Державний вищий навчальний заклад Українська академія банківської справи Національного банку України Кафедра банківської справи КУРСОВА РОБОТА з дисципліни Фінансовий менеджмент в банку на тему : Управління валютним ризиком в банку Виконав: студент V курсу групи МБС–11 денної форми навчання Cулима М.К. Науковий керівник: доцент Криклій О.А. Суми – 2011

Метою курсової роботи є розробка науково-методичних підходів і практичних рекомендацій щодо удосконалення методів оцінки та мінімізації валютного ризику банку. Завдання курсової роботи: зясувати сутність поняття «валютний ризик банку», виділити та класифікувати фактори, що визначають його рівень; визначити класифікаційні ознаки для побудови типології валютного ризику банку; дослідити організаційне та інформаційне забезпечення управління валютним ризиком банку; дослідити та описати інструментарій аналізу та оцінки валютного ризику банку; визначити методи та відповідний ним інструментарій мінімізації валютного ризику банку; дослідити та описати процес контролю валютного ризику в банку; відобразити методики стрес-тестування із врахуванням закордонного досвіду і обґрунтувати доцільність вдосконалення існуючих методичних рекомендацій Національного банку щодо проведення срес-тестування в комерційних банках України; обґрунтувати доцільність використання методу трансфертного ціноутворення за узгодженими строками погашення для регулювання основних форм валютного ризику банку. Обєктом дослідження є закономірності і принципи управління валютним ризиком банку в сучасних умовах розвитку банківської системи. Предметом дослідження є управління валютним ризиком банку.

Внутрішній ризик Фінансовий ризик Ринковий (ціновий ризик) Валютний ризик Рисунок 1 – Місце валютного ризику в системі банківських ризиків

Фактори, що впливають на валютний ризик банку Зовнішні Короткострокові (попит і пропозиція) Довгострокові економічна та політична ситуація стан платіжного балансу система валютного регулювання Внутрішні Кількісні структура балансових та позабалансових статей банку за: - валютою - продуктами - строками позицій Якісні внутрішня нормативна база кваліфікованість персоналу система контролю та моніторингу рівень та якість інформованості Рисунок 2 – Фактори, що впливають на валютний ризик банку

Оперативний рівень управління Фронт-офісКазначейство (мідл-офіс)Бек-офіс Тактичний рівень управління Підрозділ з ризик-менеджментуСлужба внутрішнього аудиту Стратегічний рівень управління Загальні збори акціонерів Спосте-режна рада банку Правління банку Комітет з ризик-менедж- менту КУАП Тариф- ний комі- тет Кредит- ний комі- тет Рисунок 3 – Розподіл підрозділів банку, що приймають участь в управлінні валютним ризиком, згідно із ієрархічним підходом.

Таблиця 1 – Методи оцінки валютного ризику, їх переваги та недоліки

Таблиця 2 - Порівняння світового та європейського підходів до методів стрес-тестування з українським

Таблиця 3 – Класифікація методів мінімізації валютного ризику банку

Застосування трансфертного ціноутворення як методу мінімізації валютного ризику БС i – базова ставка для розрахунку трансферної ціни для данного типу фінансових ресурсів. Мк i – компенсаційна маржа; М bid стим i – стимулююча маржа; М bid дестим i – де стимулююча маржа. ТЦ bid i – трансферна ціна BID для певного виду ресурсів. КМ – маржа казначейства Мк i – компенсаційна маржа; М offer стим i – стимулююча маржа; М offer дестим i – де стимулююча маржа. Трансфертна ціна OFFER (ТЦ offer i ), за якою кошти купуються ЦФВ у відділу управління позицією (1.2) (1.2) Трансфертна ціна BID (ТЦ bid i ) за якою відділ управління позицією купує фінансові ресурси певного типу в ЦФВ(1.1)

Таблиця 4 – Система контролю валютного ризику банку

Дякую за увагу!