Башкина Анастасия и Тюрикова Ульяна ЭЭ – 402 Башкина Анастасия и Тюрикова Ульяна ЭЭ – год

Расчеты по инкассо – банковская операция, посредством которой банк- эмитент по поручению и за счет средств клиента на основании расчетных документов осуществляет действия по получению денежных средств от плательщика.

Схема проведения инкассовых операций Получатель денежных средств Банк получателя Плательщик денежных средств Банк плательщика Отгрузка товара (+ документы) Сдача платежного требования Платежное требование Списание денежных средств и их перечисление Платежное требование направляется для акцепта Акцепт Договор Зачисление денежных средств на текущий или расчетный счет покупателя

Использование инкассо в международной торговле Расчеты в форме инкассо регулируются международным документом: «Унифицированные правила по инкассо» (публикация Международной торговой палаты 522, редакция 1995 г., вступили в силу с ). Унифицированные правила по Инкассо (URC), применяются ко всем инкассо, если эти Правила включены в текст инкассового поручения, и являются обязательными для всех участвующих сторон. Расчеты в форме инкассо регулируются международным документом: «Унифицированные правила по инкассо» (публикация Международной торговой палаты 522, редакция 1995 г., вступили в силу с ). Унифицированные правила по Инкассо (URC), применяются ко всем инкассо, если эти Правила включены в текст инкассового поручения, и являются обязательными для всех участвующих сторон.

Реквизиты инкассового поручения Реквизиты банка, от которого было получено инкассо, включая полное наименование, почтовый адрес и адрес SWIFT, номера телефона, факса и референс Реквизиты доверителя и реквизиты плательщика, включая полное наименование, почтовый адрес, номера телефона и факса Реквизиты представляющего банка, если таковой имеется Сумма(ы) и валюта(ы), которые должны быть инкассированы Список прилагаемых документов и порядковый номер каждого из документов Реквизиты банка, от которого было получено инкассо, включая полное наименование, почтовый адрес и адрес SWIFT, номера телефона, факса и референс Реквизиты доверителя и реквизиты плательщика, включая полное наименование, почтовый адрес, номера телефона и факса Реквизиты представляющего банка, если таковой имеется Сумма(ы) и валюта(ы), которые должны быть инкассированы Список прилагаемых документов и порядковый номер каждого из документов Все документы, посылаемые на инкассо, должны сопровождаться инкассовым поручением. В инкассовом поручении должна содержаться следующая информация:

Реквизиты инкассового поручения (продолжение) A) Условия, на которых должен быть получен платеж и/или акцепт B) Условия выдачи документов против: платежа и/или акцепта; других условий Комиссия, которая должна быть взыскана, с указанием того, допускается ли отказ от права взимания комиссии Процент, который должен быть взыскан, если он применяется, с указанием того, допускается ли отказ от права взимания процента Метод платежа и форма извещения о платеже Инструкции на случай неплатежа, неакцепта и/или несоответствия с другими инструкциями A) Условия, на которых должен быть получен платеж и/или акцепт B) Условия выдачи документов против: платежа и/или акцепта; других условий Комиссия, которая должна быть взыскана, с указанием того, допускается ли отказ от права взимания комиссии Процент, который должен быть взыскан, если он применяется, с указанием того, допускается ли отказ от права взимания процента Метод платежа и форма извещения о платеже Инструкции на случай неплатежа, неакцепта и/или несоответствия с другими инструкциями

Виды инкассо Чистое инкассо означает инкассо финансовых документов (переводные векселя, простые векселя, чеки или другие документы, используемые для получения денежного платежа ), не сопровождаемых коммерческими документами (счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные документы или другие ); Документарное инкассо означает инкассо: - финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами; - коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами. Этот вид инкассо широко используется в международных расчётах. Чистое инкассо означает инкассо финансовых документов (переводные векселя, простые векселя, чеки или другие документы, используемые для получения денежного платежа ), не сопровождаемых коммерческими документами (счета-фактуры, транспортные документы, товарораспорядительные документы или другие ); Документарное инкассо означает инкассо: - финансовых документов, сопровождаемых коммерческими документами; - коммерческих документов, не сопровождаемых финансовыми документами. Этот вид инкассо широко используется в международных расчётах.

получить по поручению экспортера от импортера сумму платежа по контракту против передачи импортеру товарных документов; перечислить полученную сумму экспортеру. Отличие инкассо от аккредитива заключается в том, что в случае с инкассо банк не несет обязательств по оплате документов, а выступает лишь в качестве посредника, передающего документы только против платежа или акцепта векселя. получить по поручению экспортера от импортера сумму платежа по контракту против передачи импортеру товарных документов; перечислить полученную сумму экспортеру. Отличие инкассо от аккредитива заключается в том, что в случае с инкассо банк не несет обязательств по оплате документов, а выступает лишь в качестве посредника, передающего документы только против платежа или акцепта векселя. Документарное инкассо в международной торговле – обязательство банка:

Использование векселей в расчётах по инкассо В международных расчётах по инкассо применяются переводные векселя (тратты). При расчётах с использованием векселя экспортёр передаёт тратту и коммерческие документы на инкассо своему банку для получения валюты с импортёра. Импортёр становится собственником этих документов, необходимых для получения товара, лишь при условии оплаты или акцепта тратты. В международных расчётах по инкассо применяются переводные векселя (тратты). При расчётах с использованием векселя экспортёр передаёт тратту и коммерческие документы на инкассо своему банку для получения валюты с импортёра. Импортёр становится собственником этих документов, необходимых для получения товара, лишь при условии оплаты или акцепта тратты.

Основные формы документарного инкассо: Документы против платежа (D/P) - предусматривает передачу покупателю документов и соответственно права владения товаром после немедленной оплаты в адрес экспортера. Банк извещает покупателя о документах, поступивших на инкассо, и передает документы против платежа требуемой суммы. Документы против акцепта (D/A) передаются покупателю против акцепта переводного векселя. Подразумевается передача документов покупателю после принятия на себя обязательства осуществить платеж через определенное количество дней, указанных в тратте. Инкассо D/A означает предоставление продавцом покупателю коммерческого кредита. Документы против платежа (D/P) - предусматривает передачу покупателю документов и соответственно права владения товаром после немедленной оплаты в адрес экспортера. Банк извещает покупателя о документах, поступивших на инкассо, и передает документы против платежа требуемой суммы. Документы против акцепта (D/A) передаются покупателю против акцепта переводного векселя. Подразумевается передача документов покупателю после принятия на себя обязательства осуществить платеж через определенное количество дней, указанных в тратте. Инкассо D/A означает предоставление продавцом покупателю коммерческого кредита.

Когда следует использовать документарное инкассо? Экспортеру: существует уверенность в надежности контрагента; нет сомнений в кредитоспособности покупателя; стабильные политические, экономические и правовые условия в стране импортера; существует возможность без значительных затрат организовать обратную транспортировку товара, либо найти нового покупателя при отказе импортера платить или акцептовать вексель; документы очень важны для покупателя. Импортеру: механизм расчетов через инкассо является выгодным для покупателя, поскольку он платит после того, как продавец выполнил свои обязательства. Экспортеру: существует уверенность в надежности контрагента; нет сомнений в кредитоспособности покупателя; стабильные политические, экономические и правовые условия в стране импортера; существует возможность без значительных затрат организовать обратную транспортировку товара, либо найти нового покупателя при отказе импортера платить или акцептовать вексель; документы очень важны для покупателя. Импортеру: механизм расчетов через инкассо является выгодным для покупателя, поскольку он платит после того, как продавец выполнил свои обязательства.

Распределение расходов по инкассо Любая комиссия и/или расходы, понесенные банками в связи с какими-либо действиями, будут отнесены на счет стороны, от которой они получили инкассо. В случае, когда инкассирующий банк на основании инструкций банка-ремитента организует выдачу товара, банк экспортёра должен предоставить такому инкассирующему банку возмещение за все понесенные последним убытки и расходы. Любая комиссия и/или расходы, понесенные банками в связи с какими-либо действиями, будут отнесены на счет стороны, от которой они получили инкассо. В случае, когда инкассирующий банк на основании инструкций банка-ремитента организует выдачу товара, банк экспортёра должен предоставить такому инкассирующему банку возмещение за все понесенные последним убытки и расходы.

Выгоды инкассовых форм расчета Для экспортера: инкассирование дешевле, чем расчет по системе документарных аккредитивов; при документарном инкассо экспортер может сохранить контроль над товарами, пока покупатель не акцептует вексель, выписанный на него (D/A), или не оплатит этот вексель (D/P); срочные переводные и простые векселя представляют определенную форму гарантии для экспортера, допуская период кредитования для покупателя; у экспортера есть возможность получить немедленное финансирование, используя переводной вексель, путем учета этого векселя или получения банковского аванса под обеспечение в виде этого векселя. Для экспортера: инкассирование дешевле, чем расчет по системе документарных аккредитивов; при документарном инкассо экспортер может сохранить контроль над товарами, пока покупатель не акцептует вексель, выписанный на него (D/A), или не оплатит этот вексель (D/P); срочные переводные и простые векселя представляют определенную форму гарантии для экспортера, допуская период кредитования для покупателя; у экспортера есть возможность получить немедленное финансирование, используя переводной вексель, путем учета этого векселя или получения банковского аванса под обеспечение в виде этого векселя.

Выгоды инкассовых форм расчета Для импортера: при чистом инкассо покупатель может получить товар до того, как за него заплатит; при документарном инкассо товары перед отгрузкой могут быть проверены незаинтересованным лицом, поэтому перед акцептом или оплатой векселя в инкассировании должен быть указан сертификат проверки третьей стороной в качестве одного из коммерческих документов; при инкассо D/A покупателю от экспортера предоставляется кредит по срочным векселям. Для импортера: при чистом инкассо покупатель может получить товар до того, как за него заплатит; при документарном инкассо товары перед отгрузкой могут быть проверены незаинтересованным лицом, поэтому перед акцептом или оплатой векселя в инкассировании должен быть указан сертификат проверки третьей стороной в качестве одного из коммерческих документов; при инкассо D/A покупателю от экспортера предоставляется кредит по срочным векселям.

Недостатки инкассовых форм расчетов Для экспортёра: отсрочка получения платежа экспортером (интервал между отгрузкой товара и предъявлением банку документов и получением валюты); импортер может отказаться от оплаты, от акцепта векселя или оказаться неплатежеспособным к моменту получения банком импортера товарных документов; при возникновении задержек или трудностей расходы несет экспортер; очень часто экспортеры не имеют документов на право собственности на товары, которые должны быть перевезены воздушным, автомобильным или железнодорожным транспортом. При инкассо D/A экспортер может иметь право собственности на товары, но должен просить зарубежный банк или агента обеспечить защиту этих товаров. Для экспортёра: отсрочка получения платежа экспортером (интервал между отгрузкой товара и предъявлением банку документов и получением валюты); импортер может отказаться от оплаты, от акцепта векселя или оказаться неплатежеспособным к моменту получения банком импортера товарных документов; при возникновении задержек или трудностей расходы несет экспортер; очень часто экспортеры не имеют документов на право собственности на товары, которые должны быть перевезены воздушным, автомобильным или железнодорожным транспортом. При инкассо D/A экспортер может иметь право собственности на товары, но должен просить зарубежный банк или агента обеспечить защиту этих товаров.

Недостатки инкассовых форм расчетов Для импортёра: может быть предпринято юридическое действие в случае отказа от акцептованного векселя (независимо от состояния товаров); отказ от акцепта или оплаты векселя может также привести к опротестованию против отказа от акцепта или платежа, что может серьезно повредить его финансовой репутации. Для импортёра: может быть предпринято юридическое действие в случае отказа от акцептованного векселя (независимо от состояния товаров); отказ от акцепта или оплаты векселя может также привести к опротестованию против отказа от акцепта или платежа, что может серьезно повредить его финансовой репутации.

Список литературы Герчикова И.Н. Международное коммерческое дело. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001 Унифицированные правила по инкассо. На русском и английском языках. Публикация МТП М.: Консалтбанкир, 1996 Российский таможенный брокер - customs.ru/incasso/ & customs.ru/incasso/practice.html Герчикова И.Н. Международное коммерческое дело. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2001 Унифицированные правила по инкассо. На русском и английском языках. Публикация МТП М.: Консалтбанкир, 1996 Российский таможенный брокер - customs.ru/incasso/ & customs.ru/incasso/practice.html