БЮДЖЕТНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ СИСТЕМАБИС-СБОР КОМПАНИЯ Р.О.С.Т.У. РАЗВИТИЕ. ОПТИМИЗАЦИЯ. СТРАТЕГИЯ. ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ » Первый заместитель Генерального директора Татьяна Бабий ПРАКТИКА ПЕРЕХОДА К ПРОГРАММНОМУ БЮДЖЕТУ В МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЯХ РФ на базе АС «БИС-СБОР»

Обеспечение взаимосвязи стратегического и бюджетного планирования. Внедрение программно-целевых принципов управления деятельностью и ресурсами ОМСУ ЦЕЛЬ ПРОЕКТА ЗАДАЧИ ПРОЕКТА 1.Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОМСУ ППО и планирования бюджета: Правила формирования системы целеполагания ППО Правила программно-целевого планирования бюджета ППО. 2.Разработка системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий целевых программ 3.Внедрение разработанной Концепции ПЦ управления деятельностью ОМСУ ППО и планирования бюджета. 4.Переход на программный бюджет. Цель и задачи проекта

3 Взаимосвязь стратегического и бюджетного планирования Бюджетное планирование Стратегическое планирование ЦЕЛЕВЫЕ ПРОГРАММЫ (МП, ВЦП) Цель 1 Цель 2 … Расходы бюджета Цель1 = ЦП1=Сумма расходов на цель 1 Цель 2 = ЦП 2 = Сумма расходов на цель 2 …

4 ГЛАВА ОМСУ 1 ОМСУ 2 Учреждение 1 Учреждение 2 Показатели реализации ведомственных целей Показатели услуг, работ, мероприятий Показатели услуг, работ, мероприятий Показатели реализации стратегических целей и задач Основные принципы результативно-ориентированной системы управления деятельностью ОМСУ и ресурсами Бюджет ведомства Финансовое обеспечение учреждения Бюджет МО Увязка основных элементов модели управления по горизонтали: «ответственность – результат – ресурс» на всех уровнях управления; Декомпозиция основных элементов управления по вертикали – «от общего к частному». Декомпозиция

Этапы реализации проекта Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета Этап 2 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 3 Этап 4 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 1 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР» Этап 5

Этапы реализации проекта Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета Этап 2 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 3 Этап 4 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 1 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР» Этап 5

7 Проведение экспертизы Проведение анализа имеющейся системы целеполагания ППО Проведение анализа утвержденных нормативно-правовых актов, связанных с имеющейся системой целеполагания и инструментами, реализующими такую систему Проведение анализа утвержденных нормативно-правовых актов, регулирующих процесс планирования бюджета Проведение анализа целевых программ ППО (ДЦП, ВЦП) Проведение анализа действующих реестров услуг (работ) ОМСУ Проведение анализа мероприятий ДЦП и мероприятий ВЦП на соответствие полномочиям и функциям ОМСУ, определенным в положениях о ведомствах и в уставах подведомственных учреждений Выявление дублирующих функций, целей, услуг, реализуемых ОМСУ и их подведомственными учреждениями

8 «Типовые» проблемы, выявленные при экспертизе Отсутствует взаимосвязь между целями и задачами, указанными в Стратегии СЭР и Программе СЭР. В Стратегии СЭР и Программе СЭР целевые показатели не соотнесены с обозначенными целями и задачами. Отсутствует однозначная взаимосвязь между целями целевых программ и целями и задачами, указанными в Программе и Стратегии СЭР. Целевые показатели целевых программ перечислены общим списком, отсутствует их взаимосвязь с целями и задачами целевых программ. В большинстве случаев мероприятия целевых программ сформулированы укрупненно и не имеют показателей объема и показателей качества. Дублирование отдельных целей, задач, показателей, мероприятий в разных МЦП и ВЦП. Программные мероприятия ВЦП отличаются от видов деятельности, перечисленных в реестре муниципальных услуг (работ) соответствующего ОМСУ.

