Расчет экономического эффекта внедрения объемно- календарного планирования, диспетчирования и управления материальным потоком производства Разработчик программного комплекса СПРУТ ОКП: СПРУТ Технология, г. Набережные Челны Внедряющая компания: СЭЙВУР Консалтинг, г. Новосибирск

Экономический эффект это: Отношение полученной финансовой выгоды к понесенным затратам Долгосрочное снижение/сохранение себестоимости производственного процесса за счет оптимизации процессов управления производством Увеличение объема товарного выпуска без увеличения производственной мощности

Финансовая выгода предприятия Снижение требуемого объема оборотного капитала в производстве Снижение производственных потерь («бережливый запуск») Снижение затрат на оплату труда (отсутствие внеплановых работ) Точный учет себестоимости каждого заказа по подразделениям производства

Как рассчитать финансовую выгоду ? Выгода будет сформирована: Увеличением дохода от роста оборачиваемости МиК Снижением объемов неподвижной части НЗП Уплотнением производственного расписания (увеличение объема производства пропорционально снижает накладные расходы в календарном периоде)

Как рассчитать финансовую выгоду ? Рассчитываем выгоду от увеличения оборачиваемости: Годовой эффект = = Норма прибыли к объему потребления МиК * Кол-во циклов оборота объема МиК, где: Кол-во циклов оборота объема МиК = = суммарный объем поставок МиК / среднегодовой остаток МиК

Как рассчитать финансовую выгоду ? Рассчитываем выгоду от снижения объемов неподвижного НЗП: Годовой эффект = = Объем неподвижного НЗП прошлого периода – Объем неподвижного НЗП текущего/будущего периода

Как рассчитать финансовую выгоду ? Рассчитываем выгоду от уплотнения производственного расписания: Годовой эффект = = (Плановая Прибыль по калькуляции * Объем дополнительно произведенной продукции ) + (Плановые накладные расходы по калькуляции * Объем дополнительно произведенной продукции )

Как рассчитать финансовую выгоду ? Выгода от «бережливого запуска»: Определяется снижением потерь от неиспользования ДСЕ, заготовок в дальнейшем производстве Снижением до 0 сроков пролеживания Снижением затрат на переналадку Снижением сроков выполнения производственного заказа

«Бережливый запуск» дает: Максимальное соответствие фактического расхода МиК нормативному, заложенному в объем выпуска продукции Максимальное использование ФРВ производственного персонала – значит, максимальное значение показателя «выработка на рубль ФОТ» Минимальное значение показателя «простой»

Расчет выгоды от отсутствия внеплановых работ Рассчитываем: Годовой эффект = = ФОТ на сверхурочные работы прошлого периода – ФОТ на сверхурочные работы текущего/будущего периода

Финансовые выгоды точного учета затрат по заказам Возникают, когда: Не известно, на что потрачены материалы Не известно, почему объем работ по нарядам не соответствует плановому Не известно, почему прибыль не ХХ %, а только xx % … Не известно, сколько выиграем/проиграем, если что-то изменим в процессе производства

Предварительная оценка возможной финансовой выгоды Рассчитываем: Оценка возможной финансовой выгоды = = Ожидаемый финансовый результат по плану производства * (Статистическое отклонение от ожидаемого фин. результата производства прошлых периодов (%))

Долгосрочное снижение/сохранение себестоимости Обеспечивается «удержанием» технологических нормативов расхода и отсутствием перерасхода ФОТ «Прозрачно» связывает изменения цен поставок и технологическую себестоимость Является мотивационным фактором для технологов, ИТР и АУП производства

Снижение стоимости управления производством Рассчитывается: Экономический эффект = = [Суммарный ФОТ АУП / Объем производства] прошлый период - - [Суммарный ФОТ АУП / Объем производства] текущий/будущий период

Эффект от увеличения объема товарного выпуска без роста производственной мощности Рассчитывается: Годовой эффект = = Расчетный объем товарного выпуска/Плановая производственная мощность – Объем товарного выпуска прошлого периода/Плановая производственная мощность прошлого периода, где: Производственная мощность* = ФРВ оборудования* / трудоемкость среднего заказа*

А как рассчитать затраты? Затраты включают: Стоимость программного продукта – определяется числом лицензий Стоимость модернизации оборудования рабочих мест и ЛВС Стоимость обучения персонала Стоимость работы персонала по вводу начальных данных Стоимость технической и консультационной поддержки

Как рассчитать стоимость комплекта лицензий ? Ролевая лицензия Стоимость 1-й лицензии Норматив от численности производствен ного персонала Количество персонала Стоимость рабочего* комплекта лицензий Технолог / Плановик – 2, не зависит от численности* Диспетчер / Склад / Экономист / Руководитель / Конфигуратор , не зависит от численности Общая стоимость

Как рассчитать стоимость комплекта лицензий ? Численность производственного персонала предприятия Характер производстваОриентировочная минимальная стоимость комплекта лицензий Металлообработка Позаказное, инструментальное Позаказное, машиностроение Серийное, металлообработка Серийное, машиностроение Металлообработка Машиностроение Машиностроение Машиностроение

Как оценить стоимость модернизации оборудования ? Стоимость модернизации имеющегося парка и ЛВС – 30 – 50% стоимости имеющегося парка Стоимость организации новых рабочих мест – 20 – 40 тыс. рублей / РМ Модернизация сервера – от 50 до 300 тыс. рублей* Расчетная стоимость модернизации для предприятия в 400 производственных рабочих: Стоимость модернизации = 20РМ * * 30% + 6РМ * = рублей

Стоимость обучения персонала Роли обучаемых Длительность обучения Число обучаемыхСтоимостьПримечание Технолог6 часов в группе * Без учета индивидуальных консультаций сотрудников, без обучения работе с компьютером Плановик16 часов в группе * Диспетчер6 часов в группе * Склад (МОЛ склада) 3 часа в группе * Экономист6 часов в группе * Руководительиндивидуально * Администраториндивидуально * Итоговая стоимость90 000*

Оценка стоимости работы персонала по вводу начальных данных (400 человек в производстве, машиностроение) Квалификация Стоимость трудочаса Оценка количества часов работы Суммарная стоимость по квалификации Администратор системы Технолог производства * * Экономист производства Плановик производства 20040*8 000* МОЛ склада100200*20 000* Итоговая стоимость: *

Оценка стоимости технической и консультационной поддержки Вид поддержкиСредний требуемый объем Стоимость за единицу объема Суммарная стоимость Примечание Техническая поддержка - 1,25% стоимости пакета лицензий в месяц в месяц, в год Для машинострои тельного предприятия 400 производстве нных рабочих, длительность внедрения – 1 год Консультации по вводу начальных данных до 200 часов руб/час * Консультации по работе с системой До 100 часов * Консультации по оптимизации планирования и организации исполнения заданий До 100 часов * Итоговая стоимость: *

Итоговые затраты на внедрение системы на предприятии машиностроения (400 производственных рабочих) Статья затратСумма (оценка)* Приобретение лицензий программного продукта (рабочий комплект) Модернизация АРМ и ЛВС Обучение персонала Оплата труда персонала по вводу данных Консультационная и техническая поддержка Итоговая сумма затрат:

Оценка норм доходности* ОтрасльЧисленность производствен ного персонала Годовой объем производства, тыс. рублей Доходность производствен ной деятельности, тыс. рублей Сколько составит 1% улучшения объемных показателей ? Машиностроен ие * 380 тыс. рублей* Металло- обработка * 800 тыс. рублей Инструменталь ное производство тыс. рублей

Оценка возможностей улучшения объемных показателей Отрасль Сколько составит 1% улучшения объемных показателей ? Возможности улучшения показателей, %, за год Сумма экономической выгоды, тыс. рублей за год Экономический эффект с учетом затрат на внедрение, % Машино строение 380 тыс. рублей*5 – 15 % % Металло- обработка 800 тыс. рублей10 – 30 % % Инструментал ьное производство 400 тыс. рублей5 – 40% %

Как получить экономический эффект от внедрения СПРУТ ОКП в управление производством Вашего предприятия ? Узнайте подробности, сегодня и завтра – на секции «Планирование»