LOGO Система раннего предупреждения в управлении кредитным риском банка Н. Пономарева, банковский консультант, к.э.н. Проект консультационной поддержки российских банков Международная финансовая корпорация (IFC) VI научно-практическая конференция «Банки. Процессы. Стандарты. Качество» Уфа,11-13 марта 2010 г.

LOGO Разумная практика управления кредитным риском (Базельские рекомендации) 2 2 Адекватная среда Предоставление кредита Измерение и мониторинг Контроль и отчетность Стратегия управления риском – одобрение со стороны Совета директоров Политики и процедуры (инструменты реализации стратегии) Четкие и ясные критерии предоставления кредита Кредитные лимиты (индивидуальные, на группу взаимосвязанных заемщиков и т.д.) Мониторинг индивидуальных кредитов и кредитных портфелей Система внутренних кредитных рейтингов Наличие MIS, обеспечи- вающей мониторинг Стресс тесты Непрерывная независимая оценка процесса управления Внутренний контроль за соблюдением установленных процедур и лимитов Система раннего реагирования – управление нестандартными ситуациями «Одной из причин для формирования систематического процесса анализа состояния кредита является необходимость выявления ослабленных или проблемных кредитов. Снижение кредитного качества должно идентифицироваться как можно раньше, когда еще существуют возможности по улучшению ситуации. Банки должны иметь дисциплинированный и сильный управленческий процесс «ремонта», который должен запускаться специальными триггерами при возникновении определенных ситуаций. Этот процесс должен управляться в рамках процесса кредитного мониторинга и системы признания кредитов проблемными» См. Principles for the management of credit risk (Сonsultative paper issued by the Basel Committee on Banking Supervision), September 2000, #78

LOGO Основные причины ухудшения качества кредитных портфелей Плохая идентификация риска Отсутствие надлежащей политики в области кредитования Недостаток взвешенных экспертных суждений Избыточное кредитование Превышение разумных пределов кредитования конкретного заемщика Высокая концентрация на отдельной отрасли, регионе и т.д. Несоблюдение исполнения плана выплат Пренебрежение финансовой дисциплиной и нарушение базовых принципов кредитования Неполная/несвоевременная финансовая информация Затрудняется формирование компетентного экспертного суждения или делает его невозможным Чрезмерная концентрация усилий на получении кредитного дохода Кредитование связанных сторон Техническая некомпетентность Слабая оценка риска Неадекватная структура кредитного продукта Недостаток надзора ( слабая процедура мониторинга ) Недостаток внимания к изменению внешних экономических условий Слишком оптимистичная интерпретация текущих трендов Конкуренция Самоуспокоенность ( может привести к слишком оптимистичной оценке старых и проверенных клиентов) 3

LOGO Кредитный мониторинг Банки должны иметь всеобъемлющие процедуры мониторинга индивидуальных ссуд и кредитных портфелей Информационная система банка должна быть способной поддерживать эти процедуры в полном объеме Необходимо установить индикаторы и критерии для идентификации потенциальных проблем и механизм информирования менеджеров соответствующего уровня об их возникновении. 4 Эффективная система мониторинга индивидуальных ссуд позволит банкам: Убедиться в том, что они хорошо понимают текущие финансовые условия заемщика или контрагента Проводить мониторинг соответствия финансового состояния заемщика установленным ковенантам Оценить, там где это возможно, величину залога, необходимого для покрытия риска с точки зрения текущего состояния заемщика Идентифицировать задержки платежей в сравнении с контрактными условиями и своевременно классифицировать потенциально проблемные кредиты Начать незамедлительные действия по управлению выявленными проблемами Банки должны иметь надлежащую систему мониторинга общей структуры и качества своих кредитных портфелей с точки зрения концентрации риска на: одном заемщике или группе взаимосвязанных заемщиков на конкретной отрасли или секторе экономики на одном регионе на использовании одного кредитного продукта или одного и того же типа залога

LOGO Сигналы раннего предупреждения на уровне индивидуального кредита 5 5 Нефинансовые индикаторы обычно раньше предупреждают о возникновении проблем Нефинансовые индикаторы: (кредитный менеджер) Финансовые индикаторы: (риск-менеджер) - Изменения в составе собственности и руководстве - Изменения в отрасли - Изменения в рыночной позиции клиента - Ухудшение финансового состояния клиента - Снижение чистого денежного потока - Рост долговой нагрузки - Задержка платежей Типичные позиции для мониторинга на уровне индивидуального кредита 5 Овердрафты Неэффективные кредитные транзакции Еженедельно Залоги Задержки платежей (%, основного долга) Ежемесячно Регулярная отчетность Отраслевой анализ Ежеквартально

LOGO Система раннего предупреждения Стандартизированный и автоматизированный процесс – позволяет выработать алгоритм действий при появлении в анализе «красных флажков» – индикаторов, выходящих за пределы ранее установленных значений 66 Оценка потенциального риска клиентов Классификация клиентов по группам (watch list/ no watch list) Применение заранее разработанного алгоритма действия для каждой группы Мониторинг Участники процесса: - Кредитный менеджер - Риск менеджер 6 Чем раньше банк идентифицирует проблемы, тем меньше будут потери Появление сигналов раннего предупреждения – возможны согласованные действия Тяжелое финансовое положение – банк вынужден требовать возврата Неплатежеспособность – юридические процедуры Сигналы раннего предупреждения Определенный набор действия для каждого типа сигналов Watch List Определение приоритетов Выбор стратегии взаимодействия с клиентом План действий Жесткие критерии Рекомендации кредитного менеджера Перемещение в группу проблемных

LOGO Сигналы раннего предупреждения на уровне портфеля Концентрация Крупные кредиты Выборка по определенному принципу более мелких кредитов Кредиты из тех суб-портфелей, где существует высокая отраслевая и региональная концентрация Кредиты, подверженные влиянию каких-либо специфических факторов Крупные кредитные линии Поведенческая история просроченные и реструктурированные ссуды частый овердрафт кредиты из Watch List Политика Кредиты, одобренные как исключение из правил Кредиты, выданные взаимосвязанным сторонам 7 Быстрый рост портфеля, превышающий способность адекватно контролировать его качество Высокая концентрация портфеля на отдельных регионах, отраслях, заемщиках Усиление трендов по просроченным платежам, реструктурированным кредитам Рост доходности портфеля, превышающей среднюю при отсутствии необходимой квалификации сотрудников Значительный объем кредитов, не соответствующих кредитной политике банка Значительный объем кредитов, купленных у других банков Типичные позиции для мониторинга на уровне портфеля

LOGO Спасибо за внимание! Наталья Пономарева Проект консультационной поддержки российских банков, IFC Website: