Методы формирования и контроля госпрограмм с учетом финансово-технологических рисков ОАО «Системы управления» А. Будников А. Боцула

Финансовые риски – возможные события, которые влияют на объем и сроки финансирования мероприятий программы Технологические риски – возможные события, которые влияют на содержание, качество и сроки выполнения мероприятий программы банкротство предприятий кооперации срыв финансирования контракта не выполнение обязательств контрагентами (поставщиками) уровень кадрового потенциала научного и производственного персонала не достаточен для выполнения контракта срыв сроков заключения контракта выход из строя производственного оборудования отсутствие (утрата) технологий необходимых для выполнения работ по контракту Основные финансово -технологические риски при выполнении программ при выполнении программ Основные финансово -технологические риски при выполнении программ при выполнении программ неблагоприятные изменения курса валют (при закупке комплектующих за рубежом) увеличение затрат на материалы (комплектующие), увеличение цен поставщиков. банкротство предприятия исполнителя срыв сроков проведения торгов отсутствие (недостаточное количество) комплектующих и материалов аварийные ситуации произошедшие не по вине исполнителя срыв сроков выполнения работ (этапов) разрушение экспериментального образца изменение требований к производству (в том числе с точки зрения экологической чистоты ) изменение нормативно- правовой базы в налоговой и финансовой сфере недостаточные производственные мощности для выполнения контракта отсутствие (утрата) элементной базы отсутствует возможности технической реализации идеи завышение требований к надежности превышение фактической стоимости работ не выполнение требований ТТЗ по назначению не выполнение требований ТТЗ по защите информации 22 отклонение плановой стоимости от программной

Мониторинг выполнения госпрограмм Мониторинг рисков, определение остающихся рисков и оценка эффективности действий по минимизации рисков Мониторинг выполнения госпрограмм Мониторинг рисков, определение остающихся рисков и оценка эффективности действий по минимизации рисков Цель и задачи 33 Идентификация рисков Определение рисков, способных повлиять на программу, и документирование их характеристик Идентификация рисков Определение рисков, способных повлиять на программу, и документирование их характеристик Количественная оценка риска Количественный анализ вероятности возникновения и влияния последствий рисков на программу Количественная оценка риска Количественный анализ вероятности возникновения и влияния последствий рисков на программу Риск является допустимым? Качественная оценка рисков Качественный анализ рисков и условий их возникновения с целью определения их влияния на успех программы Качественная оценка рисков Качественный анализ рисков и условий их возникновения с целью определения их влияния на успех программы ДА Управление риском Определение процедур и методов по ослаблению отрицательных последствий рисковых событий и использованию возможных преимуществ Управление риском Определение процедур и методов по ослаблению отрицательных последствий рисковых событий и использованию возможных преимуществ НЕТ Цель - автоматизация процессов идентификации, анализа, оценки, управления и мониторинга рисков, возникающих при выполнении программ (планов)

Основные принципы формирования комплексной иерархической модели финансово -технологических рисков Основные принципы формирования комплексной иерархической модели финансово -технологических рисков Комплексность применение совокупности методов для оценки финансово -технологических рисков Комплексность применение совокупности методов для оценки финансово -технологических рисков Иерархичность оценка рисков как на уровне программы, так и на уровне отдельных мероприятий Иерархичность оценка рисков как на уровне программы, так и на уровне отдельных мероприятий Оценка рисков ориентированная на управление оценка рисков осуществляется с целью повышения эффективности выполнения программ на различных уровнях управления Оценка рисков ориентированная на управление оценка рисков осуществляется с целью повышения эффективности выполнения программ на различных уровнях управления Достоверность источников информации Ориентация на максимально возможное использование информации в имеющихся и создаваемых АС Достоверность источников информации Ориентация на максимально возможное использование информации в имеющихся и создаваемых АС Многоаспектность возможность проведения оценок (по этапам жизненного цикла программ, заказчикам, разделам, видам, структуре) Многоаспектность возможность проведения оценок (по этапам жизненного цикла программ, заказчикам, разделам, видам, структуре) Многофакторность учет при оценки рисков факторов различного характера (международного, экономического военного и др.) и уровня проявления (макро-, мезо-, микроэкономического) Многофакторность учет при оценки рисков факторов различного характера (международного, экономического военного и др.) и уровня проявления (макро-, мезо-, микроэкономического) 44 Множественная классификация классификация рисков по природе возникновения, масштабу влияния, возможности страхования, сфере возникновения, степени проявления рисков Множественная классификация классификация рисков по природе возникновения, масштабу влияния, возможности страхования, сфере возникновения, степени проявления рисков Легитимность соответствие действующим нормативно- правовым документам области формирования и выполнения программ Легитимность соответствие действующим нормативно- правовым документам области формирования и выполнения программ Адаптивность обеспечивающая возможность адаптации к изменениям структуры органов государственного управления, нормативно- правовой базе, опыту применения различных методов оценки рисков Адаптивность обеспечивающая возможность адаптации к изменениям структуры органов государственного управления, нормативно- правовой базе, опыту применения различных методов оценки рисков

Методы оценки финансово -технологических рисков при выполнении программ при выполнении программ Методы оценки финансово -технологических рисков при выполнении программ при выполнении программ Метод экспертный оценок Привлечение экспертов к качественной оценке рисков, на основе анализа неформализованной информации о факторах риска Статистический метод Вероятность возникновения риска и оценка его последствий определяется на основе статистических данных Статистический метод Вероятность возникновения риска и оценка его последствий определяется на основе статистических данных 55 Метод аналогов Прогноз развития ситуации на основе анализа данных о выполнении аналогичный работ Метод аналогов Прогноз развития ситуации на основе анализа данных о выполнении аналогичный работ Анализ отклонений и тенденций Оцениваются отклонения показателей, определяется степень устойчивости реализации работ к возможным изменениям условий их реализации Анализ отклонений и тенденций Оцениваются отклонения показателей, определяется степень устойчивости реализации работ к возможным изменениям условий их реализации Метод построения дерева решений Пошаговое разветвление процесса реализации мероприятия (программы) Метод построения дерева решений Пошаговое разветвление процесса реализации мероприятия (программы) Имитационные методы Многократное повторение расчетов на имитационной модели (метод Монте-Карло) Имитационные методы Многократное повторение расчетов на имитационной модели (метод Монте-Карло) Анализ сценариев выполнения работ Разрабатывается несколько вариантов (сценариев) развития работ (пессимистический, оптимистический, наиболее вероятный) Анализ сценариев выполнения работ Разрабатывается несколько вариантов (сценариев) развития работ (пессимистический, оптимистический, наиболее вероятный) Оценка и управление рисками на основе применения методологии ситуационного анализа Оцениваются различные ситуации развития событий по принципу «если-то» Оценка и управление рисками на основе применения методологии ситуационного анализа Оцениваются различные ситуации развития событий по принципу «если-то»

Этап формирования программ Этап реализации программ Этап формирования Уровень программы (плана) Уровень мероприятия Количество заданий с повышенным уровнем риска Вероятностная оценка риска невыполнения задания Стоимостная оценка задания программ Оценка значимости задания для реализации целей программ Цикл программно-целевого планирования Этап реализации Оценка дефицита финансовых средств необходимых для реализации целей программ Вероятностная оценка риска нереализации программ Интегральная оценка реализации программы на основе анализа индикаторов Этап исполнения заданийЭтап размещения заданий Вероятностная оценка риска невыполнения госконтракта в заданные сроки с требуемым качеством Стоимостная оценка потерь при невыполнении госконтракта Оценка динамики изменения риска Стоимостная оценка потерь в случае невыполнения мероприятия Вероятностная оценка риска в случае невыполнения мероприятия 6 66 Оценка показателей, характеризующих финансирование и ход выполнение проекта Оценки характеризующие отклонение от целевых показателей Количество заданий неразмещенных к заданному сроку Количество нереализованных работ в заданные сроки с требуемым качеством

Структура комплексной иерархической модели оценки рисков Модель оценки финансово- технологических рисков Межведомственный уровень Ведомственный уровень Модель оценки рисков программы (плана) на этапе ее формирования Модель оценки рисков планового документа на этапе его размещения Модель оценки рисков при выполнении планового документа Модель оценка рисков отдельных мероприятий при формировании программы (плана) Модель оценки риска при размещении мероприятия планового документа на предприятиях Модель оценка риска при выполнении мероприятия плана 77

Ведомственный уровень Межведомственный уровень Методы управления финансово -технологическими рисками при выполнении программ при выполнении программ Методы управления финансово -технологическими рисками при выполнении программ при выполнении программ учет при определении исполнителя и его кооперации: научно-технического задела, наличия экспериментальных образцов, уровня производственно-технологического потенциала предприятия, его финансово-экономического состояния уточнение требований к результатам мероприятий программы (плана) изменение состава мероприятий из программы (плана) завершение мероприятия досрочно, если уровень риска выше допустимого изменение требований к результату программы (плана) финансовое обеспечение участия в конкурсе размещение у единственного поставщика страхование рисков при выполнения мероприятий программы финансовое обеспечение контракта на выполнение мероприятия проведение дополнительных испытаний (опытной эксплуатации) выделение субсидий исполнителю контракта управление кооперацией исходя из результатов предыдущих этапов увеличение объема авансирования формирование резервного фонда формирование резервного фонда применение индексов- дефляторов отказ от мероприятия программы (плана) 88 изменение целей программы (плана) определение внутреннего резерва на возможные потери заключения контракта по фиксированной цене определение политики в области управления рисками (допустимых уровней риска, ответственности ФОИВ) выделение дополнительных ассигнований для завершения мероприятия завершение мероприятия досрочно, если уровень риска выше допустимого изменение требований к результату программы (плана) размещение у единственного поставщика формирование резервного фонда формирование резервного фонда изменение целей программы (плана) изменение политики в области выполнения программ

Модель оценки рисков планового документа на этапе его размещения Модель оценки риска на этапе выполнения программы Модель оценки рисков программы (плана) на этапе ее формирования Модель оценки динамики изменения риска в ходе реализация плана Модель оценки воздействия рисков на цели программы (плана) Модель оценки ожидаемого финансового ущерба при выполнении планового документа Комплексная иерархическая модель оценки рисков 99 Модель оценки производственно-технологических рисков программы (плана) Модель оценки производственно-технологического риска на этапе исполнения планового документа Модель оценки продолжительности размещения мероприятий планового документа Модель отбора заданий для включения в программу на основе оценки рисков (с учетом их значимости и влияния на выполнение целей программы (плана)) Модель оценки вероятности размещения мероприятий планового документа в заданный срок Модель оценки финансово-экономических рисков программы (плана) на этапе ее формирования Модель оценки вероятности достижения целей плана на этапе его выполнения Модель оценки ресурсно-сырьевых рисков Модель оценки затрат на создание (восстановление) критических технологий на предприятиях Модель оценки риска отсутствия технологий Модель оценки объема резервного фонда для парирования рисков Межведомственный уровень

Модель оценка рисков отдельных мероприятий при формировании программы (плана) Модель оценки риска при выполнении мероприятия программы на предприятии Модель оценки риска при размещении мероприятия программы на предприятиях Модель оценки динамики изменения риска в ходе выполнения задания Модель оценки рисков на основе анализа финансово-экономического состояния предприятия Модель оценки риска отсутствия производственных мощностей, необходимых для реализации мероприятия Модель оценки воздействия рисков на цели мероприятия Модель определения стоимости мероприятий программы с учетом риска Модель определения размера внутренних резервов мероприятия Модель оценки ожидаемого финансового ущерба, который может быть нанесен заказчику из-за невыполнения мероприятия програмы Комплексная иерархическая модель оценки рисков 1010 Модель оценки устойчивости кооперации при выполнении заданий программы Модель оценки вероятности отклонения программных показателей мероприятий от плановых связанные с инфляционными процессами в экономике Модель оценки вероятности успешного завершения выполнения контракта Модель оценки ожидаемого финансового ущерба, который может быть нанесен заказчику из-за невыполнения контракта Модель оценки риска отсутствия технологий, необходимых для реализации мероприятия Модель оценки риска на основе анализа обеспеченности выполнения мероприятия сырьем, комплектующими и материалами, включая дефицитные стратегические материалы и электронную компонентную базу Модель оценки рисков на основе анализа научно- технической и производственно-технологической базы предприятия Ведомственный уровень

Информационные ресурсы Оценка уровня риска невыполнения мероприятий Экономическая оценка варианта парирования рисков Генерация возможных сценариев развития событий Формирование варианта парирования рисков Возникновение проблемной ситуации Поиск в базе ситуаций Предотвращение или разрешение проблемной ситуации Формирование решения по аналогии База данных ситуаций Паспорта предприятий Данные финансово-экономическом и производственно-технологическом состоянии предприятий Данные о факторах, которые могут оказать влияние на выполнение целей мероприятий программ Реестр рисков возникающих при выполнении программ База данных о мероприятиях программ Выбор оптимального варианта парирования рисков Оценка и управление рисками на основе применения методологии ситуационного анализа Оценка и управление рисками на основе применения методологии ситуационного анализа 1111

КритическийВысокийПриемлимый Незначительн ый Стоимость Увеличение стоимости сверх лимитной цены Увеличение стоимости сверх 10% но не выше лимитной Увеличение стоимости менее 10% Выполнение проекта в рамках выделенных средств Сроки Увеличение сроков сверх срока необходимого для завершения работы в рамках текущего финансового года Увеличение сроков сверх резерва по времени Увеличение сроков в рамках резерва по времени Выполнение проекта в рамках запланированны х сроков Требования по назначению Требования по назначению не выполнены и их снижение не приемлемо Снижение требований по назначению может быть согласовано потребителем Снижение требований по назначению может быть согласовано заказчиком Незначительное снижение реализации требований по назначению (может быть устранено) Требования по защите Требования по защите не выполнены и их снижение не приемлемо Снижение по защите может быть согласовано потребителем Снижение по защите может быть согласовано заказчиком Незначительное снижение требований по защите (может быть устранено) Требования по надежности Требования по надежности не выполнены и их снижение не приемлемо Снижение по надежности может быть согласовано потребителем Снижение по надежности может быть согласовано заказчиком Незначительное снижение надежности (может быть устранено) Прототип шкалы воздействия рисков на цели мероприятия программы (пример) 1212