Актуальные вопросы, возникающие при эксплуатации ППО АСФК в части операций по завершению финансового года Заместитель руководителя УФК по Кемеровской области Богданова Наталья Анатольевна Управление Федерального казначейства по Кемеровской области kemerovskaya.roskazna.ru

Нормативные документы Приказ Минфина России от н "Об утверждении Порядка завершения операций по исполнению федерального бюджета в текущем финансовом году" Приказ Минфина РФ от н "Об утверждении Правил обеспечения наличными деньгами организаций, лицевые счета которым открыты в территориальных органах Федерального казначейства" Приказ Минфина РФ от н "Об утверждении Единого плана счетов бухгалтерского учета для органов государственной власти (государственных органов), органов местного самоуправления, органов управления государственными внебюджетными фондами, государственных академий наук, государственных (муниципальных) учреждений и Инструкции по его применению" Приказ Минфина РФ от н "Об утверждении Плана счетов бюджетного учета и Инструкции по его применению" Технологический регламент «Закрытие финансового года» Руководство пользователя «Закрытие года по доходам» Руководство пользователя «Закрытие года (Расходы)»

План мероприятий Управление Федерального казначейства по Кемеровской области kemerovskaya.roskazna.ru п/пНаименование мероприятияОтветственныйСрок реализацииРезультат Формирование и анализ отчета «Системное администрирование. Исправление балансов» отдел информационных систем ежемесячно, не позднее 15 числа месяца следующего за отчетным наличие балансов по всем книгам учета 2 Сверка показателей экранной формы «Остатки средств на счете» с показателями Отчета о состоянии лицевого счета, направляемого клиентам ОД, ОР, КОИБ, территориально удаленные отделы ежемесячно, не позднее 3 числа месяца следующего за отчетным соответствие показателей экранной формы «Остатки средств на счете» и Отчета о состоянии лицевого счета 3 Формирование и анализ отчета «Проверка строк справочников» ОД, ОР, КОИБ, территориально удаленные отделы еженедельно справочники содержат полную, корректную и актуальную информацию 4 Формирование и анализ отчета «Системное администрирование. Диагностика непроведенных журналов» отдел информационных систем ежедневно проводки по документам правильно отражены во всех, необходимых журналах 5 Формирование и анализ отчета «Ошибки по закрытому дню системы» ОБУиОежедневно бухгалтерские проводки проставлены в документах корректно 6 Анализ отчета «Ошибки по закрытому дню системы» отдел информационных систем при получении информации по СУЭ отсутствие документов в отчете «Ошибки по закрытому дню системы»

Закрытие периодов года по всем книгам учета и уровням бюджетов Последовательность выполнения операций в ППО АС ФК Управление Федерального казначейства по Кемеровской области kemerovskaya.roskazna.ru Заключение счетов Инициация нового года (только для федерального бюджета) Заключение счетов с учетом операций по заключительным оборотам Обработка итоговых выписок банка за последний рабочий день текущего года Обработка итоговых выписок банка за последний рабочий день текущего года

Выполнение операции по закрытию года в первые нерабочие дни года Необходимость проведения повторной процедуры закрытия года, в случае устранения расхождений с данными учета клиентов Вопросы, возникающие при эксплуатации ППО АС ФК в части операций по завершению финансового года Вопросы, возникающие при эксплуатации ППО АС ФК в части операций по завершению финансового года Долгое выполнение запросов в ППО АС ФК по закрытию года Отсутствие в ППО АС ФК реализации консолидации Главной книги по кассовому исполнению федерального бюджета, отражения операций по доходам, проведенных в дополнительный период, фактической датой проведения операций, формирования Инвентаризационной описи остатков на счетах учета денежных средств» (ф ) Управление Федерального казначейства по Кемеровской области kemerovskaya.roskazna.ru

Предложения В течение года В ППО АС ФК осуществлять контроль за актуальностью информации, содержащейся в справочниках, и наличием корректных операционных и бухгалтерских проводок в документах Доработать функционал ППО АС ФК в части скорости выполнения операций по завершению года и в части исключения «ручного» формирование регистров бюджетного учета До завершения текущего года составить и направить в Управления Федерального казначейства график осуществления работ по завершению финансового 2012 года в ППО АС ФК

Спасибо за внимание! Управление Федерального казначейства по Кемеровской области kemerovskaya.roskazna.ru