Типичные ошибки в оформлении документов, представляемых в целях лицензирования Семинар Росстрахнадзора для субъектов страхового дела 31 марта 2009 года

Документы на лицензирование страховой деятельности представляются в соответствии со статьей 32 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон) 1) заявление о предоставлении лицензии; 2) учредительные документы соискателя лицензии; 3) документ о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица; 4) протокол собрания учредителей об утверждении учредительных документов соискателя лицензии и утверждении на должности единоличного исполнительного органа, руководителя (руководителей) коллегиального исполнительного органа соискателя лицензии; 5) сведения о составе акционеров (участников); 6) документы, подтверждающие оплату уставного капитала в полном размере; 7) документы о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности за последний отчетный период, если для таких лиц предусмотрен обязательный аудит;

Документы на лицензирование страховой деятельности предоставляются в соответствии со статьей 32 Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации» (далее - Закон) 8) сведения о единоличном исполнительном органе, руководителе (руководителях) коллегиального исполнительного органа, главном бухгалтере, руководителе ревизионной комиссии (ревизоре) соискателя лицензии; 9) сведения о страховом актуарии; 10) правила страхования по видам страхования, предусмотренным Законом, с приложением образцов используемых документов; 11) расчеты страховых тарифов с приложением используемой методики актуарных расчетов и указанием источника исходных данных, а также структуры тарифных ставок; 12) положение о формировании страховых резервов; 13) экономическое обоснование осуществления видов страхования. * * Для получения лицензии на осуществление дополнительных видов страхования предоставляется сокращенный перечень документов (пункт 3 статьи 32 Закона).

Допускаемые ошибки По составу (перечню) документов По оформлению документов По содержанию документов

Ошибки, допускаемые при оформлении заявления Несоответствие форме, утвержденной Приказом Минфина РФ от н; Несоответствие форме, утвержденной Приказом Минфина РФ от н; Отсутствие документа, подтверждающего полномочия лица подписавшего заявление (в случае подписания заявления не единоличным исполнительным органом); Отсутствие документа, подтверждающего полномочия лица подписавшего заявление (в случае подписания заявления не единоличным исполнительным органом); Несоответствие требованиям, предъявляемым к оформлению: Несоответствие требованиям, предъявляемым к оформлению: - не скреплено печатью, не прошито и не пронумеровано; - не указано полное наименование соискателя лицензии; - не указано наименование правил страхования; - не указано наименование правил страхования; - не указана дата его подписания; Ошибочное отнесение к видам страхования (например, Правила страхования финансовых рисков к виду страхования - страхование предпринимательских рисков). Ошибочное отнесение к видам страхования (например, Правила страхования финансовых рисков к виду страхования - страхование предпринимательских рисков).

Ошибки в оформлении копий документов Не заверены нотариально: копии учредительных документов; документа о государственной регистрации соискателя лицензии в качестве юридического лица; документов о государственной регистрации юридических лиц, являющихся учредителями субъекта страхового дела (пункт 6 статьи 32 Закона); Не заверены надлежащим образом соискателем лицензии: копии протоколов собрания учредителей; аудиторского заключения; бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках, расчета соотношения между фактическим и нормативным размерами маржи платежеспособности.

Ошибки, допускаемые в Правилах страхования Несоответствие пункту 3 статьи 3 Закона: Отсутствие отдельных положений, в частности: о страховых случаях ٭ ; о страховых случаях ٭ ; о страховых рисках ٭ ; о страховых рисках ٭ ;

* * Указанные положения носят общий характер безотносительно к объекту и виду страхования. Выдержки из Правил страхования: Страховым случаем является совершившееся событие, предусмотренное договором страхования, с наступлением которого возникает обязанность страховщика произвести страховую выплату страхователю, застрахованному лицу, выгодоприобретателю или иным третьим лицам. Страховым риском является предполагаемое событие, на случай наступления которого проводится страхование. Событие, рассматриваемое в качестве страхового риска, должно обладать признаками вероятности и случайности его наступления.

Ошибки, допускаемые в Правилах страхования (продолжение) о порядке определения страхового тарифа (например, не определен порядок применения поправочных коэффициентов); о порядке определения страхового тарифа (например, не определен порядок применения поправочных коэффициентов); о порядке исполнения договоров страхования (например, не указываются сроки страховой выплаты, либо сроки для направления отказа в выплате, отсутствует перечень документов, необходимых для выплаты); о порядке исполнения договоров страхования (например, не указываются сроки страховой выплаты, либо сроки для направления отказа в выплате, отсутствует перечень документов, необходимых для выплаты); о порядке определения страховой выплаты; о порядке определения страховой выплаты; о случаях отказа в страховой выплате. о случаях отказа в страховой выплате.

Ошибки, допускаемые в Правилах страхования Правила страхования содержат положения, не соответствующие требованиям Гражданского кодекса Российской Федерации и Закона * Правила страхования содержат положения, не соответствующие требованиям Гражданского кодекса Российской Федерации и Закона * * Например: Основания отказа в страховой выплате: Основания отказа в страховой выплате: - предоставление ложной информации при заключении договора (несоответствие ст. 944 ГК РФ); - невыполнение страхователем Правил пользования банковской картой, утвержденных Банком (несоответствие ст. 963 ГК РФ); - неустранение страхователем обстоятельств существенно повышающих степень страхового риска (несоответствие ст. 959 ГК РФ);

Ошибки, допускаемые в расчете страховых тарифов 1. Источник исходных данных, указанный в расчете страховых тарифов, не содержит показатели, примененные для расчета страховых тарифов, в частности: q - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования, q - вероятность наступления страхового случая по одному договору страхования, S - среднюю страховую сумму по одному договору страхования, S - среднюю страховую сумму по одному договору страхования, Sв - среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая; Sв - среднее возмещение по одному договору страхования при наступлении страхового случая; n - количество договоров, которые предполагается заключить со страхователями. n - количество договоров, которые предполагается заключить со страхователями. Например, ссылка на сборник «Россия в цифрах», данные МЧС России, ГУВД, Управления Государственной Противопожарной Службы и т.д. Например, ссылка на сборник «Россия в цифрах», данные МЧС России, ГУВД, Управления Государственной Противопожарной Службы и т.д.

Ошибки, допускаемые в расчете страховых тарифов 2. Предоставление недостоверной информации. Например, предоставление данных Федерального агентства по сельскому хозяйству за годы, при том что указанный госорган был упразднен в 2005 году. 3. К Расчету не прикладываются мнения экспертов либо пояснения по обоснованности выбора показателей – аналогов q, S, Sb (абзац 24 Методики расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования, утвержденной Распоряжением Федеральной службы Российской Федерации по надзору за страховой деятельностью от ). 4. Не представляется статистическое обоснование применения коэффициентов в зависимости от характера риска.

Ошибки, допускаемые при подготовке бизнес - плана 1. Планируемый период менее года (например, бизнес-план на 2008 год представляется в июне 2008 года); 2. Указываются размеры собственных средств и маржи платежеспособности, не соответствующие данным бухгалтерского баланса и расчету маржи платежеспособности; 3. Не соотносятся показатели, используемые в бизнес-плане с данными, указанными в расчете страховых тарифов.

Ошибки, допускаемые в бухгалтерских документах Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, расчет соотношения между фактическим и нормативным размерами маржи платежеспособности составлены не на последнюю отчетную дату. Бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, расчет соотношения между фактическим и нормативным размерами маржи платежеспособности составлены не на последнюю отчетную дату.