Этапы реализации проекта Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета Этап 2 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 3 Этап 4 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 1 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР» Этап 5

Элементы системы целеполагания Стратегическая цель Стратегическая задача Тактическая цель Тактическая задача Цель ОМСУ Задача ОМСУ Мероприятие

11 Декомпозиция от стратегической цели до мероприятий

Инструменты реализации системы целеполагания Стратегия СЭР Программа СЭР Муниципальная программа Ведомственная целевая программа

13 Взаимосвязь элементов системы целеполагания и инструментов ее реализации Взаимосвязь элементов системы целеполагания и инструментов ее реализации

14 Этапы формирования системы целеполагания Этап 1. Определение и постановка целей и задач социально- экономического развития ППО Этап 2. Определение и постановка целей деятельности органов МСУ Этап 3. Инвентаризация и планирование деятельности ОМСУ

15 Правила определения вида мероприятия

16 Концепция программно-целевого управления деятельностью ОМСУ и планирования бюджета Принципы формирования системы целеполагания Правила определения (выделения) элементов системы целеполагания Описание элементов системы целеполагания Правила декомпозиции стратегической цели до мероприятий ЦП Правила формирования ЦП и муниципальных заданий Взаимосвязь используемых инструментов при построении системы целеполагания (Стратегия СЭР, ПСЭР, МП, ВЦП, МЗ) Участники формирования системы целеполагания и их роли Этапы процесса программно-целевого планирования (ПЦП) бюджета Основные инструменты, используемые в процессе ПЦП бюджета Взаимосвязь основных инструментов ПЦП бюджета Участники процесса ПЦП бюджета и распределение ролей Предложения по необходимости внесений изменений в нормативно- правовые акты, регулирующие процесс формирования системы целеполагания и ПЦП бюджета Типовой план-график подготовки проекта бюджета с учетом Концепции

Этапы реализации проекта Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета Этап 2 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 3 Этап 4 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 1 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР» Этап 5

18 В составе разработанной Системы целеполагания ППО: Перечень программ и взаимосвязь каждой программы с системой целей СЭР Рекомендации по составу целевых программ и подпрограмм Рекомендации по составу (перечень входящих мероприятий) ВЦП Регламент взаимодействия в системе «БИС-СБОР» участников процесса формирования системы целеполагания и ПЦП бюджета

Этапы реализации проекта Разработка Концепции программно-целевого управления деятельностью ОВ и планирования бюджета Этап 2 Разработка Системы целеполагания ППО – от стратегических целей до мероприятий ЦП Внедрение Концепции на базе АС «БИС-СБОР» Этап 3 Этап 4 Проведение экспертизы существующей системы целеполагания ППО и НПА в области стратегического и бюджетного планирования Этап 1 Формирование системы целеполагания ППО и программного бюджета в АС «БИС-СБОР» Этап 5

Система целей СЭР в разрезе ведомственной структуры расходов бюджета Наименование Тип цели Код Код ведомства Раздел Подраздел Целевая статья Вид расходов Сумма, млн. руб. Обеспечение высокого качества жизни населения региона Стратегическая , , ,8 Развитие и повышение качества человеческого капитала Направление , , ,5 Формирование здорового образа жизни населения региона и развитие спорта Тактическая ,71 411,11 410,4 Обеспечение отдыха детей Мурманской области Ведомственная ,7213,6215,5 Ведомственная целевая программа "Отдых детей Мурманской области " на годы 205,7213,6215,5 Министерство образования и науки Мурманской области ,7213,6215,5 Образование ,7213,6215,5 Молодежная политика и оздоровление детей ,7213,6215,5 Мероприятия по проведению оздоровительной кампании детей ,9 Оздоровление детей ,9 Ведомственные целевые программы ,7142,7144,6 Ведомственная целевая программа "Отдых детей Мурманской области" на годы ,7142,7144,6 Организация отдыха детей ,431,8 Межбюджетные трансферты ,431,8 Субсидии ,431,8 Мероприятия связанные с отдыхом детей ,3110,9112,8 … Итого:ХХХХХХХ , , ,8 20

БЮДЖЕТНАЯ ИНФОРМАЦИОННАЯ СИСТЕМАБИС-СБОР КОМПАНИЯ Р.О.С.Т.У. РАЗВИТИЕ. ОПТИМИЗАЦИЯ. СТРАТЕГИЯ. ТЕХНОЛОГИИ УПРАВЛЕНИЯ СПАСИБО ЗА ВНИМАНИЕ!