закона от ФЗ «Об электронной подписи » уточняются положения проекта приказа в части информационного обмена органов ФК с клиентами в электронном виде с применением электронной подписи В связи с обращениями ТОФК, финансовых органов субъектов РФ, учредителей автономных учреждений проект приказа дополняется положениями о: направлении Запроса на выяснение принадлежности платежа не только при наличии в расчетном документе ИНН и КПП получателя платежа, но и в случае наличия только ИНН; предоставлении органом ФК казначейства ФО (органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя в отношении автономного учреждения) информации о кассовых операциях на соответствующих лицевых счетах АУ (по письменному запросу)

5 Проект приказа «О порядке проведения кассовых операций со средствами бюджетных учреждений» положения пр. 16н приводятся в соответствие с требованиями ст. 30 ФЗ 83-ФЗ : в части открытия ТОФК в учреждении Банка России счета для проведения операций со средствами бюджетных учреждений субъектов РФ (МО), лицевые счета которым открываются и ведутся в финансовом органе; в части проведения кассовых операций со средствами бюджетных учреждений на соответствующих лицевых счетах, открытых им в органах Федерального казначейства дополнен положениями в части представления клиентом Заявки на получение денежных средств, получаемых на карту (код формы по КФД ) ФЗ 83-ФЗ от , ФЗ 104-ФЗ от , пр. МФ РФ 199н Проект приказа дополнен положе- ниями: о применении Запроса на аннулирование; об исключении из документооборота Справки (код формы ) как первичного документа при проведении внебанковских операций; о возврате ошибочных поступлений (10 дней с момента получения Запроса на выяснение принадлежности платежа клиентом); о направлении Запроса на выяснение принадлежности платежа не только при наличии в расчетном документе ИНН и КПП получателя платежа, но и в случае наличия только ИНН; о предоставлении органом ФК казначейства финансовому органу (органу, осуществляющему функции и полномочия учредителя в отношении бюджетного учреждения) информации о кассовых операциях на соответствующих лицевых счетах бюджетных учреждений (по письменному запросу)

6 Проект приказа «О внесении изменений в Порядок … 8н Основные изменения переход на использование ОКТМО введение в кодовую зону документов, утвержденных приказом, поля для указания кода объекта ФАИП в целях осуществления процедур санкционирования водится новый платежный документ «Сводная заявка на кассовый расход (для уплаты налогов) (код формы по КФД ) Формы отдельных документов дополнены полями «Код цели (аналитический код)» (ЗКР, СЗКР, ЗПНД, ЗВ, Справка о финансировании и кассовых выплатах ( ) и «Код по БК» (ЗВ) уточнены положения в части заполнения в платежных документах полей «Вид платежа», «Предельная дата исполнения»

7 гр. 1-5 – единые для всего документа итоговая сумма гр.16=гр.6 р.1 наличие показателей

НОВЫЕ ОТЧЕТНЫЕ ФОРМЫ Справка о кассовых операциях со средствами бюджета ( ) Сводная справка по кассовым операциям (ежедневная) ( ) Сводная справка по кассовым операциям со средствами бюджета (месячная) ( ) Сводная справка по кассовым операциям со средствами консолидированного бюджета (месячная) ( ) Справка о свободном остатке средств бюджета ( ) Ведомость кассовых поступлений в бюджет ( ) Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (ежедневная) ( ) Сводная ведомость по кассовым поступлениям (ежедневная) ( ) Сводная ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) (КФД ) Сводная ведомость по кассовым поступлениям (месячная) ( ) Ведомость по кассовым выплатам из бюджетов (месячная) ( ) Ведомость по движению свободного остатка средств бюджета на счете ( 40204) ( )

9 Востребованность новых форм (41 субъект РФ)

10 Причины невостребованности новых форм финансовыми органами отдельных регионов Основные причины невостребованности новых форм % Отсутствие информации о первичных документах 36 Не информированность ФО о наличии новых форм 27 Отсутствие доработки ППО, используемого ФО 32 Иные причины5

ИНФОРМАЦИЯ. ПРЕДСТАВЛЯЕМАЯ ФИНАНСОВЫМ ОРГАНАМ

СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!