Центральный ФО Сибирский ФО Дальневосточ ный ФО Северо- Западный ФО Приволжский ФО Уральский ФО Южный ФО Федеральная служба финансово-бюджетного надзора Анализ деятельности ТУ Росфиннадзора в сфере валютного контроля за 9 месяцев 2008 года

Показатели деятельности в сфере валютного контроля

В рамках реализации полномочий по валютному контролю ТУ Росфиннадзора проведено проверки соблюдения валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования, в том числе плановых проверок (9 % об общего числа проверок, проведенных за 9 месяцев 2008 года), и проверок по результатам внеплановой проверочной деятельности (91 % от общего числа проверок, проведенных за 9 месяцев 2008 года). Доли проверок по результатам плановой и внеплановой проверочной деятельности ТУ Росфиннадзора в сфере валютного контроля (9 месяцев 2008 года) 91%

Количество (доли) проведенных проверок ТУ Росфиннадзора за 9 месяцев 2008 года (в разрезе федеральных округов) 27 % 17 % 12 % 14 % 12 % 9 %

Протоколы, поступившие в ТУ Росфиннадзора от ФТС России и ФНС России, и доли возвращенных протоколов (9 месяцев 2008 года) Общее количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России и ФНС России, составило протокола. Из них 71 % - протоколы, полученные от ФТС России, и 29 % - от ФНС России. Доля возвращенных протоколов ФТС России составляет 5 % от всех поступивших в ТУ Росфиннадзора протоколов ФТС России. Доля возвращенных протоколов ФНС России составляет 18 % от всех поступивших в ТУ Росфиннадзора протоколов ФНС России. Общая доля возвращенных протоколов составляет 9 %. 5 % 18 %

Количество протоколов, поступивших в ТУ Росфиннадзора от ФТС России и ФНС России за 9 месяцев 2008 года (в разрезе федеральных округов)

Число возбужденных дел об административных правонарушениях и принятых постановлений о назначении административного наказания за 9 месяцев 2008 года (в разрезе федеральных округов) в т. ч. по делам, возбужденным: ФТС России – 1 055;ФНС России в т. ч. по делам, возбужденным: ФТС России – 478;ФНС России в т. ч. по делам, возбужденным: ФТС России – 462; ФНС России - 37 в т. ч. по делам, возбужденным: ФТС России – 421; ФНС России в т. ч. по делам, возбужденным: ФТС России – 544; ФНС России - 47 в т. ч. по делам, возбужденным: ФТС России – 399; ФНС России - 28 в т. ч. по делам, возбужденным: ФТС России – 320; ФНС России - 316

Доля возбужденных дел по результатам плановых и внеплановых проверок, проведенных ТУ Росфиннадзора в сфере валютного контроля за 9 месяцев 2008 года

Число (доли) вступивших в законную силу постановлений о назначении административного наказания по ст КоАП РФ по результатам плановой и внеплановой деятельности ТУ Росфиннадзора в сфере валютного контроля за 9 месяцев 2008 года

Число вынесенных и отмененных постановлений о назначении административного наказания по ст КоАП РФ за 9 месяцев 2008 года (в разрезе федеральных округов)

Лица, привлеченные к административной ответственности за 9 месяцев 2008 года

Лица, привлеченные к административной ответственности за 9 месяцев 2008 года (в разрезе федеральных округов)

Структура выявленных нарушений за 9 месяцев 2008 года Наибольший удельный вес в общем объеме выявленных за 9 месяцев 2008 года нарушений валютного законодательства РФ и актов органов валютного регулирования составляют нарушения порядка представления отчетности и оформления паспортов сделок при осуществлении валютных операций, на которые приходится 61 % от общего числа нарушений, вторым наиболее часто встречающимся нарушением является незачисление валютной выручки при экспорте, на долю которого приходится 18 % от общего числа нарушений, и 16 % составляет осуществление незаконных валютных операций. Невозврат авансовых платежей при импорте составляет 3 % от общего объема нарушений, 2 % от общего объема нарушений приходится на нарушение порядка открытия счетов в банках за пределами территории Российской Федерации. Часть 6. Ст КоАП РФ 4 607; 61%

Денежные взыскания (штрафы) за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования по результатам плановой и внеплановой проверочной деятельности за 9 месяцев 2008 года Руб руб. По 1 плановой проверке в среднем взыскано руб. По 1 внеплановой проверке в среднем взыскано руб. Количество плановых проверок – Количество внеплановых проверок –

Суммы взысканных штрафных санкций за нарушение актов валютного законодательства Российской Федерации и актов органов валютного регулирования за 9 месяцев 2008 года (в разрезе федеральных округов) млн. руб.

Москва, 2008 г.